公司風險管理工作考核辦法.doc

風險管理工作考核辦法1目的本程序旨在完成集團公司和董事會的風險管理考核指標，滿足風險管理工作評價要求；以提升公司管理水平為主題，以全面開展風險評估為主線，構(gòu)建全面風險管理體系，建立重點風險防范機制，將風險控制在公司總體目標相適應并可承受的范圍之內(nèi)，實現(xiàn)無重大風險損失，確保風險管理工作得到有效實施與控制。2適用范圍本程序適用于本公司生產(chǎn)運營及工程建設的風險管理工作。3引用和參考文件3.1引用文件本公司依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、標準、上級主管部門和上級單位的管理規(guī)定等上游文件編制和修訂程序，一些文件通過引用而成為本程序的條款。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本適用于本程序。凡是注日期（或版次）的引用文件，其隨后的修改或修訂版，需要根據(jù)引用文件的變化對本程序進行審查，確定是否需要根據(jù)引用文件的最新版本修訂本程序。國資發(fā)改革2006108號 中央企業(yè)全面風險管理指引集團公司全面風險管理辦法集團公司系統(tǒng)全面風險管理大綱風險管理政策全面風險管理實施細則3.2參考文件中華人民共和國主席令第四十二號 中華人民共和國公司法中華人民共和國國務院令第378號 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例財會20087號 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范4定義及縮略語4.1術(shù)語下列術(shù)語和定義適用于本程序。4.1.1風險指未來的不確定性對公司實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。4.1.2全面風險管理指圍繞總體經(jīng)營目標，通過在公司各部門的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險管理措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。4.1.3獎懲是指獎勵和懲處的簡稱，它是公司作出的對特定的個人和集體的行為的肯定與否定，是引導和規(guī)范員工行為的有效手段。4.1.4獎勵是指對在風險管理工作中表現(xiàn)突出、成績貢獻顯著的人員給予物質(zhì)上的嘉獎和精神上的鼓勵。4.1.5懲處是指對在風險管理工作中失職瀆職的人員進行精神和物質(zhì)上的處罰和制裁。4.2縮略語下列縮略語用于本程序公司：公司。5責任5.1風險管理工作領導小組組長負責對公司風險管理考核指標及考核結(jié)果進行批準。5.2風險管理工作辦公室主任負責編制公司風險管理考核指標，并對考核結(jié)果進行審查。5.3風險管理工程師負責按照本程序?qū)Ω鞑块T風險管理相關(guān)工作及報告的完成情況進行考核，考核結(jié)果得到確認后，形成考核報告。5.4各部門兼職風險管理工程師負責向本部門室負責人匯報本領域風險管理工作，接受審計部風險管理相關(guān)的業(yè)務指導、業(yè)務管理和業(yè)績考核。具體工作內(nèi)容按風險管理政策及全面風險管理實施細則執(zhí)行。6規(guī)定6.1風險管理工作考核原則a)風險管理工作考核實行評分制；b)日?？己伺c年度考核相結(jié)合；c)定量考核與定性考核相結(jié)合；d)物質(zhì)獎罰與精神獎罰相結(jié)合。6.2考核規(guī)定6.2.1考核內(nèi)容風險管理工作考核分部門工作報告考核、部門風險分析調(diào)查表考核和其他相關(guān)工作考核三大部分，共31個考核項目指標；基本分100分；考核分五星、四星、三星、二星、一星五個等級。風險管理工作考核指標見附錄A。6.2.2部門工作報告考核部門工作報告考核主要是按照部門年度風險管理工作總結(jié)、下年度工作計劃及日常風險管理工作總結(jié)等完成情況進行考核，分為規(guī)范性考核、及時性考核、完整性考核和真實性考核等四個方面內(nèi)容，共9項考核指標，基本分為40分。6.2.3部門風險分析調(diào)查表考核部門風險分析調(diào)查表考核分為風險辨別、控制有效性和落實度復核、風險分析、風險評價、風險應對等五個方面，共27項考核指標，基本分為50分。6.2.4其他相關(guān)工作考核其他相關(guān)工作考核分為部門風險管理工程師調(diào)整考核、風險管理相關(guān)會議及培訓參加情況考核和跨部門風險項目配合度考核等三個方面的內(nèi)容，基本分為10分。6.3風險級別加分和減分考核期內(nèi)，根據(jù)各部門所負責的風險個數(shù)和級別加分，風險級別評定為：高的加3分、中的加1分、小的不加分；每個風險由高降為中的加2分，由中降為小的加1分，風險消失的加1分；每個風險由小升為中的扣2分，由中升為高的扣4分，每發(fā)生一次風險小的扣5分、中的扣8分、高的扣15分。6.4考核得分考核得分=單項指標分合計+風險級別加、減分合計考核得分95以上為五星，85-94為四星，84-75為三星，75-61為二星，60分以下為一星。6.5風險管理工作考核獎勵為建立風險管理工作激勵機制，樹立全員風險管理意識，風險管理工作辦公室每年一季度考核上年度的風險管理工作完成情況，每年獎勵一次；根據(jù)考核結(jié)果，在公司年度工資總額和預算獎勵計劃內(nèi)，由風險管理工作辦公室制定相應的獎勵方案，提交風險管理工作辦公室主任審核后，報總經(jīng)理部批準實施。6.5.1獎懲原則激勵機制與約束機制相結(jié)合，物質(zhì)獎懲與行政獎懲相結(jié)合，鼓勵先進與引導后進相結(jié)合。6.5.2獎懲對象各部門第一責任人、兼職風險管理工程師，公司風險管理工作領導小組及辦公室成員。6.5.3獎勵形式以物質(zhì)獎勵與精神獎勵兩種形式為主。物質(zhì)獎勵以提高各部門風險管理水平為原則，精神獎勵以鼓勵先進、鞭策落后為原則。7記錄風險管理工作辦公室必須定期收集風險管理考核資料，作為記錄存檔，并保存，保存期限為：5年。附錄A 風險管理工作考核評分表風險管理工作考核評分表序號環(huán)節(jié)項 目分值計 算 說 明1工規(guī)是否按統(tǒng)一格式填報5不按統(tǒng)一格式得0分。2范是否經(jīng)過各級審批4缺一個簽字扣2分，扣完為止。3性風險名稱的正確性3錯一個扣1分，扣完為止。4及日常風險管理工作總結(jié)6含紙質(zhì)和電子版，每遲報一天扣2分。5作時年度風險管理工作總結(jié)及下8含紙質(zhì)和電子版，每遲報一天扣2分。行年計劃6完是否有應填未填或錯填項目2少填或錯填均扣1分，扣完為止。7報整文字是否完整、清晰、重點4風險級別為高、中的需描述，少一性突出（重大風險重點描述）項扣1分，扣完為止。8真報告的客觀性4組織處內(nèi)骨干，逐項逐條進行討論9告實報告的準確性4準確地反映風險管理的全貌性分值合計4010處風風險事件描述3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。11險風險產(chǎn)生原因4漏填或錯填均扣1分，扣完為止。12辨風險類型2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。室別13控制現(xiàn)有風險控制/減輕活動/策3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。風有效略描述14性和控制設計有效性復核3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。落實15險度復控制落實度復核3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。核16風風險發(fā)生可能性評估標準3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。17分險可能性評估分值2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。18分風險影響程度評估標準3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。19析影響評估分值2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。20風險評分3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。21析風是否重大風險3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。22險風險應對策略5漏填或錯填均扣1分，扣完為止。23評是否需要增加控制/策略4漏填或錯填均扣1分，扣完為止。調(diào)價24風建議需要增加的風險控制/減漏填或錯填均扣1分，扣完為止。險輕活動/策略的具體描述325查應責任崗位2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。26對涉及需修訂/補充的主要制度2漏填或錯填均