公司2012年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施方案.doc

公司2012年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施方案為開展年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響公司年度工作目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)方案，是公司防范重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，順利實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)，促進(jìn)持續(xù)健康發(fā)展的重要措施之一。為高效、有序地開展公司2012年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，特制訂本實(shí)施方案。一、2012年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估目標(biāo)以公司主體，總結(jié)分析2011年度主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理情況及效果，辨識(shí)影響公司2012年度工作目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，重點(diǎn)評(píng)估需優(yōu)先管理的主要風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案建議，為2012年防范重大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生提供工作依據(jù)。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作思路針對(duì)2011年公司主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的管理情況，由相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理總結(jié)及效果評(píng)價(jià)，并對(duì)所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的仍可能存在的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行深化評(píng)估；根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)和2012年工作目標(biāo)，以公司主業(yè)為核心，緊密結(jié)合本單位實(shí)際情況，選擇主要業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域及關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動(dòng)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，辨識(shí)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查，建立兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)信息庫(kù)；通過(guò)討論分析，識(shí)別公司主要風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案建議，完成公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作內(nèi)容及分工公司2012年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作主要包括以下三個(gè)方面：一是各部門辨識(shí)2012年風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，完成風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查；二是通過(guò)討論分析，建立公司和部門兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)信息庫(kù)，識(shí)別2012年度主要風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案建議；三是完成單位年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（一） 查找風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，完成風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查1. 紀(jì)檢監(jiān)察部紀(jì)檢監(jiān)察部組織開展公司2012年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；確定訪談提綱，對(duì)公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談，并將訪談到的風(fēng)險(xiǎn)信息納入公司風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)庫(kù)。2. 各部門各部門總結(jié)2011年主要風(fēng)險(xiǎn)的管理情況并進(jìn)行效果自評(píng)，對(duì)2011年主要風(fēng)險(xiǎn)涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)仍可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深化評(píng)估；結(jié)合單位發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)2012年度的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行辨識(shí)，重點(diǎn)關(guān)注與本單位發(fā)展緊密相關(guān)、對(duì)本單位2012年度工作目標(biāo)或經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)可能造成直接影響的主要風(fēng)險(xiǎn)。各部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)初始風(fēng)險(xiǎn)信息表中的“風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因、發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能產(chǎn)生的影響、現(xiàn)有應(yīng)對(duì)措施、應(yīng)對(duì)方案建議、涉及的管理業(yè)務(wù)及近兩年是否曾經(jīng)發(fā)生”等內(nèi)容進(jìn)行分析討論，確保風(fēng)險(xiǎn)信息質(zhì)量。（二）按以下步驟填報(bào)風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表：1、填報(bào)初始風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表；2、紀(jì)檢監(jiān)察部與各部門溝通其提交的初始風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表；（三）各業(yè)務(wù)部門根據(jù)溝通結(jié)果，完善初始風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表并提交紀(jì)檢監(jiān)察部；1、紀(jì)檢監(jiān)察部對(duì)完善后的初始風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表進(jìn)行匯總、整理，并按照風(fēng)險(xiǎn)編碼規(guī)則要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類別和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行編碼（風(fēng)險(xiǎn)編碼規(guī)則見(jiàn)附件4），填報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)信息庫(kù)。各部門要設(shè)計(jì)由兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類組成的風(fēng)險(xiǎn)分類框架，第一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類別統(tǒng)一為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，第二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類別應(yīng)參照風(fēng)險(xiǎn)分類框架參考表的風(fēng)險(xiǎn)分類框架格式，超出框架內(nèi)容部分，由各部門自行設(shè)計(jì)；（四）部門年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告主要內(nèi)容包括：1、本部門2011年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)（含2011年度主要風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)情況總結(jié)、2011年發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及造成的損失或收益、內(nèi)部控制建設(shè)情況等）；2、本部門2012年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)及計(jì)劃；3、本部門2012年主要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因、發(fā)生可能性及影響程度分析、應(yīng)對(duì)方案建議等。 四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)度安排風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段（2011.11.222011.12.25）1、各部門填報(bào)初始風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表，于2011年12月7日前報(bào)紀(jì)檢監(jiān)察部；2、各部門開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，搜集風(fēng)險(xiǎn)信息，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估調(diào)查表，2011年12月7日前報(bào)紀(jì)檢監(jiān)察部；3、紀(jì)檢監(jiān)察部與各部門溝通初始風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表，組成業(yè)務(wù)部門討論風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表，2011年12月15日前形成風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)信息庫(kù)；4、識(shí)別公司主要風(fēng)險(xiǎn)，完成年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，2011年12月28日前完成并報(bào)紀(jì)檢監(jiān)察部，紀(jì)檢監(jiān)察部匯總后于12月30日前報(bào)院審計(jì)部。 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的布置階段（2012年1.32012.3.1）主要工作包括：1.本部門將主要風(fēng)險(xiǎn)管控納入年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，明確主要風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任，分解落實(shí)年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.各部門參照本部門風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，強(qiáng)化主要風(fēng)險(xiǎn)管控的落實(shí)工作。附錄：1.部門年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（模板） 2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估訪談提綱 3.風(fēng)險(xiǎn)分類框架（示例） 4.風(fēng)險(xiǎn)編碼規(guī)則說(shuō)明 5.初始風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查表 6.風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)清單附件1： 密級(jí)：四川神坤裝備股份有限公司部門2012年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（參考模本）部門：二一年月日一、2011年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況本部分主要結(jié)合本部門體系建設(shè)具體工作進(jìn)行總結(jié)說(shuō)明。涉及全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度計(jì)劃、執(zhí)行情況及取得的成效等內(nèi)容。1.工作目標(biāo)概述2011年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)，重點(diǎn)工作計(jì)劃。2.計(jì)劃執(zhí)行情況說(shuō)明本部門2011年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃執(zhí)行情況；2011年發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及造成的損失或收益情況。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)管理情況結(jié)合2011年度部門主要風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行說(shuō)明。1.風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)1闡述風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的落實(shí)情況及效果。2.風(fēng)險(xiǎn)事件2同上（三）內(nèi)控建設(shè)情況圍繞內(nèi)控建設(shè)，闡述重點(diǎn)突出XX方向的管控，對(duì)XX項(xiàng)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)進(jìn)行了梳理，形成了XX項(xiàng)成果（內(nèi)控制度規(guī)范等），并對(duì)內(nèi)控運(yùn)用的效果評(píng)價(jià)說(shuō)明。（四）單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的問(wèn)題與建議風(fēng)險(xiǎn)是動(dòng)態(tài)變化的，需要不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查，對(duì)單位年度主要風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出改進(jìn)建議。二、2012年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況（一）年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃1.工作目標(biāo)概述2012年度本部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)。2.工作思路和計(jì)劃概述2012年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作思路，重點(diǎn)工作計(jì)劃。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍說(shuō)明本部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果圍繞本年度工作目標(biāo)，共識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)XXX項(xiàng)，經(jīng)評(píng)估，2012年單位主要風(fēng)險(xiǎn)X項(xiàng)。其中戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)X項(xiàng)，包括；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)X項(xiàng)，包括。三、2012年度主要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況（一）單位主要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況1.XX風(fēng)險(xiǎn)（1）風(fēng)險(xiǎn)描述說(shuō)明該風(fēng)險(xiǎn)的背景情況。(2)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因說(shuō)明該風(fēng)險(xiǎn)可能誘發(fā)該風(fēng)險(xiǎn)的不確定性因素情況。（3）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及可能造成的影響說(shuō)明該風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響進(jìn)行預(yù)測(cè)。（4）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施說(shuō)明該風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施建議，初步提出防范計(jì)劃。2. 風(fēng)險(xiǎn)同上（二）單位主要風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先管理排序結(jié)合單位年度目標(biāo)，對(duì)評(píng)估出的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行優(yōu)先管理排序，并繪制主要風(fēng)險(xiǎn)分布圖譜。四、對(duì)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的意見(jiàn)和建議附件：風(fēng)險(xiǎn)分類框架示例 風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)清單附件2：2012年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估訪談提綱1.2011年公司發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件是否涉及到您部門的業(yè)務(wù)領(lǐng)域？如果涉及到，請(qǐng)您談一談事件發(fā)生的經(jīng)過(guò)、事件造成的影響、事件發(fā)生的主要原因，事件發(fā)生后采取的具體措施、取得的效果，以及應(yīng)吸取的教訓(xùn)。2.您部門辨識(shí)出的2011年風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生？已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)影響結(jié)果如何？應(yīng)對(duì)措施是否有效？尚未發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率有無(wú)變化？預(yù)期的影響結(jié)果是否有變化？應(yīng)對(duì)措施是否需要調(diào)整？2011年風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)解決方案落實(shí)情況對(duì)以后的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和應(yīng)對(duì)措施制定有何啟發(fā)？3.過(guò)去一年里由您部門牽頭負(fù)責(zé)的重大事項(xiàng)、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)是否完成并達(dá)到預(yù)期目標(biāo)？如偏離預(yù)期目標(biāo)，主客觀原因是哪些？尚未完成的重大事項(xiàng)、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)是否存在不確定性？有何影響？應(yīng)制定哪些應(yīng)對(duì)措施？4.您部門2012年業(yè)務(wù)工作目標(biāo)是什么？您認(rèn)為影響重大事項(xiàng)和重要業(yè)務(wù)活動(dòng)如期完成、保證目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵因素是什么？存在哪些不確定性或難以把握的問(wèn)題？應(yīng)制定哪些措施保障重大事項(xiàng)和重大業(yè)務(wù)活動(dòng)如期完成？5.您認(rèn)為影響公司2012年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或影響公司健康快速發(fā)展的關(guān)鍵因素是什么？哪些方面存在較大的不確定性？有哪些問(wèn)題亟待解決？解決的具體措施有哪些？6.您對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作有何建議?附件3：風(fēng)險(xiǎn)分類框架（示例）一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)投資管理風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)“走出去風(fēng)險(xiǎn)”宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)重組并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境變化風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)匯利率風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收預(yù)付賬款風(fēng)險(xiǎn)存貨風(fēng)險(xiǎn)成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)資本運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)人力資源風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)管控風(fēng)險(xiǎn)信息風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)公司治理風(fēng)險(xiǎn)研究開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)資源保證風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)文化體系建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)流程管理風(fēng)險(xiǎn)品牌管理風(fēng)險(xiǎn)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行控制風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 說(shuō)明：表中所列一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)為集團(tuán)所確定的五類型。二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類型可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整和修改，與風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)清單中的二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要一致、統(tǒng)一。附件4：風(fēng)險(xiǎn)編碼規(guī)則說(shuō)明1.一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼規(guī)則：取一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)名稱中文拼音的首字母縮寫，作為風(fēng)險(xiǎn)分類的編碼。一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼縮寫戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)ZL市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)SC財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)CW運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)YY法律風(fēng)險(xiǎn)FL2.二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼規(guī)則：取一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼作為二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼的碼頭，取二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)名稱中文拼音的首字母縮寫為二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼的附碼，并以“.”連接。一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)ZL戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)ZL.ZLJC公司管控風(fēng)險(xiǎn)ZL.GSGK3.風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的編碼規(guī)則：取二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)編碼作為風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)編碼的碼頭，以順序數(shù)字作為各