銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 期末考試范圍

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 名詞解釋 名詞解釋 1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成破產(chǎn)或損失 的可能性 2 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于商業(yè)銀行的政策調(diào)整 日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 市場(chǎng)表現(xiàn)或意外事件所產(chǎn)生 的負(fù)面結(jié)果 可能對(duì)商業(yè)銀行的聲譽(yù)造成損失的風(fēng)險(xiǎn) 3 經(jīng)濟(jì)資本經(jīng)濟(jì)資本 也被稱作風(fēng)險(xiǎn)資本或在險(xiǎn)資本 是指在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi) 根據(jù)商業(yè) 銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)所計(jì)算出來(lái)的 用以覆蓋相應(yīng)的非預(yù)期損失的資本額度 4 經(jīng)濟(jì)增加值經(jīng)濟(jì)增加值 是商業(yè)銀行凈利潤(rùn)扣減資本成本后的凈值 5 授信額度授信額度 指全行與單一交易對(duì)手各項(xiàng)信用往來(lái)業(yè)務(wù)的最高限額 可有商業(yè)銀行總行 各國(guó)內(nèi)分行和海外分行共同使用 6 限額管理限額管理 通過(guò)制定嚴(yán)格的限額 將外匯交易頭寸限制在可承受的范圍內(nèi) 從而控制匯 率風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失 7 貨幣互換貨幣互換 是一項(xiàng)常用的債務(wù)保值工具 主要用來(lái)控制中長(zhǎng)期匯率風(fēng)險(xiǎn) 把以一種外匯 計(jì)價(jià)的債務(wù)或資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為以另一種外匯計(jì)價(jià)的債務(wù)或資產(chǎn) 達(dá)到規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn) 降低成本 的目的 簡(jiǎn)答 簡(jiǎn)答 1 購(gòu)買力水平理論 購(gòu)買力水平理論 PPP 在信息充分 不存在關(guān)稅和交易成本的條件下 匯率取決于兩國(guó)的物價(jià)水平或相對(duì)物價(jià)水 平之比 由于限制條件比較嚴(yán)格 故該理論常被用來(lái)分析和測(cè)算長(zhǎng)期均衡匯率 2 利率評(píng)價(jià)理論 利率評(píng)價(jià)理論 IRPT 更關(guān)注資本流動(dòng)對(duì)匯率的影響 該理論認(rèn)為在沒(méi)有交易成本的有效金融市場(chǎng)上 投資者持 有本幣的收益 其收益由本國(guó)的利率決定 與持有外幣的收益 由外幣利率和匯率決定 是相同的 當(dāng)該理論成立時(shí) 外幣不存在套利機(jī)會(huì) 故該理論是外匯市場(chǎng)均衡的前提條件 該理論匯率的短期分析和長(zhǎng)期分析都是有效的 3 商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的含義 商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的含義 是指商業(yè)銀行董事會(huì) 高級(jí)管理層和商業(yè)銀行所有的會(huì)員各自履行相應(yīng)職責(zé) 控制涵蓋全 行各個(gè)業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)而為本行各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過(guò)程 具體內(nèi)涵包括 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍 全球 體系 全程 過(guò)程 全新 方法 全員 文化 全額風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 4 全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素 全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素 1 內(nèi)部環(huán)境 2 目標(biāo)設(shè)定 3 時(shí)間識(shí)別 4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 5 風(fēng)險(xiǎn)回應(yīng) 6 控制活動(dòng) 7 信息和溝通 8 監(jiān)控 5 使用利率期權(quán)進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)有哪幾點(diǎn)措施 使用利率期權(quán)進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)有哪幾點(diǎn)措施 答 可以采取以下策略 當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將下跌時(shí)買入看跌的利率期權(quán) 當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將下跌時(shí)賣出看漲的利率期權(quán) 當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將上升時(shí)買入看漲的利率期權(quán) 當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將上升時(shí)賣出看跌的利率期權(quán) 買入看跌利率期權(quán)和買入看漲利率期權(quán)適用于預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值將有較大幅度波動(dòng)的情況 而 賣出看跌利率期權(quán)和賣出看漲利率期權(quán)適用于預(yù)期市場(chǎng)價(jià)值將有較小幅度波動(dòng)的情況 具 體采用何種策略 取決于投資者對(duì)未來(lái)價(jià)格變動(dòng)的預(yù)期能力 風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及期權(quán)交易 的操作能力等 7 對(duì)公司金融業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)如何進(jìn)行控制 對(duì)公司金融業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)如何進(jìn)行控制 1 嚴(yán)格崗位分離 經(jīng)營(yíng)與管理部門分離制度 在分行組建公司信貸審批中心及貸后監(jiān)督檢 查中心 2 建立貸款分析制度 3 嚴(yán)格按間隔期進(jìn)行貸后管理 深入企業(yè)調(diào)查了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況 預(yù)期發(fā)展趨勢(shì) 及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 防范貸款風(fēng)險(xiǎn) 4 在貸款審批中 堅(jiān)持查詢中央銀行登記咨詢系統(tǒng)和其他系統(tǒng)的有關(guān)資料 要求法律事務(wù) 部門嚴(yán)格審查貸款的合法性 合規(guī)性 有效性 進(jìn)一步加強(qiáng)信貸檔案管理 5 規(guī)范擔(dān)保行為 確保擔(dān)保合法有效 6 完善信貸責(zé)任認(rèn)定制度 做到責(zé)任劃分齊全 知性保障制度健全 7 加強(qiáng)系統(tǒng)剛性控制 按不同環(huán)節(jié)設(shè)置相應(yīng)的管理崗位 專人專司風(fēng)險(xiǎn)控制 8 對(duì)個(gè)人金融業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)如何進(jìn)行控制 對(duì)個(gè)人金融業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)如何進(jìn)行控制 1 加強(qiáng)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)合規(guī)管理及業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè) 嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定 2 加強(qiáng)一線實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查 促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化 規(guī)范化邁進(jìn) 3 在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)方面 優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu) 改進(jìn)操作流程 切實(shí)做好個(gè)人信貸貸前調(diào)查 貸 時(shí)審查 貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)范操作 防范信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn) 4 同時(shí)強(qiáng)化個(gè)人貸款發(fā)放責(zé)任約束機(jī)制 細(xì)化個(gè)人貸款責(zé)任追究辦法 論述論述 1 1 操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容 一 一 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果 呈現(xiàn)的是經(jīng)評(píng)估后的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況 通常以風(fēng)險(xiǎn)圖等直觀的形式來(lái)展示 二 二 損失事件損失事件 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要對(duì)當(dāng)期發(fā)生的損失事件進(jìn)行分析 至少包括事件的起因 發(fā)生經(jīng)過(guò) 是否還存 在類似事件等 操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括對(duì)銀行當(dāng)期發(fā)生的內(nèi)部和外部損失事件的分析 三 三 風(fēng)險(xiǎn)誘因和對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)誘因和對(duì)策 針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估給出的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況 報(bào)告應(yīng)該給出不同類型的誘因 尤其關(guān)注與業(yè)務(wù)密切 相關(guān)的誘因 同時(shí) 針對(duì)誘因 報(bào)告提出相關(guān)的對(duì)策 四 四 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 對(duì)該指標(biāo)的分析 將使商業(yè)銀行準(zhǔn)確預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的變化 所以報(bào)告中應(yīng)對(duì)指標(biāo)的變化情況作 出分析和解釋 該指標(biāo)最大的效益在于提供預(yù)報(bào)性信息 有利于實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和控制 五 五 操作風(fēng)險(xiǎn)資本水平操作風(fēng)險(xiǎn)資本水平 充足的資本金是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ) 在報(bào)告中應(yīng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況評(píng)估資本的充足 性 提出改進(jìn)意見(jiàn) 還要對(duì)資本模型的壓力測(cè)試結(jié)果進(jìn)行分析 以確定模型的準(zhǔn)確性 2 從法人客戶的風(fēng)險(xiǎn)著手 如何對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析 從法人客戶的風(fēng)險(xiǎn)著手 如何對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析 1 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 資產(chǎn)負(fù)債表表示企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況 損益表表示企業(yè)在一定會(huì)計(jì)時(shí)期內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的成本費(fèi)用 以及盈虧結(jié)果 通過(guò)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的分析不僅可以了解借款人的財(cái)務(wù)狀況 盈利能力 還能預(yù)測(cè) 借款人歸還貸款本息的能力 2 財(cái)務(wù)比率分析財(cái)務(wù)比率分析 A 流動(dòng)性比率的指標(biāo) 流動(dòng)比率 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 速動(dòng)比率 速動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 其中 速動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 存貨 B 盈利能力比率 反映企業(yè)盈利狀況 C 杠桿比率 用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力 D 營(yíng)運(yùn)能力比率 通過(guò)對(duì)各種周轉(zhuǎn)比率的分析 來(lái)評(píng)估企業(yè)在各種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的效率以及經(jīng)營(yíng)管理水平 3 現(xiàn)金流量分析 現(xiàn)金流量分析 指通過(guò)對(duì)現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較 分析和研究 了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況 發(fā)現(xiàn)財(cái) 務(wù)方面存在的問(wèn)題 預(yù)測(cè)未來(lái)的財(cái)務(wù)狀