為了規(guī)范公司資金管理(修改后).doc

祥銀地產(chǎn)資金管理制度為了規(guī)范公司資金管理，提高工作效率，制定以下資金預(yù)算操作方法、資金日?qǐng)?bào)、周報(bào)等制度，望各部門(mén)切實(shí)試行，從各個(gè)層面把控好資金往來(lái)，動(dòng)態(tài)掌握資金流向，以方便資金的運(yùn)用。一、 每月末制定預(yù)算，并按期上報(bào)。1、每月26-28之間報(bào)送下一個(gè)月的資金預(yù)算表，格式如下：XXX項(xiàng)目09月資金預(yù)算報(bào)表期間2012年9月1日-2012年9月30日 單位：元項(xiàng)目支出類別金額款項(xiàng)用途對(duì)方單位支付依據(jù)負(fù)責(zé)人備注X 項(xiàng) 目行政前期部工程部財(cái)務(wù)審核人： 制表人：合計(jì)0財(cái)務(wù)審核人：總經(jīng)理2、以上表格以部門(mén)為單位填制（所列款項(xiàng)用途依各部門(mén)實(shí)際情況而定），由各部門(mén)負(fù)責(zé)人審定，并由指定人員在每月28日前提交各地行政部門(mén)，由行政部門(mén)審核后最終于每月29日前報(bào)送總部行政經(jīng)理。再由總部行政經(jīng)理上報(bào)總公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)。3、對(duì)于簽字批準(zhǔn)之后的預(yù)算，由總部行政主管發(fā)送各地行政負(fù)責(zé)人，再由各地行政負(fù)責(zé)人發(fā)送給財(cái)務(wù)主管人員。執(zhí)行預(yù)算內(nèi)費(fèi)用支出時(shí)，由各部門(mén)于費(fèi)用發(fā)生前指定辦事人員開(kāi)具借支單支出款項(xiàng)，資金到位并支出后，各地財(cái)務(wù)人員對(duì)于預(yù)算范圍內(nèi)的支出，審核簽字，再層層上報(bào)到最終簽字人后予以報(bào)銷。各地財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格把關(guān)，超范圍資金一律不予支出，由資金使用人單獨(dú)提出預(yù)算外支出申請(qǐng)，報(bào)銷時(shí)，憑相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)的預(yù)算外支出申請(qǐng)，及相應(yīng)單據(jù)據(jù)以報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)人員按照如下方法操作：先開(kāi)具收據(jù)，全額收回借支單所列金額，然后按照所發(fā)生費(fèi)用金額入賬。財(cái)務(wù)人員審核報(bào)銷單據(jù)的同時(shí)，要在相應(yīng)電子版當(dāng)月預(yù)算中記載所支出金額，防止超支，報(bào)銷單據(jù)于各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后予以報(bào)銷。二、每日?qǐng)?bào)送資金日?qǐng)?bào)表，每周報(bào)送銷售周報(bào)表。1、資金日?qǐng)?bào)表格式如下：XX資金日?qǐng)?bào)表報(bào)表日期：2012年XX月XX日 單位：元貨幣資金項(xiàng)目昨日余額收入金額支出金額今日余額可用余額備注現(xiàn) 金景祥苑項(xiàng)目0.00 0.00 小計(jì)0.00 0.00 銀行卡XX項(xiàng)目農(nóng)行XX0.00 0.00 建行XX0.00 0.00 匯融留營(yíng)0.00 0.00 銀行存款XX項(xiàng)目1、建行一般戶0.00 0.00 2、建行保證金0.00 0.00 3、農(nóng)行一般戶0.00 0.00 4、農(nóng)行保證金0.00 0.00 5、農(nóng)行公積金0.00 0.00 小計(jì)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì)0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 說(shuō)明此處要逐條說(shuō)明當(dāng)日資金收入及支出情況：如油費(fèi)XX元，電費(fèi)XX元。XX項(xiàng)目賬號(hào)轉(zhuǎn)XX項(xiàng)目賬號(hào)。2、銷售周報(bào)表格式同以前報(bào)表。3、資金日?qǐng)?bào)及銷售日?qǐng)?bào)由各地財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一上報(bào)總部統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)劉進(jìn)喜，由統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)審核后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總部最高領(lǐng)導(dǎo)，以方便各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)了解資金動(dòng)態(tài)，安排資金使用。需要著重強(qiáng)調(diào)的是各地財(cái)務(wù)人員每日無(wú)論是否有業(yè)務(wù)發(fā)生，均需于當(dāng)日下午5:00前向總部報(bào)送資金日?qǐng)?bào)，不得拖延，總部統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)于次日9點(diǎn)前匯總審核，層層上報(bào)。三、對(duì)于各項(xiàng)目之間由于資金周轉(zhuǎn)困難造成的資金調(diào)撥，由公司總部財(cái)務(wù)統(tǒng)一調(diào)配，總部開(kāi)收據(jù)給付款項(xiàng)目方，然后用款項(xiàng)目方開(kāi)收據(jù)給總部，各項(xiàng)目依據(jù)收據(jù)和銀行往來(lái)單據(jù)掛往來(lái)賬，并在當(dāng)天的資金日?qǐng)?bào)說(shuō)明一欄說(shuō)明資金往來(lái)情況。按此辦法，各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和公司總部負(fù)責(zé)人會(huì)清楚了解相關(guān)項(xiàng)目及預(yù)算及付款情況，以便相應(yīng)采取措施，指定有關(guān)應(yīng)對(duì)政策。四、公司所有合同由各地簽訂合同人于合同簽