央企全面風險管理分析報告框架.doc

2011年度中央企業(yè)全面風險管理報告（模本）一、2010年度企業(yè)全面風險管理工作回顧（一）企業(yè)全面風險管理工作情況。主要從全面風險管理體系建設、年度計劃完成情況、董事會或經(jīng)理辦公會議對年度工作的評價以及全面風險管理工作取得的成效等方面進行簡要說明。（不超過1500字）（二）企業(yè)重大風險管理情況。逐一簡要說明2010年度重大風險的管理情況。如有重大風險事件發(fā)生，請簡要說明產(chǎn)生原因、發(fā)生后的影響、解決方案及今后的應對措施。二、2011年度企業(yè)全面風險管理工作有關情況（一）2011年企業(yè)風險管理工作計劃。1董事會或經(jīng)理辦公會議對本企業(yè)2011年全面風險管理工作提出的要求。2企業(yè)2011年全面風險管理工作計劃。（二）風險評估情況。1. 請簡要說明企業(yè)為開展2011年度風險評估，尤其是結(jié)合當前經(jīng)濟形勢，進一步在戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險和法律風險等方面收集風險管理初始信息，建立風險事件庫的有關情況。2企業(yè)開展2011年度風險評估的范圍、方式及參與人員等情況。3以附件形式說明企業(yè)在分析風險事件發(fā)生的可能性、發(fā)生后對經(jīng)營目標的影響程度時，所采用的評估標準。4按照企業(yè)風險分類，列示企業(yè)2011年度風險評估的結(jié)果（企業(yè)風險分類示例見附件），以及經(jīng)評估確定的重大風險。5企業(yè)對重大風險及其關鍵成因進行量化分析的情況（包括建立分析、預測模型等）。6按照風險事件發(fā)生的可能性和風險事件發(fā)生后對企業(yè)經(jīng)營目標的影響程度兩個維度，將企業(yè)2011年度的重大風險繪制成風險坐標圖。（三）重大風險管理情況。1重大風險描述。根據(jù)企業(yè)2011年度風險評估的結(jié)果，從風險類別、產(chǎn)生原因、風險事件發(fā)生后給企業(yè)帶來的影響等方面，逐一對重大風險進行簡要描述。2重大風險管理策略和解決方案。（1）風險管理策略。包括企業(yè)對每一項重大風險的風險偏好、風險承受度及據(jù)此確定的風險預警指標等。（2）風險解決方案。包括風險事件發(fā)生前、中、后擬采取的應對措施，包括重大風險發(fā)生后的危機處理計劃等。3企業(yè)2011年度重大風險同2010年度相比的變動情況及原因。（四）健全內(nèi)部控制系統(tǒng)情況。本企業(yè)健全內(nèi)部控制系統(tǒng)的有關情況，主要圍繞企業(yè)流程、制度的梳理和優(yōu)化，針對重大風險所制定的全流程控制措施等方面進行簡要說明。（五）風險管理信息系統(tǒng)建設情況。簡要說明本企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)的覆蓋范圍、主要功能、監(jiān)控的重大風險以及下一步工作計劃等情況。（六）簡要說明企業(yè)對執(zhí)行重大風險管理策略和解決方案的監(jiān)督改進機制。三、有關意見和建議（一）需要國資委協(xié)調(diào)解決的有關重大風險問題。（二）對國資委推動中央企業(yè)全面風險管理工作的意見和建議。3法律風險重大風險市場風險商品策劃風險客戶風險證券市場風險信用風險競爭風險市場需求風險價格風險行業(yè)風險匯利率風險戰(zhàn)略風險宏觀經(jīng)濟風險“走出去”風險戰(zhàn)略管理風險政策風險投資風險產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風險改制風險現(xiàn)金流風險應收/預付賬款風險財務控制風險存貨風險成本費用風險資產(chǎn)風險資本運作風險關聯(lián)交易風險合同管理風險知識產(chǎn)權風險合規(guī)風險法律糾紛風險運營風險道德風險執(zhí)行風險工程建設風險信息系統(tǒng)安全風險資源保障風險研究開發(fā)風險公司治理風險產(chǎn)品風險信息風險集團管控風險技術風險經(jīng)營風險人力資源風險健康安全環(huán)保風險項目管理風險穩(wěn)定風險社會輿情風險系統(tǒng)供應商風險文