固定資產(chǎn)管理體系職能設置方案.doc

中國船舶重工集團公司大連船舶重工集團有限公司文件連船重企2010382號關于修訂下發(fā)集團固定資產(chǎn)管理體系職能設置方案的通知集團所屬各單位：為了更加明確各類固定資產(chǎn)的管理部門及其職責，特下發(fā)集團固定資產(chǎn)管理體系職能設置方案，以期各有關單位明確責任和規(guī)范執(zhí)行，不斷提高集團固定資產(chǎn)管理水平。自本文件發(fā)布之日起，原“連船重企2009669號關于下發(fā)的通知”即廢止。 特此通知二一年六月二十三日主題詞：修訂 固定資產(chǎn) 管理體系 通知 大連船舶重工集團有限公司行政事務部 2010年6月23日印發(fā) 打 字：欒亞妮 校 對：姜 楠集團固定資產(chǎn)管理體系職能設置方案為了進一步加強集團固定資產(chǎn)管理，不斷提高管理效能，特對集團固定資產(chǎn)管理體系的若干重要問題做出本規(guī)定。一、固定資產(chǎn)管理的組織體系集團固定資產(chǎn)管理的組織體系由產(chǎn)權管理部門、投資管理部門、投資實施部門、使用權管理部門、專業(yè)技術部門和使用單位構成。二固定資產(chǎn)管理部門的職責1、固定資產(chǎn)產(chǎn)權管理部門職責負責固定資產(chǎn)列固驗收的組織工作；負責固定資產(chǎn)列固手續(xù)的辦理；負責保管固定資產(chǎn)的產(chǎn)權產(chǎn)籍資料；負責集團固定資產(chǎn)的租賃工作；負責固定資產(chǎn)的報廢申請受理、審核、上報及固定資產(chǎn)報廢后的處置；負責閑置資產(chǎn)轉讓方案的制定和組織實施等工作；負責集團固定資產(chǎn)總臺賬的管理工作；負責固定資產(chǎn)盤查的組織工作；負責劃入或置換資產(chǎn)的接收組織工作；負責新增資源的功能配置；負責固定資產(chǎn)規(guī)定使用年限執(zhí)行標準的匯總和審定；負責組織編制年度固定資產(chǎn)列固、報廢計劃；負責固定資產(chǎn)標牌的統(tǒng)一制作、發(fā)放與安裝情況的抽檢；負責辦理對外轉讓、投資、租期6個月以上的固定資產(chǎn)的出（入）門手續(xù)；負責對驗收資產(chǎn)進行資產(chǎn)類別界定；負責土地、海域、房屋資產(chǎn)產(chǎn)權變更登記工作；負責組織協(xié)調(diào)與固定資產(chǎn)產(chǎn)權的生成、滅失相關的其它工作。2、固定資產(chǎn)投資管理部門職責負責固定資產(chǎn)投資計劃的編制；負責固定資產(chǎn)技術協(xié)議的編制與簽訂；負責固定資產(chǎn)工程編號的編制及開工令的下達；負責完工資產(chǎn)的驗收、列固申請； 負責驗收前相關權證（詳見“五、特殊類別固定資產(chǎn)的權證、注冊、檢驗、注銷手續(xù)的辦理” 中的第一條）的辦理；負責分管固定資產(chǎn)檔案資料的收集及整理；參與檔案的驗收工作并向檔案主管部門移交檔案資料；負責辦理固定資產(chǎn)出庫手續(xù)；3、固定資產(chǎn)投資實施部門職責負責施工單位或設備廠家的招標及施工合同或商務合同的簽訂工作，并負責對其進行解釋；負責整理項目招投標過程中形成的固定資產(chǎn)檔案資料并向固定資產(chǎn)投資管理部門移交； 負責施工合同或商務合同的履行； 負責代表集團與施工單位或供貨廠家進行聯(lián)系、溝通、交涉； 負責保修期內(nèi)資產(chǎn)質量問題的跟蹤管理； 負責工程或采購資產(chǎn)的發(fā)票收集、進度款和質保金的支付工作； 負責辦理需入庫固定資產(chǎn)的入庫手續(xù)；負責督促相關單位辦理固定資產(chǎn)出庫手續(xù)；參與固定資產(chǎn)的列固驗收。4、固定資產(chǎn)使用權管理部門職責負責分管固定資產(chǎn)購置技術協(xié)議的審核;參與相應固定資產(chǎn)的列固驗收；負責分管固定資產(chǎn)分類臺賬的管理工作；負責保管分管固定資產(chǎn)的技術資料（建（構）筑物和車輛類資產(chǎn)除外）；負責辦理固定資產(chǎn)使用過程中的遷移、封存手續(xù)；負責分管固定資產(chǎn)的公司內(nèi)調(diào)劑與分配；負責監(jiān)督、檢查及指導使用部門對固定資產(chǎn)的日常維護、保養(yǎng)等日常工作（車輛類資產(chǎn)除外）；負責分管固定資產(chǎn)使用情況的相關統(tǒng)計和上報工作；負責對使用單位的固定資產(chǎn)盤查結果進行審核；負責分管固定資產(chǎn)大、維修預算費用的控制（建（構）筑物類資產(chǎn)除外）；大、維修報告的受理、審核；大修計劃的審核、匯總及上報；大、維修的實施及結果的鑒定；負責使用單位外租固定資產(chǎn)申請的審核；負責分管固定資產(chǎn)規(guī)定使用年限執(zhí)行標準的制定和特殊固定資產(chǎn)規(guī)定使用年限的認定；負責將分管固定資產(chǎn)遷移、調(diào)劑、分配、封存、大修等情況報企業(yè)策劃部、財務部備案；參與資產(chǎn)處置價格審核工作；負責分管固定資產(chǎn)保修金支付的確認；負責固定資產(chǎn)標牌安置情況的日常監(jiān)督檢查；負責集團正常使用或生產(chǎn)性臨時租賃（少于6個月）的固定資產(chǎn)出（入）門手續(xù)的辦理；負責對固定資產(chǎn)報廢進行審核；負責辦理分管固定資產(chǎn)日常使用期間的例行性檢驗、審核以及過戶口和報廢銷案的外部手續(xù)；負責組織固定資產(chǎn)質保期內(nèi)質量問題的技術鑒定工作，并協(xié)助固定資產(chǎn)投資實施部門就質量問題與廠家交涉； (21) 負責與分管固定資產(chǎn)使用權管理相關的其它工作。5、專業(yè)技術部門的職責參與專業(yè)對應的固定資產(chǎn)技術協(xié)議的審核； 參與專業(yè)對應設備的選型工作；參與專業(yè)對應固定資產(chǎn)的驗收工作； 參與專業(yè)對應固定資產(chǎn)處置方案的審核或鑒定工作;參與固定資產(chǎn)質保期內(nèi)質量問題的技術鑒定工作。可根據(jù)情況委托有資質的資產(chǎn)使用單位參與對應固定資產(chǎn)的選型、驗收、相關的技術鑒定、資料存檔工作。6、固定資產(chǎn)使用單位職責參與固定資產(chǎn)列固驗收；負責固定資產(chǎn)的日常維護、保養(yǎng)；負責除建（構）筑物資產(chǎn)外其他所用資產(chǎn)的報廢及閑置情況的申報；負責所使用的固定資產(chǎn)賬目管理；負責到使用權管理部門辦理遷移和封存手續(xù)；負責部門固定資產(chǎn)盤查工作的具體實施；負責報廢待處置和封存、閑置資產(chǎn)的看護保管；負責固定資產(chǎn)質保期內(nèi)質量問題的上報，并協(xié)助投資實施部門部門、使用權管理部門就質量問題與廠家交涉。三、固定資產(chǎn)管理職能的部門分工1、固定資產(chǎn)產(chǎn)權管理部門企業(yè)策劃部是集團固定資產(chǎn)產(chǎn)權的主管部門，負責固定資產(chǎn)產(chǎn)權有關業(yè)務的辦理。2、固定資產(chǎn)投資管理部門規(guī)劃建設部是集團更新改造及基本建設形成固定資產(chǎn)的投資管理部門；檢測校準中心是儀器類資產(chǎn)的投資管理部門；生產(chǎn)管理部是設備及設施類工裝資產(chǎn)的投資管理部門；科技管理部是科研經(jīng)費形成固定資產(chǎn)的投資管理部門；企業(yè)策劃部是投資、轉讓、置換、贈予等渠道獲得固定資產(chǎn)的投資管理部門。3、固定資產(chǎn)投資實施部門物資部是除了建（構）筑物類及研發(fā)性工裝類外其他固定資產(chǎn)的投資實施部門；規(guī)劃建設部是建（構）筑物類資產(chǎn)的投資實施部門；生產(chǎn)管理部是研發(fā)性工裝類資產(chǎn)的投資實施部門；企業(yè)策劃部是投資、轉讓、置換、贈予等渠道獲得固定資產(chǎn)的投資實施部門。4、固定資產(chǎn)使用權管理部門按資產(chǎn)的種類不同，總共分為五個使用權管理部門，主要負責固定資產(chǎn)使用的過程管理。生產(chǎn)管理部是集團生產(chǎn)用建（構）筑物類、工裝類資產(chǎn)的使用權管理部門。負責廠房、庫房、場地、船臺、船塢、碼頭等建、構筑物類資產(chǎn)和工裝類固定資產(chǎn)的使用權管理。行政事務部是集團辦公、生活類資產(chǎn)的使用權管理部門。負責辦公室、休息室、換衣間、宿舍、住宅、辦公樓、后勤保障設施（食堂、公廁、門崗樓、圍墻等）、交通設施（主要指集團內(nèi)部道路、大橋、地下通道、停車坪）和宣傳美化設施（花壇、廣告牌）等資產(chǎn)的使用權管理。生產(chǎn)保障部是設備類資產(chǎn)的使用權管理部門。負責機電、動力、水運、傳導、車輛等資產(chǎn)的使用權管理。信息化建設部是集團自動化辦公設備類資產(chǎn)的使用權管理部門。負責微機、打印機、復印機、掃描儀、傳真機、數(shù)碼相機、移動存儲介質、計算機網(wǎng)絡、考勤系統(tǒng)、門禁系統(tǒng)和保衛(wèi)監(jiān)控系統(tǒng)等資產(chǎn)的使用權管理部門。不包括成套設備上承擔自動控制、監(jiān)控和數(shù)據(jù)輸入的微機、打印機、攝像頭等資產(chǎn)的使用權管理。檢測校準中心是集團儀器儀表類資產(chǎn)的使用權管理部門，負責儀器、儀表資產(chǎn)的使用權管理。5、固定資產(chǎn)專業(yè)技術部門按照各類固定資產(chǎn)屬性的劃分，總共分為十二個專業(yè)技術部門，主要負責協(xié)助使用權管理部門處理相對應專業(yè)的技術方面工作。生產(chǎn)保障部、檢測校準中心、信息化建設部、生產(chǎn)管理部既是分管固定資產(chǎn)的使用權管理部門又是分管固定資產(chǎn)的專業(yè)技術部門。其中：生產(chǎn)保障部是機電、動力、水運、傳導等設備的專業(yè)技術部門，檢測校準中心是集團儀器儀表類資產(chǎn)的專業(yè)技術部門，信息化建設部是集團自動化辦公設備類資產(chǎn)的專業(yè)技術部門，生產(chǎn)管理部是工裝類固定資產(chǎn)的專業(yè)技術部門；規(guī)劃建設部是建（構）筑物資產(chǎn)的專業(yè)技術部門；生產(chǎn)保障部是車輛資產(chǎn)的專業(yè)技術部門；安技環(huán)保一、二部是固定資產(chǎn)安全、環(huán)保、消防管理的專業(yè)技術部門；保密辦是固定資產(chǎn)保密管理的專業(yè)技術部門；財務部是固定資產(chǎn)價值量管理的專業(yè)技術部門；船研所是大型生產(chǎn)專用設備工藝設計參數(shù)的專業(yè)技術部門；科技管理部是固定資產(chǎn)檔案管理的專業(yè)技術部門。6、固定資產(chǎn)使用單位集團各單位均是固定資產(chǎn)使用單位。四、關于特殊類別固定資產(chǎn)的特殊規(guī)定1、建（構）筑物資產(chǎn)：規(guī)劃建設部負責該類資產(chǎn)技術資料的存檔工作；負責該類資產(chǎn)報廢申請的提出；負責該類資產(chǎn)維修事宜的鑒定及實施；負責該類資產(chǎn)大修計劃的鑒定、編制、實施以及大、維修預算費用的控制。行政事務部、生產(chǎn)管理部負責其分管建（構）筑物資產(chǎn)的大、維修申請的審核工作。2、車輛資產(chǎn)：生產(chǎn)保障部負責集團除行政事務部外各部門使用車輛技術資料的歸檔與保管工作；交通辦負責行政事務部所用車輛資產(chǎn)技術資料的歸檔與保管工作。五、特殊類別固定資產(chǎn)的權證、注冊、檢驗、注銷手續(xù)的辦理1、集團新投資建設、改造的固定資產(chǎn)的產(chǎn)權證件由規(guī)劃建設部負責辦理，包括土地、海域、房屋的產(chǎn)權證件；環(huán)保工程的驗收證書；起重機、壓力容器、電梯、船舶等特種設備的初次檢驗、注冊手續(xù)；車輛的行車證及牌照等。2、集團通過投資、轉讓、置換、贈予等渠道獲得資產(chǎn)，其中的土地、海域、房屋等資產(chǎn)的產(chǎn)權證件由企業(yè)策劃部負責辦理；其中的起重機、壓力容器、船舶等特種設備的過戶登記事宜由生產(chǎn)保障部負責辦理；其中的車輛資產(chǎn)的過戶登記事宜由交通辦辦理。3、交通辦負責辦理車輛資產(chǎn)的日常檢驗手續(xù)及過戶和報廢銷案的外部手續(xù)。4、財務部負責各類資產(chǎn)保險的參保和理賠手續(xù)的辦理。5、安環(huán)一、二部負責與環(huán)保局聯(lián)系、辦理環(huán)保設備更新及報廢的外部手續(xù)。六、工作依據(jù)集團已經(jīng)下發(fā)的各類固定資產(chǎn)產(chǎn)權管理業(yè)務的制度和標準；各使用權管理部門和專業(yè)技術部門下發(fā)的各類固定資產(chǎn)使用權管理和專業(yè)技術管理方面的制度和標準。這些制度和