員工個人借款管理制度.doc

員工個人借支管理制度公司行政管理體系文件員工個人借支管理制度文件編號：版本號：1修改號：0主管部門：財務(wù)部批準(zhǔn):生效日期:1. 目的為了規(guī)范公司員工個人借支的審批流程，合理控制公司現(xiàn)金流出及資金風(fēng)險, 根據(jù)中國的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況及行業(yè)特點，特制定本制度。2. 適用范圍本制度適公司總部各部門、基地和子公司的采購、報銷、借支等付款業(yè)務(wù)。3. 職責(zé)1) 財務(wù)部負(fù)責(zé)制定本制度，修訂和補充未盡事項，并負(fù)有解釋權(quán)?；貢嬝?fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。2) 相關(guān)的各部門負(fù)責(zé)人、基地和子公司負(fù)責(zé)人對其審批的借款的真實性、合法性、合理性承擔(dān)審批責(zé)任。4. 術(shù)語和縮略語本制度中的員工個人借支是指公司員工因公或因私向公司先行借款而后償還或沖帳的行為。管理內(nèi)容1) 員工個人借支的審批a) 原則上，員工只可借支差旅費和招待費。b) 員工借支差旅費/招待費時，必須出示出差申請表c) 員工必須事先填寫借款申請表（參見附件），并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理批準(zhǔn)；大金額業(yè)務(wù)招待、因公出差金額5萬元以上方可申請借款，5萬以下員工墊付，出差結(jié)束，憑發(fā)票至財務(wù)報銷；d) 個人借支金額超過7萬元的，借款人應(yīng)至少提前2個工作日告知財務(wù)部，以便財務(wù)部提前作好準(zhǔn)備；e) 若遇總經(jīng)理不在公司，由其授權(quán)人代為行使審批權(quán)或者發(fā)送郵件走完審批流程，事后由財務(wù)人員補辦有關(guān)手續(xù)。凡不按審批程序、資料不全、領(lǐng)導(dǎo)批示不明確等情況，無論緊急與否，財務(wù)部一概不予受理，由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負(fù)2) 員工個人借支的償還a) 借款人必須在3周內(nèi)償還（包括沖帳）所借款項，若遇特殊情況，請發(fā)送郵件提前告知；b) 個人借款償還之前，不得再進行個人借款行為，逾期不還，財務(wù)部應(yīng)催告借款人還款，催告無效的，財務(wù)部通知人事部從當(dāng)月的工資內(nèi)扣除，當(dāng)月工資不足以還款的，再從下月的工資內(nèi)扣除，依此類推，直到扣完為止。5. 相關(guān)文件6. 附件借款單申請人姓名申請日期部門收款日期借款事由借款的金額及種類現(xiàn)金：銀行：(賬號及開戶行)(金額)(金額)人民幣（大寫）拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分部門負(fù)責(zé)人：分管領(lǐng)導(dǎo)：會 計：財務(wù)負(fù)責(zé)人：總 經(jīng) 理：出 納：領(lǐng)款人簽收確認(rèn)（現(xiàn)金需簽收）：備注：此借款單用于出差、會議、培訓(xùn)、招待費等借款，一借一清。 費 用 報 銷 單部門： 報銷人：填報日期： 年 月 日費用歸屬： 附件： 張用 途 摘 要金 額備注：借款金額應(yīng)補金額應(yīng)退金額開 戶 行合 計銀行賬號 金額（大寫) 佰 拾 萬 仟 佰 元 角 分部門負(fù)責(zé)人： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 會計： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 總經(jīng)理： 出納： 領(lǐng)款人： 差旅費報銷單報銷部門：填報日期： 年 月 日 費用歸屬：姓名 職級 出差事由出差起止日期自 年 月 日至 年 月 日止共 天附單據(jù) 張日期日期機票費車船費市內(nèi)交通住宿費誤餐補助其它費用合計月日出發(fā)月日到達天數(shù)金額名稱金額合計金額（大寫）佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分預(yù)借應(yīng)補金額應(yīng)退金額部門負(fù)責(zé)任人： 分管領(lǐng)導(dǎo)：