質(zhì)量保證措施.doc

質(zhì)量保證措施措施一、制度落實(shí)1.回避制度根據(jù)對(duì)工程項(xiàng)目的了解，對(duì)于與項(xiàng)目有任何利害關(guān)系的執(zhí)業(yè)人員均不得入選本次審計(jì)項(xiàng)目。2.巡查制度項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組人員將定期對(duì)各項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行巡回檢查，其目的一是復(fù)核現(xiàn)場(chǎng)工作，二是就重大事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)研并及時(shí)解決問(wèn)題。3.工作定期報(bào)告制度現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目小組成員做好審計(jì)日記，及時(shí)上報(bào)一次審計(jì)工作內(nèi)容、結(jié)果及問(wèn)題，對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)難以確定的重大事項(xiàng)應(yīng)隨時(shí)以書面文件上報(bào)，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)在及時(shí)予以回復(fù)。4.溝通制度項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組定期匯總駐現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目組上報(bào)材料并根據(jù)重要性判斷，上報(bào)給項(xiàng)目公司；現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目組及時(shí)將審計(jì)進(jìn)度、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以及遇到的難點(diǎn)以書面形式報(bào)告項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組；對(duì)于在現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)的特別重大問(wèn)題隨時(shí)通報(bào)。5、保密制度不得自行對(duì)外披露審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)結(jié)果；未經(jīng)項(xiàng)目公司允許，不得接受任何媒體采訪；負(fù)責(zé)該項(xiàng)目審計(jì)的計(jì)算機(jī)在審計(jì)期間不得上任何公共網(wǎng)，所有軟件資料單獨(dú)保存。措施二、人員保障為確保全部審計(jì)工作的時(shí)間和質(zhì)量，我們的安排是：1、由公司合伙人組成該項(xiàng)目審計(jì)的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組；2、所有專業(yè)人員在跟蹤審計(jì)過(guò)程中自始至終不變動(dòng)（項(xiàng)目公司要求的除外）；3、選派專業(yè)能力最強(qiáng)的人員組成結(jié)構(gòu)科學(xué)合理的團(tuán)隊(duì)。我們將組成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和項(xiàng)目工作小組，確定領(lǐng)導(dǎo)小組的組成并明確各自分工；按專業(yè)分工由骨干力量組成工程組和財(cái)務(wù)組。措施三、充分準(zhǔn)備1、周密計(jì)劃。充分了解項(xiàng)目公司及建設(shè)項(xiàng)目情況，收集相關(guān)資料，制訂審計(jì)實(shí)施方案及具體審計(jì)計(jì)劃，并報(bào)集團(tuán)公司審核。所有審計(jì)工作的開(kāi)展須以經(jīng)審核同意后的方案為基本依據(jù)，以設(shè)計(jì)文件、招標(biāo)文件、合同文件、施工文件、監(jiān)理文件等作為具體從事跟蹤審計(jì)的依據(jù)，嚴(yán)格按照審計(jì)實(shí)施方案確定的內(nèi)容和時(shí)間，本著獨(dú)立、客觀、公正、公平、公開(kāi)的工作原則，開(kāi)展審核工作，從而達(dá)到對(duì)所跟蹤建設(shè)項(xiàng)目的全過(guò)程的動(dòng)態(tài)控制管理。2、高端配置。為了更好地組織好擬承辦項(xiàng)目，我公司將從計(jì)算機(jī)等硬件資源上準(zhǔn)備充分，使該項(xiàng)目達(dá)到計(jì)算機(jī)使用率100%。同時(shí)發(fā)揮我公司多年執(zhí)業(yè)和廣泛客戶群積累的數(shù)據(jù)庫(kù)信息系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，為業(yè)主在建設(shè)過(guò)程中進(jìn)行方案比選、材料優(yōu)用等方面提供方便、快捷、準(zhǔn)確的建議，使項(xiàng)目投資性價(jià)比達(dá)到最高。措施四、控制前移為了保證審計(jì)的及時(shí)性，我們擬采取質(zhì)量控制前移措施，將大量的審核工作在項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)完成，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、現(xiàn)場(chǎng)解決問(wèn)題。具體包括：1、把握審計(jì)工作方向，確保現(xiàn)場(chǎng)緊緊圍繞審計(jì)目標(biāo)進(jìn)行；2、及時(shí)審核工作成果，指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員的下一步工作。措施五、多層把關(guān)加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量的四級(jí)復(fù)核?，F(xiàn)場(chǎng)工作小組在對(duì)全部審計(jì)工作計(jì)算、分析、比較、測(cè)量及調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，采用微機(jī)軟件自動(dòng)復(fù)核程序，整理形成所跟蹤審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目的初步審計(jì)意見(jiàn)，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核后，約請(qǐng)項(xiàng)目公司、施工單位等有關(guān)各方進(jìn)行會(huì)審，并在三方達(dá)成共識(shí)的基礎(chǔ)上會(huì)簽。由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯總工作底稿，起草審計(jì)報(bào)告，經(jīng)公司四級(jí)復(fù)核批準(zhǔn)，出具規(guī)范性、專業(yè)性的審計(jì)報(bào)告，同時(shí)做好相關(guān)審計(jì)資料和報(bào)告書的整理歸檔。二、服務(wù)質(zhì)量保證措施：1. 人員素質(zhì)保障 接受項(xiàng)目委托后，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和具體情況確定具有較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力、豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、熟悉國(guó)家及地方的法律法規(guī)和相關(guān)政策、具有較高的綜合素質(zhì)和組織能力的造價(jià)工程師擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目造價(jià)咨詢服務(wù)，并配備與項(xiàng)目行業(yè)相適應(yīng)的具有專業(yè)勝任能力的工程造價(jià)人員組成工作小組；必要時(shí)聘請(qǐng)有關(guān)專家參與具體工作，從人員組成上保證工作的順利進(jìn)行。2. 方案保障 實(shí)施方案是整個(gè)工作的指導(dǎo)和規(guī)范，是造價(jià)成果總體質(zhì)量的基礎(chǔ)條件。接受委托后，及時(shí)制定詳細(xì)的、具體有效的造價(jià)咨詢工作方案計(jì)劃，在工作的各個(gè)階段和環(huán)節(jié)認(rèn)真貫徹執(zhí)行；3. 資料保障 完整地收集所承擔(dān)項(xiàng)目的所有資料，如出現(xiàn)資料不全、無(wú)資料等情況，必須及時(shí)提出索要，在不能取得有關(guān)資料時(shí)，及時(shí)反映告知項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并在報(bào)告中特別說(shuō)明情況，或?qū)?huì)產(chǎn)生的影響結(jié)果予以說(shuō)明；4. 法律法規(guī)保障 造價(jià)咨詢工作政策性強(qiáng)，必須依法進(jìn)行，避免重大質(zhì)量事故。必須嚴(yán)格按照審計(jì)法