財務付款流程

江蘇 有限公司財務付款流程一.費用,貨款審批流程 1.費用,貨款（審批額度內(nèi)） 經(jīng)辦人-會計-主管副總-行政副總-總經(jīng)理 2.費用,貨款（審批額度外） 經(jīng)辦人- 會計 - 主管副總 -行政副總 -總經(jīng)理 - 總裁 二.入庫,領料,送貨,退貨審批流程 1.入庫單 經(jīng)辦人- 倉管-會計 2.領料單,送貨單,退貨單 經(jīng)辦人- 倉管-主管副總-會計-行政副總-總經(jīng)理 三.費用，貨款支付的若干規(guī)定 1.各項費用，貨款必須以合同及發(fā)票為支付依據(jù)。 2.凡涉及到實物資產(chǎn)的費用，貨款支付必須先辦理入庫手續(xù)。經(jīng)辦人執(zhí)經(jīng)倉管,會計簽字確認的入庫單及發(fā)票在財務部辦理支付手續(xù)，否則不予支付。 3.如在超市發(fā)生采購行為,經(jīng)辦人必須執(zhí)經(jīng)倉管,會計簽字確認的入庫單、收銀小票、發(fā)票在財務部辦理支付手續(xù)，否則不予支付。 4.經(jīng)辦人提供的單據(jù)必須真實有效,手續(xù)完整。 5.每月1-5日為財務結(jié)帳日,不辦理對外支付。 6.每周二，四為付款日，并在5個工作日辦結(jié)。 7.如遇大額資金支付或出差借款，必須提前5個工作日申請。 四.業(yè)務招待費用申請，報銷規(guī)定（附申請表） 1.經(jīng)辦人宴請客戶必須事先填寫,并經(jīng)主管副總和總經(jīng)理審批后,方可 至財務部辦理借款手續(xù)。 2.業(yè)務招待活動結(jié)束后三日內(nèi),按照正常報銷手續(xù)至財務部結(jié)清借款。 3.業(yè)務招待費用報銷流程如下： 經(jīng)辦人- 部門負責人-會計- 主管副總 -行政副總-總經(jīng)理 4.總經(jīng)理室成員業(yè)務招待費用報銷由行政人事部代辦相關手續(xù)。 五借款審批流程1、- o* i0 : T/ V2 c+ N# : w3 X基層員工借款流程借款人填制借款單-部門負責人審批-公司主管副總審批-財務部負責人審核-公司總經(jīng)理或董事長審批2、部門負責人借款流程借款人填制借款單-公司董事長審批-公司總經(jīng)理審批-財務部負責人審核-公司主管副總審批（與上面順序相反？）公司財務報銷及付款流程的有關規(guī)定為了規(guī)范公司財務報銷及付款流程，確保公司各項業(yè)務順利開展，加強公司財務管理，提高員工辦事效率，對公司財務報銷及付款流程制訂如下：一、8 c3 q# w5 r+ H3 L借款審批流程1、- o* i0 : T/ V2 c+ N# : w3 X基層員工借款流程借款人填制借款單3 X3 ?0 J* R2 g- i: u部門負責人審批/ y: Y5 r7 Y) ) n& I6 A, r公司主管副總審批 ( + b7 A$ _( ; z財務部負責人審核 , z) Ep5 d, b) # r公司總經(jīng)理或董事長審批2 U/ x E# / : * a2、部門負責人借款流程借款人填制借款單( _( b/ H9 R9 G公司董事長審批 3 q5 $ e, l7 K( V! p; + J. O公司總經(jīng)理審批務副總審批9 V1 O; N6 H; t. h- e( p4 t6 g財務部負責人審核& q- c) M: Q3 C4 |公司主管副總審批1 O) 4 D% ( . 7 m: B% _5 h% Z$ D& h 二、8 r1 W w5 x8 G+ H/ P) Y% f0 S 費用（含差旅費）報銷審批流程1、9 fE4 u% , 5 B基層員工報銷流程報銷人填制費用報銷單或差旅費報銷單5 t; M# 3 ) h0 Z公司總經(jīng)理審批 0 W, D! m$ s, p+ i x) X: ! V部門負責人審批& U8 N( Hm7 y: - C財務部負責人審核5 UF! 4 n# - z m3 X1 L公司董事長審批 * IS& U# Z# D5 V4 o公司主管副總審批$ r kb: ?5 C8 i2、* h4 d) g 2 x* f; O部門負責人報銷流程報銷人填制費用報銷單或差旅費報銷單 + W# T! w! U% _# ?. E w公司主管副總審批 T/ J9 F% 0 p; 財務部負責人審核 % V; X& e. F* m! 7 H% w公司總經(jīng)理審批 ( h8 V2 j H9 F1 H z; # g公司董事長審批 0 z* S7 f! V9 I; r! q: D三、& |1 + l6 z5 m# J; u物資（固定資產(chǎn)、低易品、辦公室用品）采購付款審批流程經(jīng)辦人根據(jù)產(chǎn)品購銷合同、經(jīng)審批的采購計劃審批表及相關票據(jù)填制物資采購付款審批表# - _& J$ k+ V f6 T部門負責人審核. k, Z7 n- u9 T$ h公司主管副總審批( W# H4 - |, & m2 m n財務部負責人審核 t5 A; s7 d J公司總經(jīng)理審批 : v9 O( w* p2 R$ x n! k公司董事長審批 * _7 r! V: U- 7 9 h4 a% L, w! l四、& |K; T- O4 GV3 T E業(yè)務招待費審批流程經(jīng)辦人根據(jù)招待申請單填制業(yè)務招待費審批單& a# d: C5 c9 q! f部門負責人審批0 n3 P: k- E. * $ Q財務部負責人審核（預算）) z2 Q* C# x/ Z9 r& o/ N1 q公司總經(jīng)理審批9 ? W& 6 V4 d1 B/ D% s9 I公司董事長審批 : U Z( G( ?0 W五、出差審批流程1、8 u+ J# J: y# W5 g5 T基層員工出差審批公司主管副總審批5 h z5 d2 B( |- r- D出差人填制出差審批單2 y3 D0 g$ D) D部門負責人審批9 Q H0 , B H( J( i4 g; l公司總經(jīng)理或董事長審批 1 q4 Q1 q) E3 U+ l& d- K2、5 Z- 9 V; g4 u部門負責人出差審批出差人填制出差審批單 # s% ?. Y- P% i7 E. p; 7 k公司主管副總審批! T5 S6 k5 p: 0 D0 K1 C公司總經(jīng)理審批 X! Y; u0 D9 d $ K8 S0 i: x公司董事長審批 2 g g& 7 T: y六、$ x, l j& B. 1 8 O, U借支備用金管理規(guī)定1.7 o! W$ b( Q* r1 h0 U | G備用金的使用范圍：（1）、個人勞務報酬；（2）、零星辦公用品支出；（3）、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；（4）、結(jié)算起點（5000元）以下的零星支出。2.3 _! N$ P3 Ew t wr$ e5 e因公辦事、出差借支的備用金，應返回之日起30日內(nèi)報銷、還款（特殊情況除外）。前款不清，后款不借。3.9 & X# i5 k% 6 H到期未能按時歸還個人欠款的員工，財務部將從次月起按同期貸款利率加收利息，并從該員工的工資扣抵，直至還清為止。七費用報銷管理規(guī)定（一）/ B. X5 W. q# X7 A! J/ l! 9 i關于發(fā)票的規(guī)定1、必須取得正規(guī)稅務發(fā)票。購買貨物和接受修理修配勞務的必須取得國稅發(fā)票，運輸、工程、勞務、服務業(yè)務必須取得地稅發(fā)票。2、發(fā)票內(nèi)容齊全，“客戶名稱”、“商品內(nèi)容”、“規(guī)格”、“數(shù)量”、“單價”、“金額”、“日期”必須填寫。3、第(2)項內(nèi)容遺漏或填寫有誤，一律不予報銷。（二）%費用報銷單必須填寫“所屬項目或部門”、“費用用途（見公司付款采購審批表）”。（三）正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，經(jīng)手人、驗收人簽章，報公司領導或其授權人批準后方能報銷付款。（四）6 ?- g( R7 Z( , w商品運雜費、介紹費、手續(xù)費等，必須注明商品批次及購銷發(fā)票號碼，報公司領導批準后才能報銷。業(yè)務招待費管理按業(yè)務招待費管理辦法執(zhí)行。（五）$ W# q8 R e9 v9 + D報賬時間規(guī)定：凡郴