銀行中間業(yè)務(wù)電子教案內(nèi)容.doc

銀行中間業(yè)務(wù)電子教案內(nèi)容第十四周（/第二十七次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)的概念和一般流程【教學(xué)目標(biāo)】了解銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的概念、特點，掌握其一般業(yè)務(wù)流程?！窘虒W(xué)內(nèi)容】商業(yè)銀行提供的咨詢顧問服務(wù)分為日常咨詢服務(wù)和專項顧問服務(wù)兩大類。 日常咨詢服務(wù)為基本服務(wù)，按年度收取一定的顧問年費。 1、政策法規(guī)咨詢：商業(yè)銀行利用本行財務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)及時發(fā)布與資本運營相關(guān)的國家政策、法律法規(guī)等，并為企業(yè)資本運營提供相關(guān)的法律、法規(guī)、政策咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)正確理解與運用。 2、企業(yè)項目發(fā)布：商業(yè)銀行利用自身全國性商業(yè)銀行的資源優(yōu)勢，及時發(fā)布各類政府和企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)交易與投融資等資本運營方面的項目需求信息，同時會員客戶可以利用商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)平臺進(jìn)行項目的發(fā)布和推介。 3、財務(wù)咨詢：為會員客戶提升財務(wù)管理能力、降低財務(wù)成本、稅務(wù)策劃、融資安排等提供財務(wù)咨詢，推介銀企合作的創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，為客戶資金風(fēng)險管理和債務(wù)管理提供財務(wù)咨詢。 4、投融資咨詢：當(dāng)會員客戶進(jìn)行項目投資與重大資金運用時，或者企業(yè)直接融資時機(jī)成熟以及產(chǎn)生間接融資需求時，商業(yè)銀行提供基本的投融資咨詢服務(wù)。 5、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)信息與業(yè)務(wù)指南：商業(yè)銀行利用本行財務(wù)顧問網(wǎng)提供宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的最新動態(tài)以及行業(yè)信息和有關(guān)研究報告，并為客戶提供商人銀行業(yè)務(wù)所涉及的業(yè)務(wù)指南。 第十四周（/第二十八次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)1【教學(xué)目標(biāo)】了解并掌握企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容及其操作要點?！窘虒W(xué)內(nèi)容】專項顧問服務(wù)為選擇性服務(wù)，是在日常咨詢服務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶需要，利用商業(yè)銀行專業(yè)優(yōu)勢，就特定項目所提供的深入財務(wù)顧問服務(wù)。 1、年度財務(wù)分析報告：公司財務(wù)狀況垂直比較分析和行業(yè)比較分析；年度財務(wù)指標(biāo)預(yù)測和敏感性分析；年度資本運營和經(jīng)營管理情況分析。 2、獨立財務(wù)顧問報告：為企業(yè)(上市公司)關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)或債務(wù)重組、收購兼并等涉及公司控制權(quán)變化的重大事項出具獨立財務(wù)顧問報告。 3、直接融資顧問：包括企業(yè)融資和項目融資，以及對股權(quán)或債權(quán)融資方式進(jìn)行比較、選擇、建議和實施。 4、企業(yè)重組顧問：為企業(yè)股份制改造、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組設(shè)計方案，編寫改制和重組文件，在方案實施過程中提供顧問服務(wù)，并協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)。 5、兼并收購顧問：為企業(yè)兼并收購境內(nèi)外上市公司(或非上市公司)物色篩選目標(biāo)公司；實施盡職調(diào)查；對目標(biāo)公司進(jìn)行合理評估，協(xié)助分析和規(guī)避財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險；協(xié)助制定和實施并購方案；設(shè)計和安排過橋融資；協(xié)助與地方政府、證監(jiān)會、財政部的溝通和協(xié)調(diào)，協(xié)助有關(guān)文件的報備和審批；6、管理層收購(MBO)及員工持股計劃(ESOP)：管理層和員工持股方案的設(shè)計；收購主體的設(shè)計和組建；收購融資方案設(shè)計和支持；相關(guān)部門的溝通和協(xié)調(diào)，協(xié)助有關(guān)文件的報備和審批；7、投資理財：為企業(yè)項目投資提供方案策劃、項目評價和相關(guān)中介服務(wù)；幫助企業(yè)進(jìn)行資本運作和投資理財，實現(xiàn)一級市場和二級市場聯(lián)動收益； 8、管理咨詢：針對企業(yè)的行業(yè)背景和發(fā)展現(xiàn)狀，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供長期戰(zhàn)略規(guī)劃和管理咨詢；協(xié)助企業(yè)建立健全法人治理結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部管理。第十五周（/第二十九次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)2【教學(xué)目標(biāo)】了解資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)的分類及其咨詢內(nèi)容?！窘虒W(xué)內(nèi)容】n 一、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和特點n 二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的基本類型n 三、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運作管理n 四、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制n 五、我國投資銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展投資銀行在開展咨詢服務(wù)的同時，一般都設(shè)有專門的研究機(jī)構(gòu)，也擁有一支力量雄厚的研究隊伍和一大批的咨詢服務(wù)人員，這為投資銀行開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)提供了良好的技術(shù)支撐和重要的研究咨詢基礎(chǔ)，使得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)得以更好地控制風(fēng)險和提高收益。近年來，我國投資銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)隨著法律法規(guī)的完善呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢 一、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和特點 （一）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)涵 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，從一般意義上講，是指所有者將其合法擁有資產(chǎn)（既可以是貨幣資產(chǎn)，也可以是實物資產(chǎn)）的運作與管理權(quán)以合法的形式委托給具有專業(yè)運作管理能力的機(jī)構(gòu)和個人，以期獲得最大的投資回報率。而我們經(jīng)常講的投資銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，則主要是指：投資者（包括機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者）將其合法持有的現(xiàn)金或證券委托給專業(yè)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)（主要是指投資銀行），通過金融市場的運作，有效降低市場風(fēng)險，贏得較高投資回報的一種新興的金融業(yè)務(wù)。 從實質(zhì)上講，投資銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)體現(xiàn)的是一種信托關(guān)系。所謂的信托關(guān)系，是指委托人出于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給受托人，由受托人按照委托人的意愿，為受益人的利益和特定目的，進(jìn)行管理和處分財產(chǎn)的行為關(guān)系。作為一種金融契約的范疇，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)具有一般金融契約的共同特點，如都涉及到委托人與受托人的關(guān)系、財產(chǎn)運作與收益分配等。（二）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點1資產(chǎn)管理體現(xiàn)了金融契約的委托代理關(guān)系 在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，客戶作為委托人，是資產(chǎn)的所有者，當(dāng)其與投資銀行簽訂資產(chǎn)委托管理協(xié)議書以后，委托投資銀行代其管理資產(chǎn)，投資銀行便成為了資產(chǎn)的受托方，享有在協(xié)議規(guī)定范圍內(nèi)按委托人的意愿和在授權(quán)范圍內(nèi)對受托資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營管理的權(quán)利 2資產(chǎn)管理服務(wù)采用個性化的管理 委托人委托的資產(chǎn)具有不同的性質(zhì)，他們對投資銀行管理資產(chǎn)的要求千差萬別，因此在資產(chǎn)管理協(xié)議中賦予投資銀行的權(quán)利也不盡相同，作為受托人的投資銀行必須區(qū)別對待，對各個客戶的資產(chǎn)分別設(shè)立賬戶，根據(jù)客戶的不同要求，進(jìn)行個性化的服務(wù) 3投資銀行的受托資產(chǎn)具有多樣性 投資銀行接受客戶委托管理的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)，金融資產(chǎn)具有多樣性，不僅包括現(xiàn)金資產(chǎn)，還包括股票、債券和其他有價證券。在所有的金融資產(chǎn)中，投資銀行受托管理的資產(chǎn)主要是現(xiàn)金和國債 4客戶承擔(dān)投資風(fēng)險 證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)在客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動中違反合同規(guī)定或未切實履行職責(zé)并造成損失的，客戶可依法要求證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)給予賠償 5資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)之間是緊密相聯(lián)的 投資銀行在從事其他業(yè)務(wù)的過程中積累了豐富的經(jīng)驗、信息和資源，這些都在客戶來源、資金投向、運作經(jīng)驗、研究咨詢等方面為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的開展提供了資源和便利6資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)體現(xiàn)了一對一的信息披露 由于受托資產(chǎn)具有一定的保密性，客戶的談判能力有差異，因此在契約中利益分配條款也存在著一定的差異。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)較自營業(yè)務(wù)具有保密性，只要委托方和受托方不因利益糾紛而主張權(quán)利，法律取證就相當(dāng)困難。這就使得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息披露是以一對一的方式進(jìn)行的，而不是向社會公眾進(jìn)行公開信息披露 7資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制主要體現(xiàn)在資金流向的控制和價格波動預(yù)警指標(biāo)的設(shè)計上 從外部監(jiān)管的角度看，法律法規(guī)較為健全的國家都通過相關(guān)條款對從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實體的資金流向進(jìn)行嚴(yán)格控制；從內(nèi)控制度的設(shè)計上，投資銀行主要通過風(fēng)險收益比率進(jìn)行方案選擇和比較，建立風(fēng)險評價體系和價格波動預(yù)警指標(biāo)體系（三）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券投資基金的關(guān)系 1管理主體不同 2行為規(guī)范不同 3市場定位和客戶群體不同 4銷售或推廣方式不同二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的基本類型（一）按委托管理資產(chǎn)形態(tài)的不同分類 1現(xiàn)金管理 2國債管理 3新股申購 4企業(yè)年金基金管理 企業(yè)年金作為由企業(yè)發(fā)起，企業(yè)和員工個人共同繳費的養(yǎng)老金，將積累形成數(shù)量龐大的企業(yè)年金資產(chǎn)。 投資銀行通過管理企業(yè)年金基金，將其投資于銀行存款、國債和其他具有良好流動性的金融工具，從而實現(xiàn)企業(yè)年金基金的保值增值 三、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運作管理（一）資產(chǎn)管理合同的內(nèi)容 合同的基本內(nèi)容為：客戶資產(chǎn)的種類和數(shù)額；投資范圍、投資限制和投資比例；投資目標(biāo)和管理期限；客戶資產(chǎn)的管理方式和管理權(quán)限；各類風(fēng)險揭示；客戶資產(chǎn)管理信息的提供和查詢方式；當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；管理報酬的計算方式和支付方式；與客戶有關(guān)的其他費用的提取和支付方式；合同解除和終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜等。對于集合資產(chǎn)管理合同還應(yīng)包括集合資產(chǎn)管理計劃開始運作的條件和日期、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的職責(zé)、托管方式與托管費用、客戶資產(chǎn)凈值的估算和投資收益的確認(rèn)與分派等事項 （二）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)程序 （1）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開展籌備階段 （2）申請階段 （3）資格審批階段和接受動態(tài)監(jiān)督階段 2資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的操作程序 （1）選擇客戶并簽訂協(xié)議 （2）選擇資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu) （3）資產(chǎn)管理運作 （4）合同終止及爭議解決四、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制（一）投資風(fēng)險的控制 資產(chǎn)的投資風(fēng)險是指資產(chǎn)的投資組合所產(chǎn)生的風(fēng)險，主要包括流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，可以通過投資組合來降低風(fēng)險。投資風(fēng)險的控制技術(shù)主要是風(fēng)險量化技術(shù)，通過建立各種數(shù)學(xué)模型，應(yīng)用計算機(jī)軟件對投資組合的數(shù)據(jù)進(jìn)行壓力測試和敏感性測試，測試風(fēng)險暴露值，從而達(dá)到控制風(fēng)險大小的目的。目前國際上較為普遍采用的風(fēng)險評估技術(shù)主要有方差風(fēng)險計量方法、系數(shù)風(fēng)險計量方法和VAR風(fēng)險計量方法 （二）運作風(fēng)險的控制 資產(chǎn)的運作風(fēng)險是指由于人為因素、管理不善和法律法規(guī)不健全等制度缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險，主要包括操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、決策風(fēng)險和信譽風(fēng)險。信譽風(fēng)險是指資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險暴露而引起資產(chǎn)的損失，從而使資產(chǎn)管理部門信譽受損的風(fēng)險。由于資產(chǎn)運作風(fēng)險產(chǎn)生的原因具有內(nèi)部原因和外部原因，因此，相應(yīng)的風(fēng)險控制也有內(nèi)部風(fēng)險控制和外部風(fēng)險控制。其中，內(nèi)部風(fēng)險控制主要通過內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計和風(fēng)險監(jiān)督機(jī)制的完善來管理風(fēng)險，外部風(fēng)險的控制則主要通過相關(guān)法律法規(guī)的監(jiān)督和約束來進(jìn)行的 第十五周（/第三十次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)3【教學(xué)目標(biāo)】了解財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的分類及其部分業(yè)務(wù)的內(nèi)容?！窘虒W(xué)內(nèi)容】財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的一般流程、風(fēng)險及其防范 預(yù)顧問階段 企業(yè)診斷階段 方案設(shè)計階段 方案實施階段 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的風(fēng)險 風(fēng)險的防范投資銀行從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)要遵循一定的流程，其一般操作流程如下圖所示：前期準(zhǔn)備：了解需求 確定目標(biāo) 角色共識項目開始：組建項目組并簽訂合同項目進(jìn)展：與客戶收集咨詢假設(shè)與驗證解決方案：使客戶對實施方案充分了解實施方案：為客戶帶來價值，贏得客戶信任一、 預(yù)顧問階段1. 初步接觸：該階段工作主要由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)完成。當(dāng)客戶經(jīng)理在業(yè)務(wù)開發(fā)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶存在財務(wù)顧問業(yè)務(wù)需求時，負(fù)責(zé)了解客戶的初步業(yè)務(wù)需求和要求，了解客戶基本情況，并可以向客戶提交財務(wù)顧問業(yè)務(wù)推介書。業(yè)務(wù)推介書一般包括以下內(nèi)容：A.財務(wù)顧問單位的基本情況介紹；B.財務(wù)顧問單位的綜合優(yōu)勢和財務(wù)顧問經(jīng)驗；C.財務(wù)顧問承諾為客戶提供的服務(wù)；D.財務(wù)顧問的工作時間表；E.財務(wù)顧問的工作團(tuán)隊。初步接觸需要了解客戶的基本信息和所需的財務(wù)顧問種類，盡量獲得客戶的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)委托書。業(yè)務(wù)委托書一般包括以下內(nèi)容：A.委托人的姓名或名稱、住所；B.委托提供的服務(wù)種類；C.申請財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的明確表述；D.委托期限；E.實施地區(qū)；F.相關(guān)聲明；G.委托人簽字或蓋章、經(jīng)辦人簽字；H.聯(lián)系方式；I.委托日期。2. 立項審查：初步了解客戶需求后，投資銀行要對財務(wù)顧問項目進(jìn)行立項審查，分析項目的可行性。3. 調(diào)查客戶需求，組建顧問業(yè)務(wù)項目組并制定項目建議書：客戶經(jīng)理在得到項目委托后，要詳細(xì)了解和調(diào)查客戶需求，并起草需求調(diào)查報告，主要內(nèi)容包括企業(yè)、項目、行業(yè)、城市、地區(qū)等概況，客戶提出的明確需求，分析人員建議的其他業(yè)務(wù)推介機(jī)會，業(yè)務(wù)收益與風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)可行性。需求調(diào)查報告需與客戶溝通。需求調(diào)查與業(yè)務(wù)立項報告須報有權(quán)人（經(jīng)授權(quán)的個人、專家委員會或風(fēng)險控制委員會）審批立項。在需求調(diào)查階段，若客戶提出保密要求，可與客戶簽訂保密協(xié)議。顧問業(yè)務(wù)項目組通常由三個層次的顧問人員組成，資深經(jīng)理負(fù)責(zé)指導(dǎo)該項目業(yè)務(wù)，并對最終的任務(wù)完成質(zhì)量承擔(dān)完全的責(zé)任；項目經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)操作責(zé)任；管理顧問負(fù)有操作責(zé)任。在管理咨詢顧問服務(wù)中，客戶單位通常會派專門人員參與顧問業(yè)務(wù)項目組，其原因在于客戶單位的人員會在整個項目的進(jìn)程中得到全面培訓(xùn)，而且通過他們所做的廣泛宣傳，堅定了客戶領(lǐng)導(dǎo)的決心，將有助于項目的完成。項目建議書，因財務(wù)顧問業(yè)務(wù)種類不同而不同，但大致包括以下內(nèi)容：A.項目基本情況及背景分析；B.項目主體及核心經(jīng)營團(tuán)隊；C.市場分析與預(yù)測；D.項目實施方案；E.關(guān)鍵問題及解決方案；F.工作計劃、時間表；G.聘書及費用。4. 簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)：與客戶簽訂合同或委托書，要明確財務(wù)顧問的工作內(nèi)容、收費標(biāo)準(zhǔn)、費用支付方式、雙方的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任等。在商務(wù)談判中，確定工作范圍是一項十分重要的工作。二、 企業(yè)診斷階段1. 制定工作計劃：工作計劃是項目未來的行動方案，一方面用來指導(dǎo)項目的實施，另一方面用來得到客戶的確認(rèn)和管理層的審批。工作計劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：A.項目范圍說明，包括項目目標(biāo)、主要交付成果、項目的約束條件和假設(shè)前提等；B.項目工作分解，表明實現(xiàn)項目交付物所需進(jìn)行的具體活動；C.項目的風(fēng)險管理，包括風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對方案；D.項目進(jìn)度表，包括主要里程碑、工期估算以及橫道圖等；E.項目預(yù)算表，包括所需資源的成本估算、費用分配等；F.項目質(zhì)量保證計劃，包括工作崗位的職責(zé)描述、作業(yè)指導(dǎo)書、評審和工作驗收標(biāo)準(zhǔn)；G.人員安排計劃，包括工作團(tuán)隊及成員、臨時組織構(gòu)架，責(zé)任分配矩陣等；H.項目溝通計劃，包括溝通對象、溝通方式、溝通內(nèi)容等；I.項目變更管理計劃，包括項目變更控制委員會、工作權(quán)限和變更程序等；J.績效考評和獎勵、處罰規(guī)定。2.組建工作團(tuán)隊：成功的財務(wù)顧問項目的實施需要一個成功的項目經(jīng)理和項目團(tuán)隊。建立高效的工作團(tuán)隊，需要掌握一些原則，一是團(tuán)隊成員多元化，應(yīng)考慮不同的教育背景、不同的工作經(jīng)驗、不同個性特征的成員進(jìn)入團(tuán)隊，有利于取長補短，增強(qiáng)工作團(tuán)隊的創(chuàng)造力和活力。二是建立項目經(jīng)理的權(quán)威。三是樹立和保持工作團(tuán)隊的合作精神，必須讓每個成員清晰地知道團(tuán)隊的工作目標(biāo)、工作計劃、工作分解和職責(zé)分配，加強(qiáng)工作團(tuán)隊的信息共享和合作精神。四是爭取職能部門的支持。五是及時通報項目進(jìn)展信息，項目經(jīng)理要在團(tuán)隊中建立有效的溝通渠道，及時準(zhǔn)確地與成員進(jìn)行信息溝通，從而贏得廣泛的合作。3.企業(yè)診斷：在企業(yè)診斷之前，需要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)、需求和項目的工作目標(biāo)，建立評價企業(yè)的指標(biāo)體系，確定哪些是診斷要分析的企業(yè)性能指標(biāo)。企業(yè)評價體系包括評價企業(yè)經(jīng)營過程的各項指標(biāo)及其算法，從不同的側(cè)面反映了企業(yè)的運行情況。系統(tǒng)而全面地考察這些指標(biāo)，分析參數(shù)之間互相影響、互相制約的關(guān)系，是企業(yè)診斷的重要的內(nèi)容。企業(yè)診斷方法一般是人工診斷法，主要由診斷專家進(jìn)行，通過對企業(yè)內(nèi)、外部以及整個行業(yè)的調(diào)研獲得企業(yè)現(xiàn)狀的有關(guān)信息，依據(jù)診斷專家的經(jīng)驗來分析企業(yè)中存在的問題，其診斷結(jié)果的正確性和有效性能夠得到一定的保障。系統(tǒng)需求分析診斷方法，是基于對企業(yè)現(xiàn)狀的需求獲取、需求規(guī)范和需求分析，根據(jù)項目的總目標(biāo)，診斷出企業(yè)在實現(xiàn)項目工作目標(biāo)中的瓶頸問題，發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)有功能和業(yè)務(wù)流程的缺點，提出系統(tǒng)的優(yōu)化需求，最終確定未來系統(tǒng)的功能、信息與性能需求，建立企業(yè)的需求模型。三、方案設(shè)計階段1. 研究判斷：這個環(huán)節(jié)就是要針對企業(yè)診斷發(fā)現(xiàn)的問題，提出解決問題的措施、方法和方案，協(xié)助業(yè)主選擇融資主體，進(jìn)行必要的資產(chǎn)剝離和重組，選擇投資項目，確定解決問題的時機(jī)，克服政策法規(guī)環(huán)境中存在的障礙等。2.顧問報告：針對不同的財務(wù)顧問活動可選擇撰寫并向客戶遞交投資環(huán)境研究報告、行業(yè)分析報告、企業(yè)分析報告、項目融資顧問報告、管理費用購并顧問報告、融資顧問報告、理財顧問報告、資產(chǎn)管理顧問報告、股份制改造顧問報告、投資顧問報告等。3.討論修訂：討論修訂方案，首先要確定財務(wù)顧問項目的利益相關(guān)者，就是所有影響項目或受項目影響的個人或組織。工作團(tuán)隊在設(shè)計初步方案后，要與利益相關(guān)者進(jìn)行溝通，了解他們對財務(wù)顧問項目的期望和要求，以及他們對相關(guān)任務(wù)與方案的關(guān)鍵因素的態(tài)度和意見。例如，在買殼上市財務(wù)顧問項目中，要與收購方溝通關(guān)于收購策略和手段的意見，與殼公司的債權(quán)人溝通債務(wù)重組和資產(chǎn)重組的相關(guān)問題，涉及國有股的要與國有資產(chǎn)管理局或財政部門溝通國有股轉(zhuǎn)讓方案的可行性。工作團(tuán)隊在與利益相關(guān)者進(jìn)行溝通后，根據(jù)各方意見對財務(wù)顧問服務(wù)方案進(jìn)行修訂。如果存在多種可行方案，財務(wù)顧問要針對多種方案進(jìn)行評價，并向業(yè)主提供決策建議。如果無法評價出最優(yōu)級方案，財務(wù)顧問要尊重業(yè)主的意見。四、方案實施階段1.方案實施：就是將項目計劃和工作團(tuán)隊設(shè)計的方案變成實際結(jié)果的過程。在項目的實施過程中，要對項目的實施情況進(jìn)行跟蹤，確保項目的實施符合計劃的要求。根據(jù)進(jìn)展報告，與會者討論項目遇到的問題，分析并找出問題的原因，研究、確定應(yīng)對方案和預(yù)防措施，為控制項目提供依據(jù)。2.相關(guān)培訓(xùn)：為促進(jìn)工作計劃順利進(jìn)行，有必要對有關(guān)利益相關(guān)者，特別是業(yè)主進(jìn)行金融創(chuàng)新、財務(wù)管理、國際金融、會計與審計、企業(yè)融資、企業(yè)投資、金融與外匯管理、銀行信貸、風(fēng)險投資、金融法、期權(quán)期貨等主題的培訓(xùn)工作。3.項目收尾和總結(jié)：項目收尾就是要逐項檢查合同的各項條款要求和逐一實施這些要求的過程。工作團(tuán)隊?wèi)?yīng)將合同相關(guān)的文件編號存檔，以備日后查閱。4.信息反饋：將客戶實際執(zhí)行方案的效果與計劃進(jìn)行對比、效益評判和偏差分析，建立與客戶之間的信息反饋機(jī)制，與客戶建立長期合作伙伴關(guān)系，最終形成投資銀行的忠誠客戶。五、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的風(fēng)險作為向客戶提供財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的投資銀行，在業(yè)務(wù)開展過程中存在一系列的風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1.違約風(fēng)險：投資銀行在開展財務(wù)顧問業(yè)務(wù)活動的過程中，違反合同約定的有關(guān)事項，對客戶的利益可能造成損失，就形成了相應(yīng)的違約風(fēng)險。包括未能按期提出顧問報告或提出的顧問報告不符合約定而給客戶造成損失的可能性；未履行保密義務(wù)而給客戶造成損失的可能性。對于違約行為來講，一方面投資銀行要承擔(dān)違約責(zé)任和賠償責(zé)任，另一方面會使自身的聲譽和形象遭到破壞。2.分析風(fēng)險：分析風(fēng)險是投資銀行在接受客戶的委托提供財務(wù)顧問業(yè)務(wù)時，由于分析存在偏差而為客戶提供錯誤的市場預(yù)測和不合適的投資管理建議，一旦客戶相信這一市場預(yù)測或者采納了這一投資管理建議，就有可能面臨著投資損失和經(jīng)營失敗。對市場的準(zhǔn)確把握和判斷是投資銀行生存和發(fā)展的關(guān)鍵。因此，分析風(fēng)險是投資銀行提供財務(wù)顧問業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險之一。3.信息誤導(dǎo)風(fēng)險：是指投資銀行作為財務(wù)顧問對信息的分析處理錯誤給客戶造成利益損失的可能性和對證券市場的不良影響。這種風(fēng)險主要體現(xiàn)在投資業(yè)務(wù)顧問服務(wù)中，財務(wù)顧問人員如果對信息不加分析整理就提供給客戶或者對信息分析錯誤，造成信息誤導(dǎo)，給客戶帶來損失，特別是造成證券市場的混亂，從而不利于財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的開展和證券市場的健康發(fā)展。六、風(fēng)險的防范1.外部防范：加強(qiáng)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的法律和規(guī)章制度的建設(shè)；建立嚴(yán)格的財務(wù)顧問服務(wù)人員從業(yè)資格確認(rèn)制度。2.內(nèi)部防范：完善財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度；建立科學(xué)的決策機(jī)制和有效的業(yè)務(wù)風(fēng)險防范體系；制定合理的生存和競爭策略；引進(jìn)和借鑒國外財務(wù)顧問服務(wù)機(jī)構(gòu)的成功經(jīng)驗。第十六周（/第三十一次課）：保險箱業(yè)務(wù)【教學(xué)目標(biāo)】在理解保險箱業(yè)務(wù)概念的基礎(chǔ)上，掌握其一般規(guī)定。【教學(xué)內(nèi)容】保險箱業(yè)務(wù)一、產(chǎn)品簡介 產(chǎn)品名稱：保險箱產(chǎn)品概要：保險箱業(yè)務(wù)是銀行接受客戶的委托,按照有關(guān)規(guī)定和當(dāng)事人雙方約定的條件，以誠信，安全，保密，方便，專業(yè)快捷的服務(wù)為保證 ，通過出租保險箱的形式，代客戶保管文件、有價證券以及貴重物品的服務(wù)項目。二、業(yè)務(wù)流程 1.客戶到銀行柜臺申請開立保險箱.2. 經(jīng)辦支行必須審核租用人提供的身份證明文件（企業(yè)單位需提供工商營業(yè)執(zhí)照，法人代碼證書，和法人授權(quán)委托書的原件，并留存復(fù)印件和印簽卡一份），審核通過后，銀行與租用人雙方簽訂保險箱租賃合同。3.客戶一次性交足租金和傭金。到期未續(xù)租者，銀行停止辦理開箱存取業(yè)務(wù)。4.使用中，雙方務(wù)必遵守銀行保險箱租賃合同。三、產(chǎn)品特點 安全保密 方便快捷 存取自由 誠實可信四、目標(biāo)群體 有保險箱業(yè)務(wù)需求的個人、企事業(yè)單位五、注意事項 1租用人申請辦理保險箱業(yè)務(wù)前，必須簽訂銀行保險箱租賃合同。2租用人在開戶時應(yīng)一次性交足租金和傭金。3租用人提出破箱（換）鎖要求，必須填寫銀行保險箱破（換）鎖申請書。第十六周（/第三十二次課）：個人存款證明業(yè)務(wù)的內(nèi)容【教學(xué)目標(biāo)】了解銀行個人存款證明業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容?！窘虒W(xué)內(nèi)容】 個人存款證明，是指銀行為申請人出具的證明申請人在銀行個人存款情況的書面文書。 個人存款證明分為時點存款證明和時段存款證明。 個人時點存款證明是指證明存款人某一日在銀行存款情況的書面文書。（如：茲證明XXXX年X月X日在銀行存有儲蓄存款如下：） 個人時段存款證明是指證明存款人某一時段在銀行存款情況的書面文書。（如：茲證明XX截止到XX