模擬股權(quán)激勵(lì)方案.doc

模擬股權(quán)激勵(lì)方案前言某市某公司，成立于2006年，品牌名稱為營(yíng)業(yè)部，營(yíng)業(yè)部總資產(chǎn)為 萬(wàn)元。主要經(jīng)營(yíng)。某市某公司積極運(yùn)用資源，引進(jìn)市場(chǎng)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)及專業(yè)人才，不斷擴(kuò)充服務(wù)范圍及內(nèi)容，設(shè)計(jì)多元化的旅游產(chǎn)品滿足廣大消費(fèi)者的多種需求，為中國(guó)市場(chǎng)注入新的力量。 第一章 總則第一條 模擬股份的有關(guān)定義一、模擬股份：本方案中，模擬股份是具有獨(dú)立特色的激勵(lì)模式。是指營(yíng)業(yè)部設(shè)立發(fā)行模擬股份，并授權(quán) 集中管理，作為模擬股份的來(lái)源。按方案規(guī)定，由符合條件的員工與營(yíng)業(yè)部簽訂模擬股份受讓協(xié)議，在模擬股權(quán)認(rèn)購(gòu)預(yù)備期內(nèi)即享有的利潤(rùn)分配權(quán)，并在模擬股份認(rèn)購(gòu)行權(quán)期內(nèi)有權(quán)認(rèn)購(gòu)該模擬股份。二、模擬股份持有人：即滿足本方案規(guī)定的模擬股份授予條件，經(jīng)營(yíng)業(yè)部 批準(zhǔn)并與營(yíng)業(yè)部簽訂模擬股份受讓協(xié)議書(shū)，獲得模擬股份的人，亦即模擬股份的受益人。第二條 實(shí)施模擬股份的目的為了實(shí)現(xiàn)對(duì)營(yíng)業(yè)部高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干的激勵(lì)與約束，使他們的利益與營(yíng)業(yè)部的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展更緊密地結(jié)合，并充分調(diào)動(dòng)他們的積極性和創(chuàng)造性，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)部的可持續(xù)發(fā)展，推動(dòng)營(yíng)業(yè)部業(yè)績(jī)的上升，營(yíng)業(yè)部引進(jìn)模擬股份激勵(lì)方案。（1）對(duì)營(yíng)業(yè)部核心資源技術(shù)人才建立具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的合理分配機(jī)制，通過(guò)建立契約收入與資本收益相結(jié)合的薪酬體系模型，達(dá)到留住和大量引進(jìn)骨干人才的目的，保持技術(shù)骨干的創(chuàng)造熱情和營(yíng)業(yè)部持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新能力；（2）通過(guò)產(chǎn)權(quán)關(guān)系使員工與營(yíng)業(yè)部結(jié)成利益共同體，使員工的長(zhǎng)期利益與營(yíng)業(yè)部的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展緊密結(jié)合在一起，從而建立一種有效的激勵(lì)和約束機(jī)制；同時(shí)讓廣大員工擁有勞動(dòng)者和所有者的雙重身份，極大地激發(fā)他們對(duì)營(yíng)業(yè)部的關(guān)切度和參與管理的熱情。第三條 實(shí)施模擬股份的原則1、營(yíng)業(yè)部員工以有償?shù)姆绞饺〉媚M股份。2、模擬股份由營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部發(fā)行，屬于營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部使用的憑證，不具有對(duì)抗第三人的效力。3、營(yíng)業(yè)部員工所持有的模擬股份不得轉(zhuǎn)讓給除本營(yíng)業(yè)部外的第三方。4、根據(jù)員工在本營(yíng)業(yè)部工作崗位、貢獻(xiàn)來(lái)決定持股額度，派股方案應(yīng)體現(xiàn)公平、公開(kāi)、公正的原則，應(yīng)提交 審議通過(guò)后實(shí)施。第四條 組織實(shí)施 1、營(yíng)業(yè)部 部門負(fù)責(zé)模擬股權(quán)的組織管理工作：根據(jù)營(yíng)業(yè)部年度稅后凈利潤(rùn)確定模擬股權(quán)分配方案上報(bào)營(yíng)業(yè)部 管理層審核；根據(jù)員工持股情況設(shè)立員工個(gè)人持股賬戶，登記員工持有的模擬股權(quán)狀況，結(jié)算年終分紅收益，辦理模擬股權(quán)的獲授和回購(gòu)手續(xù)等事宜。 2、營(yíng)業(yè)部 部門審核模擬股權(quán)授予方案，批準(zhǔn)模擬股權(quán)的回購(gòu)方案。 3、營(yíng)業(yè)部 部門，制訂年終分紅方案，最終由營(yíng)業(yè)部 批準(zhǔn)模擬股權(quán)的分配方案。 第二章 模擬股權(quán)分配機(jī)制第五條 模擬股權(quán)分配人選對(duì)持股員工限定在以下范圍內(nèi)：1、營(yíng)業(yè)部中高層經(jīng)營(yíng)管理人員；2、各崗位負(fù)責(zé)人和技術(shù)骨干；3、與營(yíng)業(yè)部簽訂正式聘用合同并工作滿六個(gè)月的員工。第六條 分配辦法1、聘請(qǐng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所對(duì)營(yíng)業(yè)部資產(chǎn)（包括無(wú)形資產(chǎn)）進(jìn)行評(píng)估；2、營(yíng)業(yè)部按照評(píng)估后資產(chǎn)10%的股份在員工中進(jìn)行分配，量化給每個(gè)符合條件并愿出資購(gòu)買的員工。3、派股價(jià)格按一股一元計(jì)算，根據(jù)員工股份在營(yíng)業(yè)部中所占份額確定其持股比例；4、根據(jù)員工工作崗位和貢獻(xiàn)，將所有員工劃分為三個(gè)級(jí)別：第一個(gè)級(jí)別 中高層經(jīng)營(yíng)管理人員第二個(gè)級(jí)別 各崗位負(fù)責(zé)人和技術(shù)骨干第三個(gè)級(jí)別 普通員工5、按以上級(jí)別劃分，對(duì)員工持股進(jìn)行額度分配序號(hào)崗位貢獻(xiàn)類別人數(shù)派股額度（股/人）占員工持股比例（）1中高層經(jīng)營(yíng)管理人員級(jí)2各崗位負(fù)責(zé)人和技術(shù)骨干級(jí)3普通員工級(jí)6、員工如果放棄現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)權(quán)，視同放棄其全部應(yīng)得股權(quán)。放棄認(rèn)購(gòu)的股權(quán)不得私自轉(zhuǎn)讓，由營(yíng)業(yè)部 部門統(tǒng)一掌握安排。7、員工超過(guò)一年未認(rèn)購(gòu)，由營(yíng)業(yè)部 部門收回其認(rèn)購(gòu)權(quán)，股份由營(yíng)業(yè)部 部門統(tǒng)一掌握，重新分配。員工放棄認(rèn)購(gòu)權(quán)后，再重新要求認(rèn)購(gòu)股份，按新進(jìn)員工相關(guān)規(guī)定辦理。8、持股員工根據(jù)自身情況自愿出資認(rèn)購(gòu)。如果愿意多購(gòu)，可根據(jù)員工出資認(rèn)購(gòu)的剩余情況，由營(yíng)業(yè)部 部門決定是否予以追加。9、新進(jìn)入營(yíng)業(yè)部，且工作滿半年的員工和崗位職務(wù)被提升的員工，按本方案規(guī)定辦理認(rèn)購(gòu)事宜，其認(rèn)購(gòu)股份由營(yíng)業(yè)部從營(yíng)業(yè)部所持有的股份中予以分配，認(rèn)購(gòu)價(jià)格按上年末每股凈資產(chǎn)值確定。10、員工個(gè)人持股不得超過(guò)營(yíng)業(yè)部股本的 %。第七條 認(rèn)購(gòu)程序1、員工出資認(rèn)購(gòu)應(yīng)通過(guò)營(yíng)業(yè)部 部門統(tǒng)一組織和辦理。2、員工出資認(rèn)購(gòu)程序如下： （1）由員工按規(guī)定向 部門提出個(gè)人認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)；（2）由 部門審查該員工出資資格，確定其出資額度；員工向 部門交付認(rèn)股資金，由該部門向營(yíng)業(yè)部交付出資后，將該員工出資額登記于員工持股會(huì)成員名冊(cè)，并向該員工發(fā)放出資證明。第三章 模擬股權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制第八條 分紅方案1、營(yíng)業(yè)部 部門按每年度投資收益的情況擬定分配方案，提交 會(huì)議通過(guò)后實(shí)施。2、營(yíng)業(yè)部當(dāng)年投資收益，按以下順序分配：（1）提取投資收益的0.51%，作為員工持股的管理費(fèi)；（2）每年提取10%的風(fēng)險(xiǎn)備用金用于填補(bǔ)可能存在的營(yíng)業(yè)部虧損，如下一年未出現(xiàn)虧損則將10%的紅利按員工認(rèn)購(gòu)并實(shí)際出資比例*認(rèn)購(gòu)時(shí)限占全年比例還給員工。（3）按照員工認(rèn)購(gòu)并實(shí)際出資比例*認(rèn)購(gòu)時(shí)限占全年比例*90%的營(yíng)業(yè)部當(dāng)年投資收益進(jìn)行員工分紅。（4）被授予人因持有模擬股份而獲得的各種收益（包括分紅及兌現(xiàn)收益），均須按國(guó)家有關(guān)規(guī)定交納個(gè)人所得稅，該項(xiàng)稅款由各營(yíng)業(yè)部代扣代繳。 3、如遇營(yíng)業(yè)部虧損、歇業(yè)或者破產(chǎn)清算時(shí)，員工持股成員以其投入資金按比例承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第九條 管理方案1、營(yíng)業(yè)部 部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)員工出資的認(rèn)購(gòu)、交款情況，據(jù)實(shí)建立員工持股成員名冊(cè)。2、員工持股成員名冊(cè)是營(yíng)業(yè)部管理內(nèi)部員工股份的依據(jù)和憑證。成員名冊(cè)應(yīng)載明下列事項(xiàng)：（1）成員姓名、住所、身份證號(hào)碼、工作證號(hào)碼、出資憑證號(hào)碼；（2）成員出資金額、會(huì)員本人簽章、經(jīng)手人簽章；（3）成員入資、增資、減資、回購(gòu)出資日期及有關(guān)記錄。3、營(yíng)業(yè)部 部門要根據(jù)成員出資的變化，及時(shí)在成員名冊(cè)上予以登載和變更。成員名冊(cè)的登載和變更要有持股員工本人和經(jīng)辦人的簽章。4、成員名冊(cè)由營(yíng)業(yè)部 部門保存管理。員工對(duì)本人的出資登載額有所質(zhì)疑時(shí)，有權(quán)憑員工出資憑證到 部門進(jìn)行查詢。5、營(yíng)業(yè)部 部門根據(jù)員工個(gè)人的出資情況，印制“營(yíng)業(yè)部員工持股出資憑證”，其正本由 部門統(tǒng)一集中保管，副本由持股員工持有。6、員工持股出資憑證（股權(quán)證）是核查員工本人在營(yíng)業(yè)部的出資金額、據(jù)以享受權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的書(shū)面憑證。7、員工持股出資憑證應(yīng)載明下列事項(xiàng)：(1)員工姓名、身份證號(hào)碼、工作證號(hào)碼、員工出資憑證號(hào)碼；(2)員工出資金額，出資增資、減資、分紅日期及有關(guān)記錄，經(jīng)辦人簽章；(3)經(jīng)辦人簽章；(4)發(fā)證日期及注意事項(xiàng)。8、員工持股出資憑證應(yīng)與員工本人身份證、工作證（或離退休證）同時(shí)使用方為有效。第四章 模擬股權(quán)退出機(jī)制第十條 回購(gòu)方案1、員工脫離營(yíng)業(yè)部，其股份由營(yíng)業(yè)部回購(gòu)，轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)部股份。在正常情況下，營(yíng)業(yè)部當(dāng)退還個(gè)人股款，股款按營(yíng)業(yè)部上年末每股凈資產(chǎn)值計(jì)算；員工因過(guò)失等原因被辭退、除名，對(duì)其所持股份按面值進(jìn)行回購(gòu)；過(guò)失嚴(yán)重并損害營(yíng)業(yè)部利益的，營(yíng)業(yè)部有權(quán)按其給營(yíng)業(yè)部造成的損失額度對(duì)其所持股份全部或部分沒(méi)收，轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)部股份，并不必征得其本人同意。脫離營(yíng)業(yè)部是指調(diào)離、離退休、自動(dòng)離職、被辭退或解聘、被開(kāi)除或死亡等情形。2、營(yíng)業(yè)部高級(jí)管理人員在脫離營(yíng)業(yè)部三年內(nèi)不得辦理其股份的回購(gòu)，不得從事旅游行業(yè)，但可以享受股東資格參加分紅，三年后由營(yíng)業(yè)部 部門參照本方案的規(guī)定辦理。如違反本條規(guī)定，營(yíng)業(yè)部對(duì)其股份將按照原始面值進(jìn)行回購(gòu)，如給營(yíng)業(yè)部造成損失，營(yíng)業(yè)部有權(quán)按其給營(yíng)業(yè)部造成的損失額度對(duì)其所持股份給予相應(yīng)扣留。3、營(yíng)業(yè)部 部門在辦理員工股份回購(gòu)時(shí)，如果該員工已經(jīng)享受上年度的利潤(rùn)分配，則回購(gòu)價(jià)所參照的“上年末每股凈資產(chǎn)值”應(yīng)剔除上年度凈利潤(rùn)含量。4、員工股份回購(gòu)由營(yíng)業(yè)部 部門辦理。第十一條 資格免除與股權(quán)扣除1、因管理者的決策失誤或嚴(yán)重違紀(jì)行為等原因?qū)е聽(tīng)I(yíng)業(yè)部出現(xiàn)損失的，可以通過(guò)階段性免除模擬股權(quán)的享受資格、扣除模擬股權(quán)的方式作為經(jīng)濟(jì)上的處罰。處罰建議由總經(jīng)理提出，持股員工代表大會(huì)決定。 2、對(duì)決策失誤行為，可根據(jù)決策失誤的原因、失誤的性質(zhì)、以及損失在多大程度上可以挽回等具體情況決定個(gè)人對(duì)損失承擔(dān)的責(zé)任，并據(jù)此將損失折算成股份數(shù)量，在失誤行為主體所持有的模擬股權(quán)數(shù)額內(nèi)作相應(yīng)的扣除，直至扣完為止。 3、對(duì)于管理者惡意欺詐、貪污腐敗等嚴(yán)重違紀(jì)行為，無(wú)論造成損失金額大小，除依法追究相關(guān)責(zé)任外，其所持有的模擬股權(quán)全額扣除。 第五章 持股股東權(quán)利義務(wù)第十二條 持股員工享有下列權(quán)利1、選舉和被選舉持股員工代表；2、向營(yíng)業(yè)部提出意見(jiàn)、建議；3、按照出資股份取得紅利股息的權(quán)利；4、依照本方案回購(gòu)股權(quán)。第十三條 持股員工應(yīng)履行下列義務(wù)：1、遵守本方案和持股員工代表會(huì)議制定的其他規(guī)章制度，執(zhí)行持股員工代表會(huì)議決議；2、依照本方案規(guī)定的方式申請(qǐng)認(rèn)購(gòu)的股份，按時(shí)足額交