個(gè)人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn)PPT幻燈片VIP

全國(guó)外匯市場(chǎng)自律機(jī)制系列培訓(xùn),PPT模板下載：,銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之個(gè)人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范,1,2,目錄,一、總體要求二、具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范三、幾類特殊業(yè)務(wù)審核規(guī)范四、關(guān)注名單和分拆反饋五、個(gè)人違規(guī)案例分析,3,目錄,4,第一部分總體要求-客戶身份識(shí)別,一、客戶身份識(shí)別銀行為個(gè)人辦理個(gè)人外匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)對(duì)客戶身份進(jìn)行確認(rèn)，并按要求對(duì)確認(rèn)后的客戶身份信息進(jìn)行登記。為防范個(gè)人提供虛假申請(qǐng)資料和冒用他人資料辦理業(yè)務(wù)，對(duì)于被代理人與代理人之間明顯無(wú)任何個(gè)人或業(yè)務(wù)關(guān)系，還應(yīng)要求客戶提供相關(guān)合理性的證明文件。,5,第一部分總體要求-客戶身份識(shí)別,一、客戶身份識(shí)別,6,第一部分總體要求-客戶身份識(shí)別,一、客戶身份識(shí)別,如銀行在辦理客戶身份確認(rèn)過(guò)程中，在審核前述身份證明資料后仍無(wú)法有效確認(rèn)客戶基本情況的，可要求客戶提供輔助身份證明材料,必要時(shí)可拒絕其辦理業(yè)務(wù)申請(qǐng)。輔助身份證明材料包括但不限于：,7,第一部分總體要求-客戶分類,二、客戶分類,8,第一部分總體要求-客戶分類,二、客戶分類-關(guān)注客戶,具有以下特征的分拆業(yè)務(wù)所涉及客戶也應(yīng)列為關(guān)注客戶：境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上（含，下同）不同個(gè)人，收款人再分別結(jié)匯。5人以上，同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯（結(jié)匯）后，將外匯（人民幣）匯給（存入）境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。5人以上，同日共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。同一人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯；同一人的5個(gè)以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購(gòu)匯并將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。同一人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔；其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為。,9,第一部分總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,10,第一部分總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,（二）審核原則對(duì)于可信客戶，額度內(nèi)的業(yè)務(wù)在確認(rèn)交易性質(zhì)的前提下，可以憑有效身份證件直接辦理；對(duì)于關(guān)注客戶，額度內(nèi)的業(yè)務(wù)也應(yīng)加強(qiáng)真實(shí)性審核。1.資料審核2.盡職審核,11,第一部分總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,（三）審核要點(diǎn)1.客戶身份與主體類型（1）銀行應(yīng)對(duì)客戶提交的有效證件的真實(shí)性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審核，并留存身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。（2）外幣存取款業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”提供的信息，查詢當(dāng)日是否已超過(guò)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額、個(gè)人主體是否屬于“待說(shuō)明個(gè)人”。（3）結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”提供的信息，查詢是否超年度總額、個(gè)人主體是否屬于“關(guān)注名單”。（4）客戶辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)查詢當(dāng)日是否已超過(guò)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額。,12,第一部分總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,（三）審核要點(diǎn)2.交易憑證（1）交易憑證應(yīng)真實(shí)有效，要素齊全，不存在明顯瑕疵和虛假及重復(fù)使用等情況?？蛻籼峤坏纳鲜鰬{證和商業(yè)單據(jù)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)規(guī)定。（2）由客戶單方面提供的交易憑證、通過(guò)網(wǎng)絡(luò)下載或傳真的交易憑證，應(yīng)由客戶簽字證明。（3）銀行應(yīng)在客戶提交的交易憑證原件上簽注（日期、幣種、金額、銀行），并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記，簽注后復(fù)印留存。（4）現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)中客戶提交的申報(bào)單，必須是經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單，銀行提鈔憑證應(yīng)為境內(nèi)銀行出具的本人提鈔憑證。（5）辦理業(yè)務(wù)涉及的金額不得超過(guò)交易憑證上的金額。,13,第一部分總體要求-風(fēng)險(xiǎn)提示,四、風(fēng)險(xiǎn)提示,對(duì)于下列業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)審慎或拒絕辦理：（一）客戶身份不明或?qū)蛻羯矸萦幸蓡?wèn)的；（二）以往獲取的客戶身份信息真實(shí)性有誤或出現(xiàn)重大變更的；（三）交易資金來(lái)源或去向可疑的；（四）交易明顯不符常理；（五）交易性質(zhì)、目的、背景等信息異常，需進(jìn)一步調(diào)查的；（六）高頻交易、分拆交易；（七）被外匯局等監(jiān)管部門處罰或被列入“關(guān)注名單”或“黑名單”的。,14,第一部分總體要求-持續(xù)監(jiān)測(cè),五、持續(xù)監(jiān)測(cè),（一）銀行應(yīng)持續(xù)關(guān)注客戶的業(yè)務(wù)變化情況，對(duì)客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，識(shí)別并定期更新客戶身份信息，對(duì)交易進(jìn)行持續(xù)詳細(xì)審查。（二）銀行辦理外匯業(yè)務(wù)或后續(xù)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)客戶存在涉嫌違反外匯管理法規(guī)、規(guī)避監(jiān)管行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向所在地外匯局報(bào)告可疑情況。（三）銀行應(yīng)妥善保存客戶身份資料和交易記錄。1.在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料。2.業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，所有客戶身份資料和交易記錄應(yīng)合理、規(guī)范保存至少5年備查。3.單次發(fā)生的業(yè)務(wù)，保存期限自業(yè)務(wù)發(fā)生之日起計(jì)算，持續(xù)發(fā)生的業(yè)務(wù)，保存期限自業(yè)務(wù)終了之日起計(jì)算。,15,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲(chǔ)蓄賬戶開(kāi)立、變更和銷戶,(一)業(yè)務(wù)定義個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶是指用于個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收支的賬戶。個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營(yíng)性外匯收付、本人或其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。開(kāi)立賬戶時(shí)應(yīng)區(qū)分主體為境內(nèi)個(gè)人還是境外個(gè)人。對(duì)于境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人開(kāi)立的聯(lián)名賬戶，按境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。（二）客戶準(zhǔn)入個(gè)人開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶必須落實(shí)實(shí)名制。銀行賬戶實(shí)名制四要素：1.銀行賬戶名稱與身份證件名稱的一致性；2.身份證件的有效性；3.存款人真實(shí)意愿的表示；4.單位、住所的真實(shí)性。,16,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲(chǔ)蓄賬戶開(kāi)立、變更和銷戶,(三)審核材料1.個(gè)人有效身份證件。2.委托他人辦理的，應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。（四）審核原則和要點(diǎn)1.開(kāi)戶及變更銀行須對(duì)存款人提交的開(kāi)戶證明文件的真實(shí)性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審核，登記存款人的身份信息，并留存存款人身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。2.銷戶核對(duì)提供有效的實(shí)名制身份證件原則上需與開(kāi)戶時(shí)提供有效的實(shí)名制身份證件一致。如不一致的應(yīng)要求客戶出示為同一人的證明資料。,17,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲(chǔ)蓄賬戶開(kāi)立、變更和銷戶,（四）審核原則和要點(diǎn)3.代理開(kāi)戶個(gè)人開(kāi)立銀行賬戶原則上由本人親自辦理，如確有需的，可委托他人辦理。委托他人開(kāi)立銀行賬戶不得開(kāi)通電子渠道類等遠(yuǎn)程付款功能。存款人本人到銀行重新核實(shí)身份后，方可以解除上述限制。委托他人辦理的，應(yīng)出具代理人、被代理人的有效實(shí)名制身份證件以及被代理人的書面授權(quán)委托。無(wú)民事行為能力或限制民事行為能力人需要開(kāi)立銀行賬戶的，由法定代理人或人民法院、有關(guān)部門依法指定的人員代理辦理。銀行必須聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)無(wú)誤后方可辦理業(yè)務(wù)。若代理人代理他人在銀行開(kāi)立賬戶較為頻繁的，則應(yīng)審核代理業(yè)務(wù)的合理性、必要性，無(wú)合理性的應(yīng)拒絕辦理。對(duì)于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，必須本人辦理。,18,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲(chǔ)蓄賬戶開(kāi)立、變更和銷戶,（五）風(fēng)險(xiǎn)提示1.所有開(kāi)戶業(yè)務(wù)都必須遵守法律法規(guī)和符合反洗錢要求，對(duì)于關(guān)注客戶開(kāi)戶，應(yīng)了解開(kāi)戶的真實(shí)目的及用途，根據(jù)不同情況做嚴(yán)格審核，發(fā)現(xiàn)重大異常情況及時(shí)上報(bào)有關(guān)部門或拒絕開(kāi)戶。2.銀行不得在存款人不知情、無(wú)申請(qǐng)人簽名及未提供申請(qǐng)人身份證件等情況下為存款人開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶。,19,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二、個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存款業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)人外匯存款是指銀行經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)開(kāi)辦的各外幣幣種、各檔次的個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)。（二）審核要點(diǎn)1.存入外幣是否超過(guò)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額，鈔當(dāng)日累計(jì)等值5千美元以上的，審核經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)材料的真實(shí)性和一致性。2.存入的金額不得超過(guò)經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)上標(biāo)注的金額。,20,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二、個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存款業(yè)務(wù),（二）審核要點(diǎn)3.銀行經(jīng)辦人員應(yīng)在客戶提供的原單據(jù)上簽注（存款金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。4.銀行應(yīng)關(guān)注取款憑條的打印次數(shù)，了解是否存在重復(fù)打印情況。5.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。6.對(duì)于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。7.外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制。,21,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,三、個(gè)人外幣現(xiàn)鈔取款業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)人外匯取款是指銀行經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)開(kāi)辦的各外幣幣種、各檔次的個(gè)人外匯取款業(yè)務(wù)。（二）審核要點(diǎn)1.查詢提取外幣是否超過(guò)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額,當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上外幣取款,必須有所在地外匯局簽章的提取外幣現(xiàn)鈔備案表。2.結(jié)算賬戶不得提取外幣現(xiàn)鈔。3.境外卡在境內(nèi)可以到境內(nèi)銀行柜臺(tái)提取外幣現(xiàn)鈔，但不得在自動(dòng)柜員機(jī)上提取外幣現(xiàn)鈔。4.對(duì)于關(guān)注客戶，應(yīng)加強(qiáng)提鈔用途真實(shí)性審核，原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。5.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。6.外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制。,22,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,四、外匯攜帶證開(kāi)立業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)人攜帶超過(guò)規(guī)定數(shù)額的外幣現(xiàn)鈔出境，需申領(lǐng)攜帶外匯出境許可證，海關(guān)憑攜帶證驗(yàn)放。（二）客戶準(zhǔn)入擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個(gè)人客戶，并有實(shí)際出境需求。(三）審核材料客戶攜帶金額在等值5000美元以上至10000美元（含）的,銀行應(yīng)憑個(gè)人原提鈔銀行開(kāi)立的存款證明（利息清單或取款憑條）或相關(guān)購(gòu)匯憑證、護(hù)照或往來(lái)港澳通行證、往來(lái)臺(tái)灣通行證、有效簽證和簽注，辦理外幣攜帶證（如從直系親屬外匯存款中提取外幣現(xiàn)鈔的，還應(yīng)提供直系親屬關(guān)系證明）。,23,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,四、外匯攜帶證開(kāi)立業(yè)務(wù),（四）審核原則及要點(diǎn)審核提供的相關(guān)材料是否真實(shí)有效；存款證明或相關(guān)購(gòu)匯憑證金額應(yīng)大于等于客戶開(kāi)立外幣攜帶證的金額；（五）風(fēng)險(xiǎn)提示關(guān)注客戶提供資料的真實(shí)性和一致性。攜帶等值1萬(wàn)美元以上外幣現(xiàn)鈔出境的，符合以下條件可以向當(dāng)?shù)赝鈪R局申請(qǐng)辦理外幣攜帶證，同時(shí)銀行應(yīng)向客戶做好相應(yīng)的政策解釋和宣傳工作：（1）人數(shù)較多的出境團(tuán)組；（2）出境時(shí)間較長(zhǎng)或旅途較長(zhǎng)的科學(xué)考察團(tuán)組；（3）政府領(lǐng)導(dǎo)人出訪；（4）出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融動(dòng)亂的國(guó)家；,24,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,五、外匯攜帶證補(bǔ)辦業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義針對(duì)攜帶證遺失或逾期情況下的攜帶證辦理。（二）客戶準(zhǔn)入客戶原攜帶證由本銀行網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立，且攜帶證遺失或逾期。(三）審核材料同開(kāi)立時(shí)審核的材料,25,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,五、外匯攜帶證補(bǔ)辦業(yè)務(wù),（四）審核原則及要點(diǎn)銀行應(yīng)注意審查護(hù)照上的出入境記錄，在個(gè)人出境后不得為其補(bǔ)辦攜帶證。審核提供的材料和銀行原留存材料無(wú)誤后補(bǔ)辦攜帶證，在補(bǔ)辦的攜帶證上加注“補(bǔ)辦”字樣，并注明原號(hào)攜帶證同時(shí)作廢。對(duì)于攜帶證逾期情況下補(bǔ)辦業(yè)務(wù)，應(yīng)要求客戶提供原攜帶證原件；如果是遺失補(bǔ)辦的，可以要求客戶提供遺失原因說(shuō)明或掛失聲明。銀行辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。（五）風(fēng)險(xiǎn)提示嚴(yán)格審核補(bǔ)辦材料，防止個(gè)人重復(fù)開(kāi)立攜帶證。,26,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,六、年度總額內(nèi)個(gè)人結(jié)售匯,（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指?jìng)€(gè)人與外匯指定銀行之間發(fā)生的人民幣與外匯間的買賣行為。我國(guó)經(jīng)常項(xiàng)下個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人售匯實(shí)行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬(wàn)美元。（二）客戶準(zhǔn)入擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個(gè)人客戶。結(jié)匯針對(duì)境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人，購(gòu)匯針對(duì)境內(nèi)個(gè)人和持外國(guó)人永久居留證的外國(guó)人。(三）審核材料本人有效身份證件。代為辦理的，審核委托人和受托人的有效身份證件、委托人授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明等材料。,27,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,六、年度總額內(nèi)個(gè)人結(jié)售匯,（四）審核原則及要點(diǎn)應(yīng)根據(jù)“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”反饋的信息，確認(rèn)是否超年度總額。應(yīng)根據(jù)“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”反饋的信息，確認(rèn)是否屬于“關(guān)注名單”。辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)將此筆結(jié)售匯信息通過(guò)電子接口或人工登錄個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)頁(yè)面的方式，準(zhǔn)確、完整地錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”。境外卡通過(guò)境內(nèi)銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)提取人民幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)，按境外個(gè)人結(jié)匯業(yè)務(wù)辦理，受理銀行應(yīng)將此筆結(jié)匯信息準(zhǔn)確、完整地錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”。代辦業(yè)務(wù)，只能由直系親屬（僅限于父母、配偶、子女）代為辦理。,28,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,六、年度總額內(nèi)個(gè)人結(jié)售匯,（五）風(fēng)險(xiǎn)提示客戶身份不明或?qū)蛻羯矸萦幸蓡?wèn)的；以往獲取的客戶身份信息真實(shí)性有誤或出現(xiàn)重大變更的；結(jié)匯資金來(lái)源、購(gòu)匯資金去向或購(gòu)匯人民幣資金來(lái)源可疑的；關(guān)注分拆交易，應(yīng)從分拆支付的必要性和合理性等角度進(jìn)行盡職審查。發(fā)現(xiàn)分拆等可疑跡象，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)赝鈪R分局報(bào)告。對(duì)于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，且應(yīng)嚴(yán)格審核交易真實(shí)性（如參照超過(guò)年度總額的業(yè)務(wù)辦理）。,29,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,七、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義境內(nèi)個(gè)人辦理超過(guò)年度總額的結(jié)匯業(yè)務(wù)，不包括個(gè)人貿(mào)易結(jié)匯、資本項(xiàng)目結(jié)匯。（二）客戶準(zhǔn)入擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個(gè)人客戶。(三）審核材料本人有效身份證件。委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人和代理人的有效身份證件、委托人授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明等材料。,30,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,七、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯業(yè)務(wù),(三）審核材料3.不同業(yè)務(wù)的交易憑證包括：（1）捐贈(zèng)收入結(jié)匯：經(jīng)公證的捐贈(zèng)協(xié)議或合同（2）贍家款收入結(jié)匯：直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人相關(guān)收入證明，如：銀行存款證明、個(gè)人收入納稅憑證等。（3）遺產(chǎn)繼承收入結(jié)匯：遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書。（4）保險(xiǎn)外匯收入結(jié)匯：保險(xiǎn)合同和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的付款證明。（5）專有權(quán)利使用和特許收入結(jié)匯：付款證明、協(xié)議或合同。（6）法律、會(huì)計(jì)、咨詢和公共關(guān)系服務(wù)收入結(jié)匯：付款證明、協(xié)議或合同。（7）職工報(bào)酬收入結(jié)匯：雇傭合同和收入證明。（8）境外投資收益收入結(jié)匯：境外投資外匯登記證明文件、利潤(rùn)分配決議書或紅利支付書或其他收益證明。（9）其它服務(wù)貿(mào)易收入結(jié)匯：相關(guān)證明及憑證（如合同、發(fā)票等）。,31,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,七、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯業(yè)務(wù),(四）審核原則及要點(diǎn)1.對(duì)外匯資金來(lái)源進(jìn)行審查,重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。2.有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無(wú)法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對(duì)不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。3.捐贈(zèng)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)須符合國(guó)家規(guī)定。境內(nèi)個(gè)人不得購(gòu)買境外的人壽險(xiǎn)、投資返還分紅類保險(xiǎn)。4.應(yīng)將此筆結(jié)匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”，備注欄注明審核材料的主要信息。5.對(duì)于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，應(yīng)提高交易憑證的審核標(biāo)準(zhǔn)。,32,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,八、境外個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義境外個(gè)人辦理超過(guò)年度總額的結(jié)匯業(yè)務(wù)，不包括個(gè)人貿(mào)易結(jié)匯、資本項(xiàng)目結(jié)匯。（二）客戶準(zhǔn)入擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個(gè)人客戶。(三）審核材料本人有效身份證件。委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人和代理人的有效身份證件、委托人授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明等材料。外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制。,33,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,八、境外個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯業(yè)務(wù),(三）審核材料3.不同業(yè)務(wù)的交易憑證包括：（1）用于房租類支出的結(jié)匯：經(jīng)房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發(fā)票或支付通知。（2）用于生活消費(fèi)類支出的結(jié)匯：合同和發(fā)票（3）用于就醫(yī)、學(xué)習(xí)支出的結(jié)匯：境內(nèi)醫(yī)院（學(xué)校）收費(fèi)證明（4）用于其它支出的真實(shí)性結(jié)匯：相關(guān)證明、支付憑證。,34,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,八、境外個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯業(yè)務(wù),(四）審核原則及要點(diǎn)1.對(duì)結(jié)匯用途進(jìn)行審查,重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。2.有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無(wú)法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對(duì)不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。3.應(yīng)將此筆結(jié)匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”，備注欄注明審核材料的主要信息。4.結(jié)匯單筆等值5萬(wàn)美元以上的，應(yīng)將結(jié)匯所得人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對(duì)方的境內(nèi)人民幣賬戶。5.對(duì)于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，應(yīng)提高交易憑證的審核標(biāo)準(zhǔn)。,35,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,九、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義指外幣現(xiàn)鈔由客戶帶至銀行柜臺(tái)辦理結(jié)匯，而非客戶在辦業(yè)務(wù)時(shí)從銀行提取外幣后再辦理結(jié)匯。(二）審核材料本年度未超過(guò)年度結(jié)匯總額，根據(jù)當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額不同而要求如下：（1）累計(jì)金額在等值5000美元以下（含）的,憑本人的有效身份證件辦理。（2）累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的,憑本人的有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。,36,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,九、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù),(三）審核材料2.本年度已超過(guò)年度結(jié)匯總額，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯的：（1）境內(nèi)個(gè)人憑本人的有效身份證件和境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯業(yè)務(wù)所列的材料辦理。（2）境外個(gè)人憑本人的有效身份證件和境外個(gè)人超過(guò)年度總額的非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯規(guī)定材料辦理。同時(shí)還須審核經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。3.本年度已超過(guò)年度結(jié)匯總額，資本項(xiàng)目項(xiàng)下個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理。4.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。,37,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,九、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù),(四）審核原則及要點(diǎn)境內(nèi)個(gè)人結(jié)匯審查資金來(lái)源材料，境外個(gè)人結(jié)匯審查資金用途材料,重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。應(yīng)根據(jù)“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”的信息判斷客戶是否超年度總額結(jié)匯，是否屬于“關(guān)注名單”；并將此筆結(jié)匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”。有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無(wú)法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對(duì)不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。境外個(gè)人結(jié)匯單筆等值5萬(wàn)美元以上的，應(yīng)將結(jié)匯所得人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對(duì)方的境內(nèi)人民幣賬戶。對(duì)于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。,38,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,（一）業(yè)務(wù)定義境內(nèi)個(gè)人辦理超過(guò)年度總額的購(gòu)匯業(yè)務(wù)，不包括個(gè)人貿(mào)易購(gòu)匯、資本項(xiàng)目購(gòu)匯。（二）客戶準(zhǔn)入擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個(gè)人客戶。(三）審核材料本人有效身份證件。委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。,39,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,(三）審核材料3.不同業(yè)務(wù)的交易憑證包括：（1）自費(fèi)出境學(xué)習(xí)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)：本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）、境外學(xué)校錄取通知書（購(gòu)買第二學(xué)年或?qū)W期以后的學(xué)費(fèi)或是生活費(fèi)無(wú)需提供）、境外學(xué)校相應(yīng)年度或?qū)W期學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明。（2）自費(fèi)出境學(xué)習(xí)保證金購(gòu)匯：本人因私護(hù)照、境外學(xué)校錄取通知書、境外學(xué)校相應(yīng)年度或?qū)W期學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明。（3）境外就醫(yī)：本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）、境內(nèi)醫(yī)院出具的證明附醫(yī)生意見(jiàn)以及境外醫(yī)院出具的費(fèi)用證明。（4）境外培訓(xùn)：本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）、境外培訓(xùn)費(fèi)用證明。（5）繳納境外國(guó)際組織會(huì)費(fèi)：國(guó)際組織繳費(fèi)通知。（6）境外咨詢：合同（或協(xié)議）、發(fā)票（支付通知）（7）境外郵購(gòu)：廣告或訂單等收費(fèi)憑證,40,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,(三）審核材料3.不同業(yè)務(wù)的交易憑證包括：（8）境外直系親屬救助：只能因直系親屬在境外發(fā)生疾病、死亡和以外災(zāi)難等情況才能辦理。憑直系親屬關(guān)系證明（父母、配偶、子女）、救助的相關(guān)證明材料辦理。（9）外匯保險(xiǎn)：保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的付款通知。境內(nèi)個(gè)人購(gòu)買保險(xiǎn)必須符合國(guó)家規(guī)定，不能到境外購(gòu)買人壽保險(xiǎn)和投資返還分紅類的保險(xiǎn)產(chǎn)品。（10）專有權(quán)利使用和特許費(fèi)：合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付憑證）、專利證書或版權(quán)證明。（11）其他服務(wù)貿(mào)易費(fèi)用：合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付憑證）、視情況而定的其他輔助性材料。,41,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,(四）審核原則及要點(diǎn)應(yīng)對(duì)客戶購(gòu)匯用途進(jìn)行審查，重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無(wú)法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對(duì)不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。應(yīng)將此筆購(gòu)匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”，備注欄應(yīng)注明審核材料的主要信息。,42,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,(四）審核原則及要點(diǎn)個(gè)人所購(gòu)?fù)鈪R，可以匯出境外、存取本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶、或按規(guī)定攜帶出境。存入本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶的銀行應(yīng)審核購(gòu)匯人與存款賬戶所有人是否一致，非本人儲(chǔ)蓄賬戶不得入賬；攜帶外幣出境的銀行須按照外幣現(xiàn)鈔管理及外幣攜帶出境的相關(guān)規(guī)定。境內(nèi)個(gè)人境外留學(xué)、旅游、探親等因私用匯無(wú)須辦理和提交稅務(wù)備案表；其他情況如單筆支付等值5萬(wàn)美元以上（不含等值5萬(wàn)美元）的，應(yīng)當(dāng)審核稅務(wù)備案表。個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯，購(gòu)匯資金來(lái)源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金；銀行須對(duì)購(gòu)匯人民幣資金來(lái)源進(jìn)行盡職審查。對(duì)于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。,43,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十一、境外個(gè)人購(gòu)匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義境外個(gè)人辦理購(gòu)匯業(yè)務(wù)，不包括個(gè)人貿(mào)易購(gòu)匯、資本項(xiàng)目購(gòu)匯。(二）審核材料1.本人有效身份證件。境外個(gè)人可以委托他人代為辦理購(gòu)匯的，應(yīng)提供受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書。2.兌換未用完人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)：原兌換水單。3.境內(nèi)合法的人民幣收入購(gòu)匯：（1）離休金、離職金、退休金、退職金、撫恤金購(gòu)匯：款項(xiàng)發(fā)放單位證明文件。（2）職工報(bào)酬購(gòu)匯：雇傭或勞務(wù)合同或就業(yè)證明、用人單位出具的收入清單、完稅證明。（3）其他合法經(jīng)常項(xiàng)目收入購(gòu)匯:收入來(lái)源證明材料、完稅證明。3.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。,44,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十一、境外個(gè)人購(gòu)匯業(yè)務(wù),（三）審核要點(diǎn)1.審核購(gòu)匯人民幣資金來(lái)源2.原兌換水單必須為正本且從兌換之日起不超過(guò)24個(gè)月3.信息錄入“個(gè)人外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”4.所購(gòu)?fù)鈪R存入賬戶的，僅限本人儲(chǔ)蓄賬戶5.使用境外卡在境內(nèi)提取的人民幣需兌回的，應(yīng)在提現(xiàn)6個(gè)月內(nèi)憑原交易單據(jù)辦理6.提供的材料為傳真或網(wǎng)上下載件的，須有客戶簽字；無(wú)法留存原件的須加蓋業(yè)務(wù)印記復(fù)印留存。,45,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十二、應(yīng)錄入個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的業(yè)務(wù),除以下情況外，客戶主動(dòng)發(fā)起的結(jié)售匯交易銀行都需錄入個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)：1.通過(guò)外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)匯；2.通過(guò)銀行柜臺(tái)尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息結(jié)匯等小于等值100美元（含100美元）的結(jié)匯；3.外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯；4.境外卡通過(guò)自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔；5.境內(nèi)卡境外使用購(gòu)匯還款；,46,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十三、個(gè)人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn),（一）業(yè)務(wù)定義資金在境內(nèi)銀行賬戶間流轉(zhuǎn)，資金不出境。個(gè)人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)包括本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)、本人與其直系親屬外匯儲(chǔ)蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)、境內(nèi)個(gè)人與境外個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)、本人儲(chǔ)蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間的劃轉(zhuǎn)。（二）審核材料1.本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶之間的劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理。2.本人與其直系親屬儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件和直系親屬關(guān)系證明辦理。3.劃轉(zhuǎn)賬戶分屬境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人，其資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。4.本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶與外匯結(jié)算賬戶之間的劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理。,47,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十三、個(gè)人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn),（三）審核要點(diǎn)1.本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶之間的劃轉(zhuǎn)，金額不受限制。2.本人與其直系親屬儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，主體應(yīng)同為境內(nèi)個(gè)人或同為境外個(gè)人，金額不受限制。3.對(duì)于關(guān)注客戶，應(yīng)嚴(yán)格審核境內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)目的，并要求客戶提供對(duì)應(yīng)材料。4.本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對(duì)外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯?？缧袆澽D(zhuǎn)，劃出行應(yīng)標(biāo)注資金來(lái)源的賬戶性質(zhì)。,48,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十四、非經(jīng)營(yíng)性收匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義匯入?yún)R款是指銀行根據(jù)境外銀行的資金支付指示，按照國(guó)家外匯管理政策的規(guī)定，將外匯資金解付給個(gè)人的業(yè)務(wù)。包括個(gè)人銀行匯款、個(gè)人票據(jù)業(yè)務(wù)（匯票、本票、支票、旅行支票等）、其他匯款（西聯(lián)匯款、速匯金匯款等）。（二）審核材料本人有效身份證件,49,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十四、非經(jīng)營(yíng)性收匯業(yè)務(wù),（三）審核要點(diǎn)1.匯入款的資金性質(zhì)須是經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性外匯。2.銀行經(jīng)辦人員須審核收款人賬號(hào)、戶名是否與銀行系統(tǒng)的信息相符。3.個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性外匯的收入應(yīng)解付至個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。4.境內(nèi)個(gè)人等值5000美元以上的匯入?yún)R款，應(yīng)在款項(xiàng)解付后5個(gè)工作日內(nèi)完成國(guó)際收支申報(bào)。境外個(gè)人匯入款不論金額大小均需國(guó)際收支申報(bào)。5.對(duì)于關(guān)注客戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核交易真實(shí)性后辦理入賬。,50,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十五、境內(nèi)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性付匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)人外匯匯出匯款是指銀行接受客戶的委托，通過(guò)銀行間的資金劃撥、清算和代理網(wǎng)絡(luò)，委托境外銀行將外匯資金解付給境外收款人，以完成外匯資金從境內(nèi)劃轉(zhuǎn)境外的結(jié)算方式。包括個(gè)人銀行匯款、個(gè)人票據(jù)業(yè)務(wù)（匯票、本票、支票、旅行支票等）、其他匯款（西聯(lián)匯款、速匯金匯款等）。（二）審核材料1.當(dāng)日累計(jì)等值5萬(wàn)美元以下憑本人有效身份證辦理，對(duì)于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求提供交易單證進(jìn)行合理審查。超過(guò)上述金額還應(yīng)提供經(jīng)常項(xiàng)目下有交易額的真實(shí)性憑證和服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表辦理。真實(shí)性憑證比照境內(nèi)個(gè)人超過(guò)年度總額購(gòu)匯各項(xiàng)目的審核材料。2.手持外幣現(xiàn)鈔直接匯出境外的，當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過(guò)上述金額的，還應(yīng)審核本人經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理，以及經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證。3.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。,51,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十五、境內(nèi)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性付匯業(yè)務(wù),（三）審核要點(diǎn)1.銀行經(jīng)辦人員在辦理匯款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)核查客戶當(dāng)日交易,超過(guò)規(guī)定限額的要求客戶提交證明材料。2.審核匯款材料的真實(shí)性和一致性,銀行需憑匯款人提交的境外匯款申請(qǐng)書為其辦理匯出匯款,應(yīng)對(duì)境外匯款申請(qǐng)書的內(nèi)容進(jìn)行審核，確保與匯款人提供的雙方身份信息、收款信息、匯款材料所列的內(nèi)容一致。3.有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無(wú)法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對(duì)不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。4.對(duì)于關(guān)注客戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核付匯業(yè)務(wù)的交易真實(shí)性，原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。,52,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十六、境外個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性付匯,（一）業(yè)務(wù)定義境外個(gè)人辦理付匯業(yè)務(wù)，不包括境外個(gè)人貿(mào)易付匯、資本項(xiàng)目付匯。（二）客戶準(zhǔn)入擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個(gè)人客戶。（三）審核材料1.外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出的,憑本人的有效身份證件辦理。2.手持外幣現(xiàn)鈔直接匯出境外,單筆或當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元（含）以下的,憑本人的有效身份證件辦理。超過(guò)上述金額的,還應(yīng)審核經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。3.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。4.外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制。,53,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十六、境外個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性付匯,（三）審核要點(diǎn)1.銀行對(duì)于提供真實(shí)性材料辦理的業(yè)務(wù)，必須對(duì)業(yè)務(wù)的交易性質(zhì)、目的及背景等信息的真實(shí)性與合理性進(jìn)行審核。2.手持外幣現(xiàn)鈔匯出的，金額不得超過(guò)中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)標(biāo)注的金額，銀行工作人員必須在原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。3.對(duì)于關(guān)注客戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核匯出資金的合法性，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。,54,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十七、個(gè)人外匯結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更和銷戶,（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)人結(jié)算賬戶指?jìng)€(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者、個(gè)體工商戶按照規(guī)定開(kāi)立的用以辦理經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)性外匯收支的賬戶。個(gè)人外匯結(jié)算賬戶的收支范圍為經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)性外匯收支。（二）客戶準(zhǔn)入開(kāi)立外匯結(jié)算賬戶的個(gè)人需要進(jìn)行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，包括個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者與個(gè)體工商戶。,55,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十七、個(gè)人外匯結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更和銷戶,（三）審核材料（1）本人有效身份證明正本及復(fù)印件（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照為公司性質(zhì)，則需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照中“法定代表人”或“經(jīng)營(yíng)者”的身份證件）；（2）工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明原件及復(fù)印件；（3）開(kāi)立、變更業(yè)務(wù)，具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的還需提供加蓋備案登記印章的對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)備案表的正本及復(fù)印件。,56,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十七、個(gè)人外匯結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更和銷戶,（四）審核要點(diǎn),57,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十八、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)性外匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者指依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得個(gè)人工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明，并按照國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門的規(guī)定，辦理對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)備案登記，取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)，從事對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的個(gè)人。（二）客戶準(zhǔn)入開(kāi)立外匯結(jié)算賬戶的個(gè)人需要進(jìn)行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)。,58,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十八、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)性外匯業(yè)務(wù),（三）審核材料和審核原則1.按照機(jī)構(gòu)管理有關(guān)要求審核材料。2.個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過(guò)本人的外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行。3.個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人經(jīng)營(yíng)性外匯收支、國(guó)際收支申報(bào)按機(jī)構(gòu)管理。（四）風(fēng)險(xiǎn)提示按照機(jī)構(gòu)貨物貿(mào)易外匯管理的要求進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。,59,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十九、個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)性外匯業(yè)務(wù),（一）業(yè)務(wù)定義個(gè)體工商戶指是指有經(jīng)營(yíng)能力并依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得個(gè)人工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明，從事工商業(yè)經(jīng)營(yíng)的個(gè)人。個(gè)體工商戶無(wú)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)，必須委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)辦理進(jìn)出口貿(mào)易。（二）客戶準(zhǔn)入1.個(gè)體工商戶必須依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明。2.個(gè)體工商戶業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)須符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)，從業(yè)人員具有一定的外貿(mào)進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和外匯政策法規(guī)意識(shí)，外匯資金的收支有真實(shí)合法的交易背景和真實(shí)的代理關(guān)系。3.個(gè)體工商戶的經(jīng)營(yíng)情況和交易信息真實(shí)透明，依法正常經(jīng)營(yíng)，在人民銀行、外匯管理局、工商、稅務(wù)等其他機(jī)關(guān)沒(méi)有重大違規(guī)記錄；經(jīng)營(yíng)者個(gè)人沒(méi)有重大違規(guī)和不良記錄，反洗錢檢索結(jié)果顯示客戶身份識(shí)別真實(shí)合規(guī)。,60,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十九、個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)性外匯業(yè)務(wù),（三）審核材料1.結(jié)匯：與代理企業(yè)簽訂的出口代理合同或協(xié)議、物流公司出具的物流運(yùn)輸單據(jù)。2.購(gòu)匯：與代理企業(yè)簽訂的進(jìn)口代理合同或協(xié)議。（四）審核原則及要點(diǎn)1.個(gè)體工商戶結(jié)匯、購(gòu)匯應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的對(duì)外貿(mào)易基礎(chǔ)，應(yīng)具有真實(shí)的代理關(guān)系，提交的貿(mào)易單證不得含虛假信息。2.應(yīng)認(rèn)真審核貿(mào)易交易單證的真實(shí)性和貿(mào)易外匯收支的一致性，并按照國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定審核個(gè)人申報(bào)單證，及時(shí)向外匯局報(bào)送信息。,61,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十九、個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)性外匯業(yè)務(wù),（四）審核原則及要點(diǎn)3.應(yīng)根據(jù)個(gè)體工商戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)量、結(jié)算方式、業(yè)務(wù)往來(lái)記錄等進(jìn)行分析，重點(diǎn)關(guān)注其代理關(guān)系的真實(shí)性，必要時(shí)審核代理企業(yè)的相關(guān)信息，代理進(jìn)出口企業(yè)必須是依法正常經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，且為貨物貿(mào)易名錄企業(yè)，在人民銀行、外匯管理局、工商、海關(guān)、稅務(wù)等其他部門沒(méi)有重大違規(guī)記錄；重點(diǎn)審核代理企業(yè)的出口貨物報(bào)關(guān)情況，如有疑問(wèn)，可通過(guò)電子口岸系統(tǒng)查詢，核查其與基礎(chǔ)交易的真實(shí)性。4.對(duì)于關(guān)注客戶及大額、高頻等異?；蚩梢山灰醉?xiàng)下購(gòu)付匯、收結(jié)匯，銀行應(yīng)盡職了解資金來(lái)源、去向的合理性，提高審核標(biāo)準(zhǔn)。（五）風(fēng)險(xiǎn)提示1.代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方不得直接對(duì)外支付，委托方可將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，由代理方對(duì)外支付進(jìn)口貨款。2.銀行應(yīng)關(guān)注客戶與其經(jīng)營(yíng)主業(yè)明顯偏離的進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)。,62,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個(gè)人結(jié)算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),（一）客戶準(zhǔn)入客戶為個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者或個(gè)體工商戶。（二）審核材料本人外匯結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：本人有效身份證件；本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：本人有效身份證件；劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)：與代理企業(yè)簽訂的進(jìn)口代理合同或協(xié)議。,63,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個(gè)人結(jié)算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),（三）審核原則及要點(diǎn)本人外匯結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：可以直接劃轉(zhuǎn)，不受限制；本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：儲(chǔ)蓄賬戶向結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)，僅限于劃轉(zhuǎn)當(dāng)日對(duì)外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯；跨行劃轉(zhuǎn)，劃出行應(yīng)標(biāo)注資金來(lái)源的賬戶性質(zhì)；劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)：必須通過(guò)本人外匯結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后匯出境外。,64,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個(gè)人結(jié)算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),（三）審核原則及要點(diǎn)本人外匯結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：可以直接劃轉(zhuǎn)，不受限制；本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：儲(chǔ)蓄賬戶向結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)，僅限于劃轉(zhuǎn)當(dāng)日對(duì)外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯；跨行劃轉(zhuǎn)，劃出行應(yīng)標(biāo)注資金來(lái)源的賬戶性質(zhì)；劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)：必須通過(guò)本人外匯結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后匯出境外。,65,第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個(gè)人結(jié)算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),（四）風(fēng)險(xiǎn)提示1.關(guān)注個(gè)體工商戶是否有進(jìn)出口貿(mào)易權(quán),否則必須是通過(guò)代理企業(yè)進(jìn)行對(duì)外結(jié)算；2.劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)的業(yè)務(wù)應(yīng)該具有真實(shí)的貿(mào)易背景；3.對(duì)于客戶及大額、高頻等異?；蚩梢山灰醉?xiàng)下劃款。銀行應(yīng)盡職做好調(diào)查，調(diào)查付款的合理性和必要性；4.對(duì)于關(guān)注客戶，應(yīng)提高審核標(biāo)準(zhǔn)。,66,第三部分幾類特殊業(yè)務(wù)的審核規(guī)范,67,第三部分幾類特殊業(yè)務(wù)的審核規(guī)范,境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,“股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃”是指境外上市公司以本公司股票為標(biāo)的，對(duì)境內(nèi)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、其他員工等與公司具有雇傭或勞務(wù)關(guān)系的個(gè)人進(jìn)行權(quán)益激勵(lì)的計(jì)劃，包括員工持股計(jì)劃、股票期權(quán)計(jì)劃等法律、法規(guī)允許的股權(quán)激勵(lì)方式。銀行為客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)審核以下材料:1.本人有效身份證件。2.股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯登記證明復(fù)印件（加蓋境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)公章）。3.個(gè)人與境內(nèi)公司雇傭及勞務(wù)關(guān)系說(shuō)明。4.針對(duì)前述材料需要提供的補(bǔ)充材料。,68,第三部分幾類特殊業(yè)務(wù)的審核規(guī)范,境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,參與同一項(xiàng)境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的個(gè)人，應(yīng)通過(guò)所屬境內(nèi)公司集中委托一家境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一辦理外匯登記、賬戶開(kāi)立及資金劃轉(zhuǎn)與匯兌等有關(guān)事項(xiàng)。,自有外匯,自有人民幣,銀行審核材