存款利率定價(jià)管理辦法.doc

人民幣存款利率定價(jià)管理辦法第一章 總則第一條 為建立和完善科學(xué)的存款利率定價(jià)機(jī)制，推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)效益目標(biāo)，并促進(jìn)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力，根據(jù)商業(yè)銀行法、中國(guó)人民銀行人民幣利率管理規(guī)定等有關(guān)法規(guī)、政策，制定本辦法。第二條 總行戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)負(fù)責(zé)確定全行利率管理的方針政策，對(duì)全行利率工作實(shí)行統(tǒng)一管理；全行利率管理方針政策的調(diào)整需要經(jīng)總行戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)討論通過(guò)，經(jīng)行長(zhǎng)辦公會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。第三條 存款利率定價(jià)遵循以下基本原則：（一）市場(chǎng)化原則。以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，以實(shí)施經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略為基本要求，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中準(zhǔn)確定位，用價(jià)格手段控制盲目擴(kuò)張，有效防控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)存款量?jī)r(jià)平衡發(fā)展和財(cái)務(wù)可持續(xù)。（二）匹配性原則。經(jīng)營(yíng)管理存款的成本和所獲取的收益是確定存款利率定價(jià)的重要參考因素，確保負(fù)債成本和資產(chǎn)收益相匹配，形成資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)良性互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)目標(biāo)。（三）差異性原則。根據(jù)不同存款產(chǎn)品的性質(zhì)、金額、期限、區(qū)域以及客戶綜合貢獻(xiàn)度等因素，在精細(xì)化核算利率成本和風(fēng)險(xiǎn)水平的基礎(chǔ)上，實(shí)行差異化的存款利率定價(jià)。（四）合規(guī)性原則。嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、法規(guī)和利率管理規(guī)定及市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制自律規(guī)則，確定并執(zhí)行存款利率定價(jià)管理權(quán)限，禁止任何形式的利率違規(guī)行為。第四條 本辦法適用于本行各分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)職能部室。第二章 利率定價(jià)管理組織結(jié)構(gòu)第五條 本行戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)是存款利率定價(jià)決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)根據(jù)本行發(fā)展戰(zhàn)略及市場(chǎng)形勢(shì)，審議并決定本行存款利率定價(jià)策略、規(guī)則、流程、授權(quán)、內(nèi)控制度及其他重大利率管理決策，定期研究本行存款利率執(zhí)行情況，并及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化定價(jià)策略。第六條 在戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)授權(quán)下，業(yè)務(wù)發(fā)展部作為本行存款利率定價(jià)的牽頭管理部門(mén)，負(fù)責(zé)根據(jù)經(jīng)審定的存款利率定價(jià)策略和規(guī)則，具體制訂本行存款業(yè)務(wù)的內(nèi)外部利率定價(jià)模式、管控辦法，及時(shí)確定和發(fā)布存款利率，按授權(quán)規(guī)定組織審批各業(yè)務(wù)條線或各分支機(jī)構(gòu)的超權(quán)限存款利率定價(jià)申請(qǐng)，對(duì)存款利率執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、分析與后評(píng)價(jià)等。第七條 各支行(部)、資金營(yíng)運(yùn)部是本業(yè)務(wù)條線的存款利率執(zhí)行部門(mén)，負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)條線存款利率定價(jià)執(zhí)行、實(shí)施、監(jiān)測(cè)、分析和后評(píng)價(jià)，及時(shí)與利率管理部門(mén)溝通市場(chǎng)情況及同業(yè)動(dòng)向，提出存款利率定價(jià)相關(guān)建議等。第八條 財(cái)務(wù)計(jì)劃、電子銀行、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)、稽核監(jiān)察等部門(mén)是存款利率定價(jià)的支持部門(mén)，分別負(fù)責(zé)根據(jù)本行存款利率定價(jià)所需的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行計(jì)算、測(cè)算，開(kāi)發(fā)和維護(hù)存款利率定價(jià)管理相關(guān)信息系統(tǒng)，以及對(duì)本行存款利率定價(jià)管理和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、審計(jì)，并處理存款利率定價(jià)違規(guī)行為。第九條 各支行(部)在貫徹執(zhí)行總行存款利率定價(jià)管理政策的同時(shí)，要做好利率政策規(guī)定的宣傳、解釋、落實(shí)和反饋工作，收集、整理當(dāng)?shù)卮婵罾识▋r(jià)情況，并完成總行要求的其他存款利率管理工作。第三章 存款定價(jià)的方法第十條 存款定價(jià)應(yīng)以實(shí)現(xiàn)本行的階段性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為前提，在綜合分析價(jià)格對(duì)存款人的吸引力、本行的承受能力、資金用途、盈利能力、資金價(jià)格走勢(shì)等因素后，制定出最有利自己的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。第十一條 存款價(jià)格必須與各種資金來(lái)源價(jià)格之間保持適宜的比價(jià)關(guān)系，保證能夠籌集到足夠的資金，且資金成本適當(dāng)。第十二條 根據(jù)存款來(lái)源的性質(zhì)和特點(diǎn)，實(shí)行差別資金價(jià)格。一般而言，活期存款利率低于定期存款，短期存款利率低于長(zhǎng)期存款利率；流動(dòng)性大的存款利率低于流動(dòng)性小的存款利率，總流量大的存款利率高于總流量小的存款利率。第十三條 存款利率定價(jià)方法主要包括：(一)以成本為中心的定價(jià)方法，以成本為中心的定價(jià)方法就是在保證本行自身利潤(rùn)基礎(chǔ)上的定價(jià)方法。1.目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法，基本原理是按存款資金運(yùn)用可得到的平均價(jià)格，減去本行經(jīng)營(yíng)成本和目標(biāo)利潤(rùn)后得出的可以接受存款成本，以此作為存款價(jià)格。優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單易行，保證目標(biāo)利潤(rùn)。2.邊際成本定價(jià)法，基本原理是將新增存款需增加利息支出與本行用新增存款發(fā)放貸款所預(yù)期增加的利息收入相比較，以此來(lái)選擇最佳的利率水平。邊際成本即新增存款需增加的利息支出。(二)以市場(chǎng)為中心的定價(jià)法1.市場(chǎng)滲透存款定價(jià)法，基本原理是：提供高于市場(chǎng)水平的高利率，或向客戶收取大大低于市場(chǎng)水平的費(fèi)用，從而吸引盡可能多的客戶。通過(guò)由此帶來(lái)的存款量的增加和相關(guān)貸款業(yè)務(wù)的增加提高利潤(rùn)率。2.隨行就市定價(jià)法，基本原理是：根據(jù)銀行同業(yè)的平均價(jià)格水平或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)制定本行的存款價(jià)格。(三)以存款賬戶管理成本為基礎(chǔ)的定價(jià)方法。基本原理是：如果客戶存款賬戶余額或一定時(shí)間內(nèi)的利息積數(shù)保持在某一最低數(shù)額以上，則支付很低的費(fèi)用或者不付費(fèi)，一旦降到該最低水平以下，就要支付較高的賬戶管理費(fèi)用或銀行對(duì)存款不計(jì)付利息。通常以存款賬戶辦理的結(jié)算業(yè)務(wù)量(如開(kāi)出支票、存入存款、電子匯劃、止付命令以及資金不足通知的次數(shù))、一個(gè)特定期間的賬戶平均余額(通常為每季度平均)以及存款到期日的天數(shù)、周數(shù)和月數(shù)等因素來(lái)確定不同存款價(jià)格。(四)綜合定價(jià)法。綜合定價(jià)法即綜合考慮客戶存款的金額、期限、取款方式、計(jì)息方式、品牌和聲譽(yù)、市場(chǎng)利率走勢(shì)等因素，進(jìn)行綜合定價(jià)。第十四條 存款利率定價(jià)體系包括：存款內(nèi)部指導(dǎo)利率、存款掛牌利率、存款實(shí)際執(zhí)行利率。(一)存款內(nèi)部指導(dǎo)利率，是指本機(jī)構(gòu)進(jìn)行存款利率定價(jià)時(shí)的內(nèi)部參考水平。通過(guò)測(cè)算本機(jī)構(gòu)存款資金運(yùn)用的總體凈收益率，扣除存款管理成本、存款保險(xiǎn)費(fèi)率等成本費(fèi)用，并扣減目標(biāo)利潤(rùn)率（即分?jǐn)傊链婵顦I(yè)務(wù)部門(mén)的目標(biāo)利潤(rùn)率）后，確定本機(jī)構(gòu)的存款內(nèi)部指導(dǎo)利率。(二)存款掛牌利率，是指本機(jī)構(gòu)對(duì)外公告的各期限品種存款利率水平，對(duì)本機(jī)構(gòu)普通客戶的存款利率一般應(yīng)照此執(zhí)行。通過(guò)本機(jī)構(gòu)存款內(nèi)部指導(dǎo)利率，充分考慮本機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、資產(chǎn)負(fù)債狀況以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、同業(yè)存款掛牌利率情況等因素，最終確定本機(jī)構(gòu)的存款掛牌利率。(三)存款實(shí)際執(zhí)行利率，是指本機(jī)構(gòu)與客戶在存款合同中實(shí)際執(zhí)行的利率水平。在本機(jī)構(gòu)存款掛牌利率基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶綜合貢獻(xiàn)度、金額、地域等調(diào)整項(xiàng)，以及細(xì)分市場(chǎng)的具體情況，確定本機(jī)構(gòu)對(duì)客戶實(shí)際執(zhí)行的存款利率。第十五條 存款利率定價(jià)公式為：存款內(nèi)部指導(dǎo)利率=存款資金運(yùn)用凈收益率-存款管理成本率-存款保險(xiǎn)費(fèi)率-目標(biāo)利潤(rùn)率其中，存款資金運(yùn)用凈收益率 存款資金運(yùn)用凈收益率按照各類型存款資金投資用途，如貸款、債券、存款準(zhǔn)備金及其他投資等分別測(cè)算。其中，對(duì)于某一類型投資而言，資金運(yùn)用收益率=該類型投資收益/平均投資規(guī)模；資金運(yùn)用管理成本率=該類型投資產(chǎn)生的管理成本支出/平均投資規(guī)模；稅收及附加=該類型投資產(chǎn)生的稅收及附加支出/平均投資規(guī)模；風(fēng)險(xiǎn)成本率=該類型投資產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)成本支出/平均投資規(guī)模；資本成本率=該類型投資占用的經(jīng)濟(jì)資本支出/平均投資規(guī)模。=資金運(yùn)用收益率-資金運(yùn)用管理成本率-稅收及附加-風(fēng)險(xiǎn)成本率-資本成本率；存款掛牌利率=存款內(nèi)部指導(dǎo)利率+戰(zhàn)略調(diào)整點(diǎn)差+市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)調(diào)整點(diǎn)差；存款實(shí)際執(zhí)行利率=存款掛牌利率+客戶調(diào)整點(diǎn)差+金額調(diào)整點(diǎn)差+區(qū)域調(diào)整點(diǎn)差。第十六條 在當(dāng)前利率市場(chǎng)化改革進(jìn)程中，本行的存款掛牌利率和實(shí)際執(zhí)行利率均應(yīng)不高于央行規(guī)定的存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限。未來(lái)存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限放開(kāi)后，本行應(yīng)根據(jù)中國(guó)人民銀行及市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制的相關(guān)要求，結(jié)合本行實(shí)際情況，擬定存款實(shí)際執(zhí)行利率的上限，并以此對(duì)本行存款利率定價(jià)實(shí)施必要的上限控制。第四章 存款利率定價(jià)流程第十七條 財(cái)務(wù)計(jì)劃部根據(jù)本行存款利率定價(jià)所需的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行計(jì)算、測(cè)算存款資金運(yùn)用凈收益率和存款管理成本率，做為存款利率定價(jià)基礎(chǔ)。第十八條 業(yè)務(wù)發(fā)展部根據(jù)階段性目標(biāo)利率、增存目標(biāo)等計(jì)劃性指標(biāo)，測(cè)算存款內(nèi)部指導(dǎo)利率、掛牌利率，根據(jù)中國(guó)人民銀行利率政策、自治區(qū)聯(lián)社相關(guān)政策和結(jié)合本行實(shí)際擬定或調(diào)整本行利率定價(jià)政策，報(bào)存款利率定價(jià)決策機(jī)構(gòu)審定后執(zhí)行。第十九條 對(duì)于一般客戶，存款實(shí)際執(zhí)行利率按本金融機(jī)構(gòu)確定的存款掛牌利率執(zhí)行。對(duì)于議價(jià)客戶，存款實(shí)際執(zhí)行利率可在存款掛牌利率上下浮動(dòng)，需由有權(quán)審批部門(mén)審批，有關(guān)授權(quán)審批權(quán)限由總行利率管理部門(mén)根據(jù)存款利率定價(jià)決策機(jī)構(gòu)要求統(tǒng)一設(shè)定，并下發(fā)利率授權(quán)通知文件。