銀行中間業(yè)務(wù)電子教案內(nèi)容.doc

銀行中間業(yè)務(wù)電子教案內(nèi)容第十四周（/第二十七次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)的概念和一般流程【教學(xué)目標(biāo)】了解銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的概念、特點(diǎn)，掌握其一般業(yè)務(wù)流程?！窘虒W(xué)內(nèi)容】商業(yè)銀行提供的咨詢顧問服務(wù)分為日常咨詢服務(wù)和專項(xiàng)顧問服務(wù)兩大類。 日常咨詢服務(wù)為基本服務(wù)，按年度收取一定的顧問年費(fèi)。 1、政策法規(guī)咨詢：商業(yè)銀行利用本行財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)及時(shí)發(fā)布與資本運(yùn)營相關(guān)的國家政策、法律法規(guī)等，并為企業(yè)資本運(yùn)營提供相關(guān)的法律、法規(guī)、政策咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)正確理解與運(yùn)用。 2、企業(yè)項(xiàng)目發(fā)布：商業(yè)銀行利用自身全國性商業(yè)銀行的資源優(yōu)勢(shì)，及時(shí)發(fā)布各類政府和企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)交易與投融資等資本運(yùn)營方面的項(xiàng)目需求信息，同時(shí)會(huì)員客戶可以利用商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行項(xiàng)目的發(fā)布和推介。 3、財(cái)務(wù)咨詢：為會(huì)員客戶提升財(cái)務(wù)管理能力、降低財(cái)務(wù)成本、稅務(wù)策劃、融資安排等提供財(cái)務(wù)咨詢，推介銀企合作的創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，為客戶資金風(fēng)險(xiǎn)管理和債務(wù)管理提供財(cái)務(wù)咨詢。 4、投融資咨詢：當(dāng)會(huì)員客戶進(jìn)行項(xiàng)目投資與重大資金運(yùn)用時(shí)，或者企業(yè)直接融資時(shí)機(jī)成熟以及產(chǎn)生間接融資需求時(shí)，商業(yè)銀行提供基本的投融資咨詢服務(wù)。 5、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)信息與業(yè)務(wù)指南：商業(yè)銀行利用本行財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)提供宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)以及行業(yè)信息和有關(guān)研究報(bào)告，并為客戶提供商人銀行業(yè)務(wù)所涉及的業(yè)務(wù)指南。 第十四周（/第二十八次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)1【教學(xué)目標(biāo)】了解并掌握企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容及其操作要點(diǎn)?！窘虒W(xué)內(nèi)容】專項(xiàng)顧問服務(wù)為選擇性服務(wù)，是在日常咨詢服務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶需要，利用商業(yè)銀行專業(yè)優(yōu)勢(shì)，就特定項(xiàng)目所提供的深入財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。 1、年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告：公司財(cái)務(wù)狀況垂直比較分析和行業(yè)比較分析；年度財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)和敏感性分析；年度資本運(yùn)營和經(jīng)營管理情況分析。 2、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告：為企業(yè)(上市公司)關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)或債務(wù)重組、收購兼并等涉及公司控制權(quán)變化的重大事項(xiàng)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告。 3、直接融資顧問：包括企業(yè)融資和項(xiàng)目融資，以及對(duì)股權(quán)或債權(quán)融資方式進(jìn)行比較、選擇、建議和實(shí)施。 4、企業(yè)重組顧問：為企業(yè)股份制改造、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組設(shè)計(jì)方案，編寫改制和重組文件，在方案實(shí)施過程中提供顧問服務(wù)，并協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)。 5、兼并收購顧問：為企業(yè)兼并收購境內(nèi)外上市公司(或非上市公司)物色篩選目標(biāo)公司；實(shí)施盡職調(diào)查；對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行合理評(píng)估，協(xié)助分析和規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)；協(xié)助制定和實(shí)施并購方案；設(shè)計(jì)和安排過橋融資；協(xié)助與地方政府、證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部的溝通和協(xié)調(diào)，協(xié)助有關(guān)文件的報(bào)備和審批；6、管理層收購(MBO)及員工持股計(jì)劃(ESOP)：管理層和員工持股方案的設(shè)計(jì)；收購主體的設(shè)計(jì)和組建；收購融資方案設(shè)計(jì)和支持；相關(guān)部門的溝通和協(xié)調(diào)，協(xié)助有關(guān)文件的報(bào)備和審批；7、投資理財(cái)：為企業(yè)項(xiàng)目投資提供方案策劃、項(xiàng)目評(píng)價(jià)和相關(guān)中介服務(wù)；幫助企業(yè)進(jìn)行資本運(yùn)作和投資理財(cái)，實(shí)現(xiàn)一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)收益； 8、管理咨詢：針對(duì)企業(yè)的行業(yè)背景和發(fā)展現(xiàn)狀，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃和管理咨詢；協(xié)助企業(yè)建立健全法人治理結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部管理。第十五周（/第二十九次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)2【教學(xué)目標(biāo)】了解資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)的分類及其咨詢內(nèi)容?！窘虒W(xué)內(nèi)容】n 一、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和特點(diǎn)n 二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的基本類型n 三、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)作管理n 四、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制n 五、我國投資銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展投資銀行在開展咨詢服務(wù)的同時(shí)，一般都設(shè)有專門的研究機(jī)構(gòu)，也擁有一支力量雄厚的研究隊(duì)伍和一大批的咨詢服務(wù)人員，這為投資銀行開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)提供了良好的技術(shù)支撐和重要的研究咨詢基礎(chǔ)，使得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)得以更好地控制風(fēng)險(xiǎn)和提高收益。近年來，我國投資銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)隨著法律法規(guī)的完善呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢(shì) 一、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和特點(diǎn) （一）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)涵 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，從一般意義上講，是指所有者將其合法擁有資產(chǎn)（既可以是貨幣資產(chǎn)，也可以是實(shí)物資產(chǎn)）的運(yùn)作與管理權(quán)以合法的形式委托給具有專業(yè)運(yùn)作管理能力的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，以期獲得最大的投資回報(bào)率。而我們經(jīng)常講的投資銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，則主要是指：投資者（包括機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者）將其合法持有的現(xiàn)金或證券委托給專業(yè)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)（主要是指投資銀行），通過金融市場(chǎng)的運(yùn)作，有效降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，贏得較高投資回報(bào)的一種新興的金融業(yè)務(wù)。 從實(shí)質(zhì)上講，投資銀行的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)體現(xiàn)的是一種信托關(guān)系。所謂的信托關(guān)系，是指委托人出于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給受托人，由受托人按照委托人的意愿，為受益人的利益和特定目的，進(jìn)行管理和處分財(cái)產(chǎn)的行為關(guān)系。作為一種金融契約的范疇，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)具有一般金融契約的共同特點(diǎn)，如都涉及到委托人與受托人的關(guān)系、財(cái)產(chǎn)運(yùn)作與收益分配等。（二）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)1資產(chǎn)管理體現(xiàn)了金融契約的委托代理關(guān)系 在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，客戶作為委托人，是資產(chǎn)的所有者，當(dāng)其與投資銀行簽訂資產(chǎn)委托管理協(xié)議書以后，委托投資銀行代其管理資產(chǎn)，投資銀行便成為了資產(chǎn)的受托方，享有在協(xié)議規(guī)定范圍內(nèi)按委托人的意愿和在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)受托資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營管理的權(quán)利 2資產(chǎn)管理服務(wù)采用個(gè)性化的管理 委托人委托的資產(chǎn)具有不同的性質(zhì)，他們對(duì)投資銀行管理資產(chǎn)的要求千差萬別，因此在資產(chǎn)管理協(xié)議中賦予投資銀行的權(quán)利也不盡相同，作為受托人的投資銀行必須區(qū)別對(duì)待，對(duì)各個(gè)客戶的資產(chǎn)分別設(shè)立賬戶，根據(jù)客戶的不同要求，進(jìn)行個(gè)性化的服務(wù) 3投資銀行的受托資產(chǎn)具有多樣性 投資銀行接受客戶委托管理的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)，金融資產(chǎn)具有多樣性，不僅包括現(xiàn)金資產(chǎn)，還包括股票、債券和其他有價(jià)證券。在所有的金融資產(chǎn)中，投資銀行受托管理的資產(chǎn)主要是現(xiàn)金和國債 4客戶承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn) 證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)在客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)中違反合同規(guī)定或未切實(shí)履行職責(zé)并造成損失的，客戶可依法要求證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)給予賠償 5資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)之間是緊密相聯(lián)的 投資銀行在從事其他業(yè)務(wù)的過程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)、信息和資源，這些都在客戶來源、資金投向、運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)、研究咨詢等方面為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的開展提供了資源和便利6資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)體現(xiàn)了一對(duì)一的信息披露 由于受托資產(chǎn)具有一定的保密性，客戶的談判能力有差異，因此在契約中利益分配條款也存在著一定的差異。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)較自營業(yè)務(wù)具有保密性，只要委托方和受托方不因利益糾紛而主張權(quán)利，法律取證就相當(dāng)困難。這就使得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息披露是以一對(duì)一的方式進(jìn)行的，而不是向社會(huì)公眾進(jìn)行公開信息披露 7資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制主要體現(xiàn)在資金流向的控制和價(jià)格波動(dòng)預(yù)警指標(biāo)的設(shè)計(jì)上 從外部監(jiān)管的角度看，法律法規(guī)較為健全的國家都通過相關(guān)條款對(duì)從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)體的資金流向進(jìn)行嚴(yán)格控制；從內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)上，投資銀行主要通過風(fēng)險(xiǎn)收益比率進(jìn)行方案選擇和比較，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系和價(jià)格波動(dòng)預(yù)警指標(biāo)體系（三）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券投資基金的關(guān)系 1管理主體不同 2行為規(guī)范不同 3市場(chǎng)定位和客戶群體不同 4銷售或推廣方式不同二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的基本類型（一）按委托管理資產(chǎn)形態(tài)的不同分類 1現(xiàn)金管理 2國債管理 3新股申購 4企業(yè)年金基金管理 企業(yè)年金作為由企業(yè)發(fā)起，企業(yè)和員工個(gè)人共同繳費(fèi)的養(yǎng)老金，將積累形成數(shù)量龐大的企業(yè)年金資產(chǎn)。 投資銀行通過管理企業(yè)年金基金，將其投資于銀行存款、國債和其他具有良好流動(dòng)性的金融工具，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)年金基金的保值增值 三、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)作管理（一）資產(chǎn)管理合同的內(nèi)容 合同的基本內(nèi)容為：客戶資產(chǎn)的種類和數(shù)額；投資范圍、投資限制和投資比例；投資目標(biāo)和管理期限；客戶資產(chǎn)的管理方式和管理權(quán)限；各類風(fēng)險(xiǎn)揭示；客戶資產(chǎn)管理信息的提供和查詢方式；當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；管理報(bào)酬的計(jì)算方式和支付方式；與客戶有關(guān)的其他費(fèi)用的提取和支付方式；合同解除和終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜等。對(duì)于集合資產(chǎn)管理合同還應(yīng)包括集合資產(chǎn)管理計(jì)劃開始運(yùn)作的條件和日期、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的職責(zé)、托管方式與托管費(fèi)用、客戶資產(chǎn)凈值的估算和投資收益的確認(rèn)與分派等事項(xiàng) （二）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)程序 （1）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開展籌備階段 （2）申請(qǐng)階段 （3）資格審批階段和接受動(dòng)態(tài)監(jiān)督階段 2資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的操作程序 （1）選擇客戶并簽訂協(xié)議 （2）選擇資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu) （3）資產(chǎn)管理運(yùn)作 （4）合同終止及爭(zhēng)議解決四、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制（一）投資風(fēng)險(xiǎn)的控制 資產(chǎn)的投資風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)的投資組合所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以通過投資組合來降低風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)的控制技術(shù)主要是風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)，通過建立各種數(shù)學(xué)模型，應(yīng)用計(jì)算機(jī)軟件對(duì)投資組合的數(shù)據(jù)進(jìn)行壓力測(cè)試和敏感性測(cè)試，測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)暴露值，從而達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)大小的目的。目前國際上較為普遍采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)主要有方差風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、系數(shù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和VAR風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 （二）運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的控制 資產(chǎn)的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為因素、管理不善和法律法規(guī)不健全等制度缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露而引起資產(chǎn)的損失，從而使資產(chǎn)管理部門信譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)。由于資產(chǎn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因具有內(nèi)部原因和外部原因，因此，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制也有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和外部風(fēng)險(xiǎn)控制。其中，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制主要通過內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制的完善來管理風(fēng)險(xiǎn)，外部風(fēng)險(xiǎn)的控制則主要通過相關(guān)法律法規(guī)的監(jiān)督和約束來進(jìn)行的 第十五周（/第三十次課）：咨詢顧問業(yè)務(wù)3【教學(xué)目標(biāo)】了解財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的分類及其部分業(yè)務(wù)的內(nèi)容?！窘虒W(xué)內(nèi)容】財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的一般流程、風(fēng)險(xiǎn)及其防范 預(yù)顧問階段 企業(yè)診斷階段 方案設(shè)計(jì)階段 方案實(shí)施階段 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)的防范投資銀行從事財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)要遵循一定的流程，其一般操作流程如下圖所示：前期準(zhǔn)備：了解需求 確定目標(biāo) 角色共識(shí)項(xiàng)目開始：組建項(xiàng)目組并簽訂合同項(xiàng)目進(jìn)展：與客戶收集咨詢假設(shè)與驗(yàn)證解決方案：使客戶對(duì)實(shí)施方案充分了解實(shí)施方案：為客戶帶來價(jià)值，贏得客戶信任一、 預(yù)顧問階段1. 初步接觸：該階段工作主要由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)完成。當(dāng)客戶經(jīng)理在業(yè)務(wù)開發(fā)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶存在財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)需求時(shí)，負(fù)責(zé)了解客戶的初步業(yè)務(wù)需求和要求，了解客戶基本情況，并可以向客戶提交財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)推介書。業(yè)務(wù)推介書一般包括以下內(nèi)容：A.財(cái)務(wù)顧問單位的基本情況介紹；B.財(cái)務(wù)顧問單位的綜合優(yōu)勢(shì)和財(cái)務(wù)顧問經(jīng)驗(yàn)；C.財(cái)務(wù)顧問承諾為客戶提供的服務(wù)；D.財(cái)務(wù)顧問的工作時(shí)間表；E.財(cái)務(wù)顧問的工作團(tuán)隊(duì)。初步接觸需要了解客戶的基本信息和所需的財(cái)務(wù)顧問種類，盡量獲得客戶的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)委托書。業(yè)務(wù)委托書一般包括以下內(nèi)容：A.委托人的姓名或名稱、住所；B.委托提供的服務(wù)種類；C.申請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的明確表述；D.委托期限；E.實(shí)施地區(qū)；F.相關(guān)聲明；G.委托人簽字或蓋章、經(jīng)辦人簽字；H.聯(lián)系方式；I.委托日期。2. 立項(xiàng)審查：初步了解客戶需求后，投資銀行要對(duì)財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)審查，分析項(xiàng)目的可行性。3. 調(diào)查客戶需求，組建顧問業(yè)務(wù)項(xiàng)目組并制定項(xiàng)目建議書：客戶經(jīng)理在得到項(xiàng)目委托后，要詳細(xì)了解和調(diào)查客戶需求，并起草需求調(diào)查報(bào)告，主要內(nèi)容包括企業(yè)、項(xiàng)目、行業(yè)、城市、地區(qū)等概況，客戶提出的明確需求，分析人員建議的其他業(yè)務(wù)推介機(jī)會(huì)，業(yè)務(wù)收益與風(fēng)險(xiǎn)狀況和業(yè)務(wù)可行性。需求調(diào)查報(bào)告需與客戶溝通。需求調(diào)查與業(yè)務(wù)立項(xiàng)報(bào)告須報(bào)有權(quán)人（經(jīng)授權(quán)的個(gè)人、專家委員會(huì)或風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)）審批立項(xiàng)。在需求調(diào)查階段，若客戶提出保密要求，可與客戶簽訂保密協(xié)議。顧問業(yè)務(wù)項(xiàng)目組通常由三個(gè)層次的顧問人員組成，資深經(jīng)理負(fù)責(zé)指導(dǎo)該項(xiàng)目業(yè)務(wù)，并對(duì)最終的任務(wù)完成質(zhì)量承擔(dān)完全的責(zé)任；項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)操作責(zé)任；管理顧問負(fù)有操作責(zé)任。在管理咨詢顧問服務(wù)中，客戶單位通常會(huì)派專門人員參與顧問業(yè)務(wù)項(xiàng)目組，其原因在于客戶單位的人員會(huì)在整個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)程中得到全面培訓(xùn)，而且通過他們所做的廣泛宣傳，堅(jiān)定了客戶領(lǐng)導(dǎo)的決心，將有助于項(xiàng)目的完成。項(xiàng)目建議書，因財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)種類不同而不同，但大致包括以下內(nèi)容：A.項(xiàng)目基本情況及背景分析；B.項(xiàng)目主體及核心經(jīng)營團(tuán)隊(duì)；C.市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)；D.項(xiàng)目實(shí)施方案；E.關(guān)鍵問題及解決方案；F.工作計(jì)劃、時(shí)間表；G.聘書及費(fèi)用。4. 簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)：與客戶簽訂合同或委托書，要明確財(cái)務(wù)顧問的工作內(nèi)容、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用支付方式、雙方的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任等。在商務(wù)談判中，確定工作范圍是一項(xiàng)十分重要的工作。二、 企業(yè)診斷階段1. 制定工作計(jì)劃：工作計(jì)劃是項(xiàng)目未來的行動(dòng)方案，一方面用來指導(dǎo)項(xiàng)目的實(shí)施，另一方面用來得到客戶的確認(rèn)和管理層的審批。工作計(jì)劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：A.項(xiàng)目范圍說明，包括項(xiàng)目目標(biāo)、主要交付成果、項(xiàng)目的約束條件和假設(shè)前提等；B.項(xiàng)目工作分解，表明實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目交付物所需進(jìn)行的具體活動(dòng)；C.項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)方案；D.項(xiàng)目進(jìn)度表，包括主要里程碑、工期估算以及橫道圖等；E.項(xiàng)目預(yù)算表，包括所需資源的成本估算、費(fèi)用分配等；F.項(xiàng)目質(zhì)量保證計(jì)劃，包括工作崗位的職責(zé)描述、作業(yè)指導(dǎo)書、評(píng)審和工作驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；G.人員安排計(jì)劃，包括工作團(tuán)隊(duì)及成員、臨時(shí)組織構(gòu)架，責(zé)任分配矩陣等；H.項(xiàng)目溝通計(jì)劃，包括溝通對(duì)象、溝通方式、溝通內(nèi)容等；I.項(xiàng)目變更管理計(jì)劃，包括項(xiàng)目變更控制委員會(huì)、工作權(quán)限和變更程序等；J.績(jī)效考評(píng)和獎(jiǎng)勵(lì)、處罰規(guī)定。2.組建工作團(tuán)隊(duì)：成功的財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目的實(shí)施需要一個(gè)成功的項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)。建立高效的工作團(tuán)隊(duì)，需要掌握一些原則，一是團(tuán)隊(duì)成員多元化，應(yīng)考慮不同的教育背景、不同的工作經(jīng)驗(yàn)、不同個(gè)性特征的成員進(jìn)入團(tuán)隊(duì)，有利于取長(zhǎng)補(bǔ)短，增強(qiáng)工作團(tuán)隊(duì)的創(chuàng)造力和活力。二是建立項(xiàng)目經(jīng)理的權(quán)威。三是樹立和保持工作團(tuán)隊(duì)的合作精神，必須讓每個(gè)成員清晰地知道團(tuán)隊(duì)的工作目標(biāo)、工作計(jì)劃、工作分解和職責(zé)分配，加強(qiáng)工作團(tuán)隊(duì)的信息共享和合作精神。四是爭(zhēng)取職能部門的支持。五是及時(shí)通報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展信息，項(xiàng)目經(jīng)理要在團(tuán)隊(duì)中建立有效的溝通渠道，及時(shí)準(zhǔn)確地與成員進(jìn)行信息溝通，從而贏得廣泛的合作。3.企業(yè)診斷：在企業(yè)診斷之前，需要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)、需求和項(xiàng)目的工作目標(biāo)，建立評(píng)價(jià)企業(yè)的指標(biāo)體系，確定哪些是診斷要分析的企業(yè)性能指標(biāo)。企業(yè)評(píng)價(jià)體系包括評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營過程的各項(xiàng)指標(biāo)及其算法，從不同的側(cè)面反映了企業(yè)的運(yùn)行情況。系統(tǒng)而全面地考察這些指標(biāo)，分析參數(shù)之間互相影響、互相制約的關(guān)系，是企業(yè)診斷的重要的內(nèi)容。企業(yè)診斷方法一般是人工診斷法，主要由診斷專家進(jìn)行，通過對(duì)企業(yè)內(nèi)、外部以及整個(gè)行業(yè)的調(diào)研獲得企業(yè)現(xiàn)狀的有關(guān)信息，依據(jù)診斷專家的經(jīng)驗(yàn)來分析企業(yè)中存在的問題，其診斷結(jié)果的正確性和有效性能夠得到一定的保障。系統(tǒng)需求分析診斷方法，是基于對(duì)企業(yè)現(xiàn)狀的需求獲取、需求規(guī)范和需求分析，根據(jù)項(xiàng)目的總目標(biāo)，診斷出企業(yè)在實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目工作目標(biāo)中的瓶頸問題，發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)有功能和業(yè)務(wù)流程的缺點(diǎn)，提出系統(tǒng)的優(yōu)化需求，最終確定未來系統(tǒng)的功能、信息與性能需求，建立企業(yè)的需求模型。三、方案設(shè)計(jì)階段1. 研究判斷：這個(gè)環(huán)節(jié)就是要針對(duì)企業(yè)診斷發(fā)現(xiàn)的問題，提出解決問題的措施、方法和方案，協(xié)助業(yè)主選擇融資主體，進(jìn)行必要的資產(chǎn)剝離和重組，選擇投資項(xiàng)目，確定解決問題的時(shí)機(jī)，克服政策法規(guī)環(huán)境中存在的障礙等。2.顧問報(bào)告：針對(duì)不同的財(cái)務(wù)顧問活動(dòng)可選擇撰寫并向客戶遞交投資環(huán)境研究報(bào)告、行業(yè)分析報(bào)告、企業(yè)分析報(bào)告、項(xiàng)目融資顧問報(bào)告、管理費(fèi)用購并顧問報(bào)告、融資顧問報(bào)告、理財(cái)顧問報(bào)告、資產(chǎn)管理顧問報(bào)告、股份制改造顧問報(bào)告、投資顧問報(bào)告等。3.討論修訂：討論修訂方案，首先要確定財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目的利益相關(guān)者，就是所有影響項(xiàng)目或受項(xiàng)目影響的個(gè)人或組織。工作團(tuán)隊(duì)在設(shè)計(jì)初步方案后，要與利益相關(guān)者進(jìn)行溝通，了解他們對(duì)財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目的期望和要求，以及他們對(duì)相關(guān)任務(wù)與方案的關(guān)鍵因素的態(tài)度和意見。例如，在買殼上市財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目中，要與收購方溝通關(guān)于收購策略和手段的意見，與殼公司的債權(quán)人溝通債務(wù)重組和資產(chǎn)重組的相關(guān)問題，涉及國有股的要與國有資產(chǎn)管理局或財(cái)政部門溝通國有股轉(zhuǎn)讓方案的可行性。工作團(tuán)隊(duì)在與利益相關(guān)者進(jìn)行溝通后，根據(jù)各方意見對(duì)財(cái)務(wù)顧問服務(wù)方案進(jìn)行修訂。如果存在多種可行方案，財(cái)務(wù)顧問要針對(duì)多種方案進(jìn)行評(píng)價(jià)，并向業(yè)主提供決策建議。如果無法評(píng)價(jià)出最優(yōu)級(jí)方案，財(cái)務(wù)顧問要尊重業(yè)主的意見。四、方案實(shí)施階段1.方案實(shí)施：就是將項(xiàng)目計(jì)劃和工作團(tuán)隊(duì)設(shè)計(jì)的方案變成實(shí)際結(jié)果的過程。在項(xiàng)目的實(shí)施過程中，要對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤，確保項(xiàng)目的實(shí)施符合計(jì)劃的要求。根據(jù)進(jìn)展報(bào)告，與會(huì)者討論項(xiàng)目遇到的問題，分析并找出問題的原因，研究、確定應(yīng)對(duì)方案和預(yù)防措施，為控制項(xiàng)目提供依據(jù)。2.相關(guān)培訓(xùn)：為促進(jìn)工作計(jì)劃順利進(jìn)行，有必要對(duì)有關(guān)利益相關(guān)者，特別是業(yè)主進(jìn)行金融創(chuàng)新、財(cái)務(wù)管理、國際金融、會(huì)計(jì)與審計(jì)、企業(yè)融資、企業(yè)投資、金融與外匯管理、銀行信貸、風(fēng)險(xiǎn)投資、金融法、期權(quán)期貨等主題的培訓(xùn)工作。3.項(xiàng)目收尾和總結(jié)：項(xiàng)目收尾就是要逐項(xiàng)檢查合同的各項(xiàng)條款要求和逐一實(shí)施這些要求的過程。工作團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)將合同相關(guān)的文件編號(hào)存檔，以備日后查閱。4.信息反饋：將客戶實(shí)際執(zhí)行方案的效果與計(jì)劃進(jìn)行對(duì)比、效益評(píng)判和偏差分析，建立與客戶之間的信息反饋機(jī)制，與客戶建立長(zhǎng)期合作伙伴關(guān)系，最終形成投資銀行的忠誠客戶。五、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)作為向客戶提供財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的投資銀行，在業(yè)務(wù)開展過程中存在一系列的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1.違約風(fēng)險(xiǎn)：投資銀行在開展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)活動(dòng)的過程中，違反合同約定的有關(guān)事項(xiàng)，對(duì)客戶的利益可能造成損失，就形成了相應(yīng)的違約風(fēng)險(xiǎn)。包括未能按期提出顧問報(bào)告或提出的顧問報(bào)告不符合約定而給客戶造成損失的可能性；未履行保密義務(wù)而給客戶造成損失的可能性。對(duì)于違約行為來講，一方面投資銀行要承擔(dān)違約責(zé)任和賠償責(zé)任，另一方面會(huì)使自身的聲譽(yù)和形象遭到破壞。2.分析風(fēng)險(xiǎn)：分析風(fēng)險(xiǎn)是投資銀行在接受客戶的委托提供財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)時(shí)，由于分析存在偏差而為客戶提供錯(cuò)誤的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和不合適的投資管理建議，一旦客戶相信這一市場(chǎng)預(yù)測(cè)或者采納了這一投資管理建議，就有可能面臨著投資損失和經(jīng)營失敗。對(duì)市場(chǎng)的準(zhǔn)確把握和判斷是投資銀行生存和發(fā)展的關(guān)鍵。因此，分析風(fēng)險(xiǎn)是投資銀行提供財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。3.信息誤導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)：是指投資銀行作為財(cái)務(wù)顧問對(duì)信息的分析處理錯(cuò)誤給客戶造成利益損失的可能性和對(duì)證券市場(chǎng)的不良影響。這種風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在投資業(yè)務(wù)顧問服務(wù)中，財(cái)務(wù)顧問人員如果對(duì)信息不加分析整理就提供給客戶或者對(duì)信息分析錯(cuò)誤，造成信息誤導(dǎo)，給客戶帶來損失，特別是造成證券市場(chǎng)的混亂，從而不利于財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的開展和證券市場(chǎng)的健康發(fā)展。六、風(fēng)險(xiǎn)的防范1.外部防范：加強(qiáng)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的法律和規(guī)章制度的建設(shè)；建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)顧問服務(wù)人員從業(yè)資格確認(rèn)制度。2.內(nèi)部防范：完善財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度；建立科學(xué)的決策機(jī)制和有效的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系；制定合理的生存和競(jìng)爭(zhēng)策略；引進(jìn)和借鑒國外財(cái)務(wù)顧問服務(wù)機(jī)構(gòu)的成功經(jīng)驗(yàn)。第十六周（/第三十一次課）：保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)【教學(xué)目標(biāo)】在理解保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)概念的基礎(chǔ)上，掌握其一般規(guī)定。【教學(xué)內(nèi)容】保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)一、產(chǎn)品簡(jiǎn)介 產(chǎn)品名稱：保險(xiǎn)箱產(chǎn)品概要：保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)是銀行接受客戶的委托,按照有關(guān)規(guī)定和當(dāng)事人雙方約定的條件，以誠信，安全，保密，方便，專業(yè)快捷的服務(wù)為保證 ，通過出租保險(xiǎn)箱的形式，代客戶保管文件、有價(jià)證券以及貴重物品的服務(wù)項(xiàng)目。二、業(yè)務(wù)流程 1.客戶到銀行柜臺(tái)申請(qǐng)開立保險(xiǎn)箱.2. 經(jīng)辦支行必須審核租用人提供的身份證明文件（企業(yè)單位需提供工商營業(yè)執(zhí)照，法人代碼證書，和法人授權(quán)委托書的原件，并留存復(fù)印件和印簽卡一份），審核通過后，銀行與租用人雙方簽訂保險(xiǎn)箱租賃合同。3.客戶一次性交足租金和傭金。到期未續(xù)租者，銀行停止辦理開箱存取業(yè)務(wù)。4.使用中，雙方務(wù)必遵守銀行保險(xiǎn)箱租賃合同。三、產(chǎn)品特點(diǎn) 安全保密 方便快捷 存取自由 誠實(shí)可信四、目標(biāo)群體 有保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)需求的個(gè)人、企事業(yè)單位五、注意事項(xiàng) 1租用人申請(qǐng)辦理保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)前，必須簽訂銀行保險(xiǎn)箱租賃合同。2租用人在開戶時(shí)應(yīng)一次性交足租金和傭金。3租用人提出破箱（換）鎖要求，必須填寫銀行保險(xiǎn)箱破（換）鎖申請(qǐng)書。第十六周（/第三十二次課）：個(gè)人存款證明業(yè)務(wù)的內(nèi)容【教學(xué)目標(biāo)】了解銀行個(gè)人存款證明業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容?！窘虒W(xué)內(nèi)容】 個(gè)人存款證明，是指銀行為申請(qǐng)人出具的證明申請(qǐng)人在銀行個(gè)人存款情況的書面文書。 個(gè)人存款證明分為時(shí)點(diǎn)存款證明和時(shí)段存款證明。 個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明是指證明存款人某一日在銀行存款情況的書面文書。（如：茲證明XXXX年X月X日在銀行存有儲(chǔ)蓄存款如下：） 個(gè)人時(shí)段存款證明是指證明存款人某一時(shí)段在銀行存款情況的書面文書。（如：茲證明XX截止到XX