商業(yè)銀行基層行提高反洗錢工作有效性的幾點(diǎn)建議

商業(yè)銀行基層行提高反洗錢工作有效性的幾點(diǎn)建議【文章摘要】本文主要結(jié)合對商業(yè)銀行基層行反洗錢現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題，就商業(yè)銀行基層行如何有效履行反洗錢義務(wù)，提出對策建議。【關(guān)鍵詞】反洗錢；有效性；建議近年來，隨著中華人民共和國反洗錢法及相關(guān)配套法規(guī)的出臺(tái)，反洗錢要求日益嚴(yán)格，監(jiān)管部門也逐漸加強(qiáng)對商業(yè)銀行的反洗錢監(jiān)管。對此，商業(yè)銀行基層行顯得力不從心，經(jīng)常因違反反洗錢有關(guān)規(guī)定而導(dǎo)致被處以高額罰款或其他處罰。為有效地履行反洗錢義務(wù)，減少不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)，筆者結(jié)合對當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行反洗錢現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題，就商業(yè)銀行基層行（以下簡稱各行）如何提高反洗錢工作的有效性提幾點(diǎn)建議。一、堅(jiān)持四個(gè)到位，保證反洗錢工作順暢運(yùn)行（一）反洗錢內(nèi)控制度落實(shí)到位目前各商業(yè)銀行雖已根據(jù)反洗錢法及相關(guān)配套法規(guī)制訂了本機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度，但在基層這些制度普遍停留在表面，缺乏可操作性和有效實(shí)施。各行應(yīng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和面臨風(fēng)險(xiǎn)的具體情況，制定具體的反洗錢工作指引或?qū)嵤┘?xì)則，明確反洗錢工作流程、責(zé)任制度、內(nèi)部評估和稽核制度，形成一個(gè)管理體系，使反洗錢工作責(zé)任落實(shí)到各業(yè)務(wù)部門，落實(shí)到各崗位人員。（二）內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制到位反洗錢工作是一項(xiàng)協(xié)作性很強(qiáng)的系統(tǒng)工程，內(nèi)部涉及到眾多部門，各行應(yīng)建立內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制，做好部門間的配合、協(xié)調(diào)和溝通工作。首先，成立以行長為組長，營業(yè)部、公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、支付結(jié)算部、科技部等部門負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全行反洗錢組織協(xié)調(diào)工作。其次，明確各個(gè)業(yè)務(wù)部門反洗錢工作職責(zé)及崗位職責(zé)，解決以往因職責(zé)不清，互相推諉而造成反洗錢工作不暢，可疑交易遲報(bào)漏報(bào)等問題。第三，針對各業(yè)務(wù)部門不同職責(zé)和承擔(dān)的角色不同，規(guī)定反洗錢工作的側(cè)重點(diǎn)，提高反洗錢工作的針對性。如：營業(yè)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶賬戶開立、使用和資金交易情況，及形跡可疑交易人，客戶的身份、資金擁有與交易情形存在明顯不符合的異常交易，分析判斷該賬戶使用的合理性；公司業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)負(fù)責(zé)企業(yè)項(xiàng)目真實(shí)性調(diào)查，通過監(jiān)管信貸資金流向，關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保貸款等，發(fā)現(xiàn)套取銀行信貸資金的線索；個(gè)人業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注電子銀行業(yè)務(wù)資金交易情況；國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注有意逃避外匯管理規(guī)定，對一些跨境資金流動(dòng)的合理性進(jìn)行分析等等。第四，建立內(nèi)部信息會(huì)審制度，提高可疑交易信息綜合分析能力。各行應(yīng)定期召開反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，了解各業(yè)務(wù)部門反洗錢工作開展情況，分析和解決反洗錢工作存在的問題；同時(shí)，對各業(yè)務(wù)部門反洗錢工作側(cè)重點(diǎn)的監(jiān)測情況進(jìn)行討論和綜合分析，排除資金往來正常的客戶，確定需要重點(diǎn)關(guān)注的客戶，并形成需要上報(bào)的可疑交易報(bào)告。（三）反洗錢人員配備到位從檢查情況來看，各行普遍反映缺乏反洗錢專業(yè)人才，而且因人員編制原因，地市級分行一般只配備一名專職反洗錢人員，縣級支行僅配備一名反洗錢兼職人員，根本無法滿足開展反洗錢業(yè)務(wù)的需要。因此，各行應(yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的角度，正確理解在反洗錢工作中的成本投入，正確認(rèn)識(shí)履行反洗錢職責(zé)的重要性，盡可能設(shè)立反洗錢專業(yè)管理部門，并根據(jù)自身反洗錢業(yè)務(wù)交易量的規(guī)模，充實(shí)、配備相應(yīng)反洗錢專職人員和經(jīng)辦人員。（四）技術(shù)支持到位因各行資金交易數(shù)據(jù)都實(shí)行總行一級集中保存在數(shù)據(jù)總中心，各行無法對資金交易（特別是電子銀行業(yè)務(wù)）進(jìn)行電子自動(dòng)監(jiān)測、分析，只能靠手工對查詢打印出來的交易記錄進(jìn)行分析；而且，各行的客業(yè)部、公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、支付結(jié)算部、科技部等部門負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全行反洗錢組織協(xié)調(diào)工作。其次，明確各個(gè)業(yè)務(wù)部門反洗錢工作職責(zé)及崗位職責(zé)，解決以往因職責(zé)不清，互相推諉而造成反洗錢工作不暢，可疑交易遲報(bào)漏報(bào)等問題。第三，針對各業(yè)務(wù)部門不同職責(zé)和承擔(dān)的角色不同，規(guī)定反洗錢工作的側(cè)重點(diǎn)，提高反洗錢工作的針對性。如：營業(yè)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶賬戶開立、使用和資金交易情況，及形跡可疑交易人，客戶的身份、資金擁有與交易情形存在明顯不符合的異常交易，分析判斷該賬戶使用的合理性；公司業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)負(fù)責(zé)企業(yè)項(xiàng)目真實(shí)性調(diào)查，通過監(jiān)管信貸資金流向，關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保貸款等，發(fā)現(xiàn)套取銀行信貸資金的線索；個(gè)人業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注電子銀行業(yè)務(wù)資金交易情況；國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注有意逃避外匯管理規(guī)定，對一些跨境資金流動(dòng)的合理性進(jìn)行分析等等。第四，建立內(nèi)部信息會(huì)審制度，提高可疑交易信息綜合分析能力。各行應(yīng)定期召開反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，了解各業(yè)務(wù)部門反洗錢工作開展情況，分析和解決反洗錢工作存在的問題；同時(shí)，對各業(yè)務(wù)部門反洗錢工作側(cè)重點(diǎn)的監(jiān)測情況進(jìn)行討論和綜合分析，排除資金往來正常的客戶，確定需要重點(diǎn)關(guān)注的客戶，并形成需要上報(bào)的可疑交易報(bào)告。（三）反洗錢人員配備到位從檢查情況來看，各行普遍反映缺乏反洗錢專業(yè)人才，而且因人員編制原因，地市級分行一般只配備一名專職反洗錢人員，縣級支行僅配備一名反洗錢兼職人員，根本無法滿足開展反洗錢業(yè)務(wù)的需要。因此，各行應(yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的角度，正確理解在反洗錢工作中的成本投入，正確認(rèn)識(shí)履行反洗錢職責(zé)的重要性，盡可能設(shè)立反洗錢專業(yè)管理部門，并根據(jù)自身反洗錢業(yè)務(wù)交易量的規(guī)模，充實(shí)、配備相應(yīng)反洗錢專職人員和經(jīng)辦人員。（四）技術(shù)支持到位因各行資金交易數(shù)據(jù)都實(shí)行總行一級集中保存在數(shù)據(jù)總中心，各行無法對資金交易（特別是電子銀行業(yè)務(wù)）進(jìn)行電子自動(dòng)監(jiān)測、分析，只能靠手工對查詢打印出來的交易記錄進(jìn)行分析；而且，各行的客戶身份盡職調(diào)查資料散落在各業(yè)務(wù)部門，使資金交易記錄與客戶身份調(diào)查情況無法進(jìn)行快速有效配對，致使不能對業(yè)務(wù)信息及時(shí)有效進(jìn)行甄別和報(bào)告。對此，建議各商業(yè)銀行總行應(yīng)完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)和反洗錢系統(tǒng)，保證基層行能對資金交易進(jìn)行電子監(jiān)測和初步篩選；同時(shí)，各行應(yīng)基于行內(nèi)局域網(wǎng)建立客戶信息數(shù)據(jù)庫，集中存放各業(yè)務(wù)部門客戶身份盡職調(diào)查資料和反洗錢工作開展情況，實(shí)現(xiàn)客戶身份信息共享，提高可疑交易報(bào)告分析與判斷的準(zhǔn)確率。二、加大宣傳培訓(xùn)力度，不斷提高反洗錢意識(shí)和操作技能（一）加強(qiáng)反洗錢知識(shí)宣傳，提高反洗錢意識(shí)各行應(yīng)將反洗錢的有關(guān)法律法規(guī)納入普法規(guī)劃，通過內(nèi)部局域網(wǎng)或其他方式進(jìn)行宣傳，使員工了解本機(jī)構(gòu)所面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)和反洗錢工作制度，提高員工對反洗錢工作的認(rèn)識(shí)；同時(shí)，引導(dǎo)員工正確處理好反洗錢工作與本行自身業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，使員工明確反洗錢工作對加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和發(fā)展業(yè)務(wù)是相輔相成的，明確反洗錢工作是金融機(jī)構(gòu)義不容辭的法律義務(wù)，提高反洗錢工作的積極性。（二）加強(qiáng)對業(yè)務(wù)人員專題培訓(xùn)，提高員工的專業(yè)素質(zhì)各行應(yīng)將反洗錢培訓(xùn)納入全行培訓(xùn)計(jì)劃，定期不定期開展反洗錢知識(shí)學(xué)習(xí)，重點(diǎn)應(yīng)系統(tǒng)地、深入地學(xué)習(xí)反洗錢法及相關(guān)配套法規(guī)內(nèi)容，使員工能準(zhǔn)確把握反洗錢有關(guān)規(guī)定；同時(shí)，還應(yīng)根據(jù)崗位實(shí)際，結(jié)合有關(guān)案例分析進(jìn)行針對性學(xué)習(xí)，加深員工對反洗錢法規(guī)的理解，提高員工對可疑交易判斷能力和實(shí)際操作水平。三、建立反洗錢工作流程，規(guī)范反洗錢業(yè)務(wù)操作（一）建立健全客戶身份盡職調(diào)查流程，提高可操作性各行應(yīng)針對不同業(yè)務(wù)種類交易活動(dòng)提出切實(shí)可行的、規(guī)范的客戶身份識(shí)別流程，并盡可能細(xì)化客戶盡職調(diào)查內(nèi)容，在盡職調(diào)查每個(gè)環(huán)節(jié)均作程序化規(guī)定，形成各種業(yè)務(wù)類型的客戶盡職調(diào)查流程，如：開立賬戶客戶盡職調(diào)查流程、現(xiàn)金交易客戶盡職調(diào)查流程、辦理貸款客戶盡職調(diào)查流程、辦理投資理財(cái)或委托業(yè)務(wù)客戶盡職調(diào)查流程、辦理外匯業(yè)務(wù)客戶盡職調(diào)查流程等等。通過規(guī)范調(diào)查流程，使客戶身份調(diào)查內(nèi)容更加完善，調(diào)查更徹底，更有利于反洗錢工作人員有效、深入地了解客戶。（二）建立大額和可疑交易監(jiān)測分析流程，提高可疑交易綜合判斷能力從檢查情況來看，各行對可疑交易的判定往往只是根據(jù)可量化的判斷標(biāo)準(zhǔn)的交易記錄中直接得出，而未能根據(jù)客戶身份以及職業(yè)或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等有關(guān)情況進(jìn)行綜合分析，做出交易是否確實(shí)可疑的合理判斷。對此，建議各行建立大額和可疑交易監(jiān)測分析流程，來整合各部門的資源，挖掘線索。監(jiān)測分析流程設(shè)想如下：圖1是以商業(yè)銀行地市分行內(nèi)設(shè)部門情況為基礎(chǔ)的可疑交易分析判斷流程。以客戶信息數(shù)據(jù)庫為中心，各業(yè)務(wù)部門將本部門客戶盡職調(diào)查情況和有關(guān)反洗錢工作情況全部傳至客戶信息數(shù)據(jù)庫，由反洗錢專業(yè)管理部門根據(jù)反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)和客戶信息數(shù)據(jù)庫配對情況進(jìn)行綜合分析判斷，將發(fā)現(xiàn)的可疑交易信息按規(guī)定報(bào)告商業(yè)銀行總行和反洗錢監(jiān)測中心。同時(shí)，反洗錢專業(yè)管理部門將發(fā)現(xiàn)的可疑交易信息傳至客戶信息數(shù)據(jù)庫共享，各業(yè)務(wù)部門可通過客戶信息數(shù)據(jù)庫了解客戶各方面信息，區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)客戶，重點(diǎn)加強(qiáng)對可疑客戶的監(jiān)測。通過規(guī)范監(jiān)測分析流程，促進(jìn)各業(yè)務(wù)部門能隨時(shí)交流信息，形成有效的合作機(jī)制，提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量。（三)做好反洗錢檔案保存工作。首先，各行應(yīng)按金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法和其他有關(guān)規(guī)定收齊客戶身份資料，并保證客戶身份信息準(zhǔn)確完整，否則使檔案保存失去意義。其次，要妥善保存進(jìn)行大額和可疑交易監(jiān)測分析記錄，證實(shí)本機(jī)構(gòu)在進(jìn)行可疑交易監(jiān)測分析所做的努力，避免因無監(jiān)測分析記錄被監(jiān)管部門認(rèn)為不作為，而被處罰。第三，各行應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，定期對客戶身份資料和交易記錄，以及進(jìn)行大額可疑交易監(jiān)測分析和客戶身份識(shí)別記錄進(jìn)行整理檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識(shí)別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)和查處洗錢案件所需的信息。四、對客戶實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平鑒于客戶身份識(shí)別在洗錢預(yù)防措施中的基礎(chǔ)地位，客戶身份識(shí)別制度逐步呈現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的發(fā)展趨勢。對于不同客戶，各行應(yīng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，考慮行業(yè)等因素，在對客戶充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，對客戶實(shí)行正常、關(guān)注、可疑三類風(fēng)險(xiǎn)管理，對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，應(yīng)實(shí)施更嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別措施；對于低風(fēng)險(xiǎn)客戶，可以采取簡化的客戶身份識(shí)別措施，甚至免除實(shí)施客戶身份識(shí)別措施，從而提高客戶身份識(shí)別的有效性，同時(shí)也適當(dāng)平衡了反洗錢成本和收益之間的關(guān)系