大數(shù)據(jù)時代的財務(wù)轉(zhuǎn)型.ppt

選擇中財訊 選擇高成長 2020 3 14 1 1 10 27 大數(shù)據(jù)時代的財務(wù)急轉(zhuǎn)型 能力與生存 怎樣成為老板眼中的會管精英 2 10 27 何為大數(shù)據(jù) 與財務(wù)何干 某集團公司財務(wù)數(shù)據(jù)分析中心能即時為集團各級領(lǐng)導(dǎo)提供如下分析與決策支持?jǐn)?shù)據(jù) 售價與銷量敏感性分析主要客戶群體分布及近期消費情況分析主要原材料及人工成本最新報價及走勢分析5千萬基建項目的融資可行性分析報告 30分鐘內(nèi) 歐元 美元等外幣匯率走勢分析及套期保值建議報告 10 27 3 大數(shù)據(jù)時代的財務(wù)管理 對大數(shù)據(jù)進行分析將成為公司決策的必經(jīng)程序用足 用好大數(shù)據(jù)將賦予企業(yè)超越競爭對手的機會大數(shù)據(jù)時代是財會部面臨的重大機會和挑戰(zhàn) 能否運用各種分析方法為管理層提供更多的實時 實用信息 將決定財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)能否進入企業(yè)戰(zhàn)略核心 10 27 4 如何用足 用好大數(shù)據(jù) 高質(zhì)量的數(shù)據(jù)最優(yōu)秀的員工超敏銳的嗅覺更多 更主動的跨部門合作探索 交流 創(chuàng)造符合你們公司的相關(guān)估值技術(shù) 評價流程及對預(yù)測模型E 10 27 5 財務(wù)團隊建設(shè) 10 27 6 領(lǐng)導(dǎo)急需這樣的財務(wù)負(fù)責(zé)人 對內(nèi)擅于管理對外巧于協(xié)調(diào)精通資金管控做好決策參謀 7 10 27 優(yōu)秀財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)重點培養(yǎng)以下素質(zhì) 成熟才智洞察力主動思考激勵他人 10 27 8 10 27 9 堅持 還是放棄 案例分析 某公司組織草原拉練 中午休息時 作為財務(wù)老總的你已經(jīng)累得不行了 按你目前的身體情況 下午的行程基本無法完成按老大的口頭政策 你可以放棄 由財務(wù)部的其他領(lǐng)導(dǎo)帶著團隊完成下午的任務(wù)請選擇 堅持 還是放棄 為什么 10 27 10 與員工應(yīng)保持怎樣的關(guān)系 討論 與員工應(yīng)保持怎樣的關(guān)系副手 專業(yè)過硬 能動手干活 聽話討論 假如副手的能力超過你了 該怎么辦 讓賢or打壓 10 27 11 隊伍怎么帶 員工可分為三類干事的干活的混日子的討論 這些員工如何區(qū)分和管理 10 27 12 如何監(jiān)控下屬子公司 人的問題現(xiàn)金流管控執(zhí)行到位的制度抓大事 放小權(quán)內(nèi)部審計和巡視制度 10 27 13 如何做一位成功的空降兵老大 首先 摸清公司情況 勿輕舉亂動其次 與財務(wù)資深老員工 骨干員工 各部門負(fù)責(zé)人建立初步信任和合作關(guān)系然后 征求意見后 對不合理的財稅規(guī)定進行戰(zhàn)術(shù)修訂 獲得公司一把手和各部門負(fù)責(zé)人的信任最后 分步執(zhí)行符合公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的財稅核算與管理改革方案 不激進 E 10 27 14 部門有效溝通 10 27 15 會溝通 才真正懂管理 管理就是管人管人就是讀懂他 她 的心如何讀懂他 她 的心 有效溝通 10 27 16 傾聽 如何正確對待員工意見和建議如何正確對待員工抱怨 批評甚至漫罵傾聽渠道公司領(lǐng)導(dǎo)接待日員工建議 意見 專用郵箱 10 27 17 整理與反饋 搞清員工不滿意的真實原因公司目前能解決的 快速解決公司目前不能解決的 告訴員工實際情況是怎樣的 公司目前在做哪些努力 10 27 18 案例分析 如何正確批評員工 你想達到的目的何時批評最合適公開還是不公開批評的嚴(yán)厲程度 10 27 19 企業(yè)文化 企業(yè)文化是最寶貴的無形資產(chǎn) 財務(wù)團隊需要 亮劍 精神飯局 如何正確吃這頓飯團隊拓展及文體活動踏青 秋游等活動 帶家屬E 10 27 20 財務(wù)職業(yè)素養(yǎng)與尊嚴(yán) 10 27 21 財務(wù)職業(yè)素養(yǎng) 事業(yè)勤勉謙虛謹(jǐn)慎保密 22 10 27 財務(wù)職業(yè)素養(yǎng) 提升視野做導(dǎo)師型領(lǐng)導(dǎo)正確的金錢觀 23 10 27 財務(wù)的職業(yè)尊嚴(yán) 財務(wù)有 管理 服務(wù) 雙重職責(zé)工作要 原則性 與 靈活性 相結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)要有氣場和震攝力 要 不怒而威 24 10 27 如何利用心理學(xué)做好會管工作 身份互換緩沖地帶恩威并施 25 10 27 如何利用心理學(xué)做好會管工作 學(xué)會 智慧式管理 在合適的時候表揚你的員工 你對他 她 的工作能力和態(tài)度是高度認(rèn)可的 懷才不遇 知恩圖報 挖掘潛能 E 26 10 27 報表分析 10 27 27 財務(wù)報表 請按重要性排個序 28 10 27 財務(wù)報表分析的基本方法 比率分析盈利能力分析盈利質(zhì)量分析償債能力分析營運能力分析發(fā)展能力分析分析 這項工作應(yīng)該安排誰去做 29 10 27 財務(wù)報表分析的基本方法 比較分析與歷史同期比 看發(fā)展趨勢與競爭對手比 看市場地位與年度預(yù)算比 看實際執(zhí)行分析 這項工作又應(yīng)該安排誰去做 30 10 27 財務(wù)報表分析的基本方法 因果分析造成相關(guān)數(shù)據(jù)變動的真實原因是什么 你的建議又是什么 把這兩條清寫進財務(wù)分析里去 你交給老總的報告才值錢 分享 標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)分析模板案例分析 某股份公司2014財報反映了哪些問題E 31 10 27 往來款管理 10 27 32 3分鐘內(nèi)向老板說清三件事 賠了 賺了 賬上還有多少錢 企業(yè)當(dāng)期生產(chǎn) 經(jīng)營出現(xiàn)了哪些重大問題 財務(wù)的建議是什么 33 10 27 案例分析 往來款對現(xiàn)金流的影響 相同的會計利潤 卻過不一樣的日子 富老板和窮老板 你們的貧富差距究竟在哪里 34 10 27 擺問題 提建議 如何管控應(yīng)收款 嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男庞谜呖蛻糍Y信調(diào)查信用評估 額度授予和調(diào)整清收必須與銷售人員的提成工資掛鉤討論 如何以正確的方式把錢收回來 35 10 27 應(yīng)收款管理 正確的收賬政策 合情 合理 合法 和氣生財普通逾期 電話或信函催收 措辭宜婉轉(zhuǎn)逾期較長 抓緊催收 可讓步 剛?cè)岵龅嚼腺?仲裁 訴訟 核銷的必要程序債務(wù)重組 財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)必須有 止損 能力 36 10 27 應(yīng)付款管理 如何合理安排支付 講信用 守合同月度資金計劃安排要點資金充裕 如何去談現(xiàn)金折扣 37 10 27 銀行借款 面子 與 里子 的問題 投資項目可行性研究報告 撰寫要點討論 連帶責(zé)任書 我是簽還是不簽 38 10 27 司庫管理 財務(wù)以 資金管理 為中心現(xiàn)金池管理現(xiàn)金只屬于企業(yè)集團各成員單位的資金資源要集中運作和共享規(guī)避 雙高 控制對外融資規(guī)模 降低財務(wù)費用凈額清算管理成員單位之間集團與外部供應(yīng)商 經(jīng)銷商之間應(yīng)收 應(yīng)付項目進行一致對外的清算管理E 39 10 27 全面預(yù)算管理 10 27 40 全面預(yù)算管理 案例分析 這份預(yù)算為什么搞砸了 千萬不能讓全面預(yù)算工作變成這樣 應(yīng)付領(lǐng)導(dǎo)沒有配合 財務(wù)在唱獨角戲沒有約束力 全面預(yù)算做與不做一個樣 41 10 27 一份好預(yù)算 需要解決四個問題 預(yù)測 賺多少 虧多少 有多少 調(diào)配 資源如何在各預(yù)算單位進行分配控制 收錢要多 要快 花錢要少 要慢考核 獎先罰后 以期未來我們做的更好 42 10 27 構(gòu)架預(yù)算管理團隊 決策機構(gòu) 預(yù)算委員會 領(lǐng)導(dǎo) 決策工作機構(gòu) 預(yù)算委秘書處 組織 協(xié)調(diào) 指導(dǎo) 初審預(yù)算報告及支撐材料 監(jiān)督與反饋執(zhí)行單位 各預(yù)算責(zé)任中心 具體參與編制預(yù)算 及時上報預(yù)算草案 執(zhí)行與自我控制 43 10 27 財務(wù)在預(yù)算中應(yīng)該做什么 設(shè)計統(tǒng)一的 預(yù)算表格 和 編制說明 組織培訓(xùn) 指導(dǎo)各部門具體編制預(yù)算草案協(xié)調(diào)各部門上報的預(yù)算 使之形成有機整體 44 10 27 編預(yù)算時 要避免的幾個問題 避免各部門把預(yù)算作為爭奪資源的工具避免某些部門領(lǐng)導(dǎo)編制空頭預(yù)算討好上級 把預(yù)算當(dāng)作升遷的不正當(dāng)手段避免停留在數(shù)據(jù)層面 預(yù)算要深入了解公司業(yè)務(wù) 真正利用預(yù)算工具進行有效管控 45 10 27 預(yù)算溝通技巧 管理人員必須學(xué)會主動溝通 不要在發(fā)生重大問題后 才與相關(guān)部門溝通傳遞的信息應(yīng)由粗到細(xì) 信息量逐漸增加 不能在短時間內(nèi)將一大堆事說完就不管了建議制定 全面預(yù)算溝通計劃 46 10 27 動態(tài)跟蹤 預(yù)算的執(zhí)行與監(jiān)控必須同公司的實際業(yè)務(wù)對接各級財務(wù)部門對各責(zé)任中心的月度預(yù)算執(zhí)行情況在次月10日前進行分析和總結(jié) 并編制分析報告 尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因 提出改進建議季度結(jié)束后15日內(nèi) 財務(wù)部編制季度分析報告 根據(jù)公司及各部門實際運作情況 提交下一季度預(yù)算調(diào)整建議 預(yù)算在連續(xù)的12個月內(nèi)滾動 47 10 27 48 預(yù)算成本 找出真實原因 差異對比 實際成本 預(yù)算修正 10 27 內(nèi)控建設(shè) 10 27 49 為什么要加強內(nèi)控建設(shè) 正規(guī)企業(yè)都在進行內(nèi)控建設(shè)提高企業(yè)經(jīng)營管理水平提升企業(yè)風(fēng)險防范能力合理保證財務(wù)報告及相關(guān)信息真實 完整 50 10 27 內(nèi)控建設(shè)原則 全面性原則內(nèi)控應(yīng)貫穿決策 執(zhí)行和監(jiān)督全過程重要性原則內(nèi)控應(yīng)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域制衡性原則內(nèi)控應(yīng)在治理結(jié)構(gòu) 機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配 業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約 相互監(jiān)督 51 10 27 內(nèi)控建設(shè)原則 適應(yīng)性原則內(nèi)控建設(shè)應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模 業(yè)務(wù)范圍 競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng) 并隨著相關(guān)情況的變化及時加以調(diào)整成本效益原則內(nèi)控建設(shè)應(yīng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益 以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制 案例 生產(chǎn)基地的簡單管控思路討論 如何協(xié)調(diào)加強內(nèi)控與工作效率的沖突 52 10 27 建立有效內(nèi)控的要素 內(nèi)部環(huán)境治理結(jié)構(gòu) 股東會 董事會 監(jiān)事會 高管層內(nèi)部審計 董事會 設(shè)立審計委員會 建立內(nèi)審部人力資源政策 聘辭 升降 薪酬 強制休假 定期輪崗風(fēng)險評估及時識別 分析經(jīng)營活動中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)外風(fēng)險合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略規(guī)避 降低 分擔(dān) 承受 53 10 27 建立有效內(nèi)控的要素 控制活動根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果 采用相應(yīng)控制措施 將風(fēng)險控制在可承受內(nèi)控制措施 不相容職務(wù)分離 授權(quán)審批 會計系統(tǒng) 財產(chǎn)保護 全面預(yù)算 運營分析和績效考評信息與溝通及時 準(zhǔn)確地收集 傳遞與內(nèi)控相關(guān)的信息確保相關(guān)信息在企業(yè)內(nèi) 外部之間進行有效溝通內(nèi)部監(jiān)督對內(nèi)控建立與實施情況進行監(jiān)督檢查 日常監(jiān)督和專項監(jiān)督評價內(nèi)部控制的有效性發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷 應(yīng)當(dāng)及時加以改進 54 10 27 內(nèi)控建設(shè)其他控制要點 加強信息技術(shù)建設(shè)建立內(nèi)控實施激勵 約束機制編制內(nèi)部管理手冊 并向全公司公開 宣講內(nèi)審部對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的重大內(nèi)控缺陷 有權(quán)直接向董事會及其審計委員會 監(jiān)事會報告建立并公開 舉報投訴制度 和 舉報人保護制度 55 10 27 內(nèi)控中的法律風(fēng)險控制 案例 加多寶與王老吉的江湖恩怨分享 法律風(fēng)險分類排除一覽表E 56 10 27 存貨與成本控制 10 27 57 成本控制 天天低價 美國沃爾瑪不能做到成本最低 就不能做到價格最低 不能做到價格最低 就不能做到全球最大 格蘭仕梁昭賢 58 10 27 材料采購價格的理性分析 試分析 1 為什么B公司可以給你5 的折扣 2 為什么C公司與B公司情況一樣 卻要多付2 5 59 10 27 材料采購價格的非理性分析 貴司的采購經(jīng)理由誰擔(dān)任 老板老板娘老板的親戚老板的鐵哥們公司的資深老員工分析 為什么是他 列一列他們的優(yōu)點與缺點 60 10 27 材料采購價格監(jiān)控要點 采購有計劃 領(lǐng)導(dǎo)要審批貨比三家好 質(zhì)量價格優(yōu)經(jīng)驗分享 如何詢價采購與驗收職務(wù)必須分離大宗物資廠家直購零星物資定點采購重大采購項目招標(biāo) 61 10 27 如何合理控制材料采購數(shù)量 存貨過量風(fēng)險占用資金增加儲存和管理費用加大存貨減值風(fēng)險和非常損失風(fēng)險公司庫存量實務(wù)控制基本思路 62 10 27 材料數(shù)量管控 盤點 全盤or抽盤 ABC分類管理法做一份可行的年終盤點計劃財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)不要親自盤 但要在一線指導(dǎo)存貨盤點就是點個數(shù)嗎 風(fēng)雨 獐子島 如何對待盤盈 天上掉餡餅的事 你怎么看 63 10 27 人力成本控制 標(biāo)準(zhǔn)工時測定 64 10 27 人力成本控制 如何定薪 本地 同類企業(yè) 同類工種薪酬分析 計件工資和計時工資的利弊討論 如何與HR協(xié)調(diào)人力成本控制問題 65 10 27 人力成本控制 年終獎 談?wù)勝F公司的年終獎幾個月 公平嗎 發(fā)放時間如何安排 分析 為什么會這樣 66 10 27 制造費用控制要點 67 10 27 生產(chǎn)成本綜合分析 68 10 27 成本控制的持續(xù)改進 討論 公司領(lǐng)導(dǎo)希望持續(xù)降低成本但員工卻擔(dān)心鞭打快牛 如何協(xié)調(diào) E 69 10 27 費用控制與籌劃 10 27 70 討論 各項費用怎么花 財務(wù) 大筆的預(yù)算用于廣告 促銷和吃喝 卻不能產(chǎn)生直接的效果 這個錢 白花了 各部門 財務(wù)就是小家子氣 斤斤計較 以致讓我們錯過了許多很好的發(fā)展機會 討論 如何協(xié)調(diào)二者的差異 如何正確花錢 71 10 27 辦公用品 低值易耗品 管控要點 采購有計劃專人負(fù)責(zé)保管與發(fā)放明確各部門