生態(tài)牧業(yè)(肉羊養(yǎng)殖)建設(shè)項目可行性研究報告建設(shè)可行性研究報告

1 生態(tài)牧業(yè)項目建設(shè)可行性研究報告 XX區(qū) XX肉羊養(yǎng)殖工程建設(shè)項目可行性研究報告 山東省 XX市 XX區(qū)畜牧獸醫(yī)局 第一章 總論 一、項目提要 1、項目名稱： XX區(qū) XX肉羊養(yǎng)殖工程建設(shè) 2、建設(shè)性質(zhì)：新建 3、項目建設(shè)單位： XX區(qū)畜牧獸醫(yī)局農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化協(xié)會 負(fù)責(zé)人： 4、建設(shè)地點(diǎn)： XX市 XX區(qū) XX鄉(xiāng) 5、項目申報單位： XX區(qū)畜牧獸醫(yī)局農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化協(xié)會 負(fù)責(zé)人： 6、投資規(guī)模及構(gòu)成：總投資 360萬元，其中土建工程 174萬元，設(shè)備購置 36萬元，購買種羊 140萬元，其它費(fèi)用 10萬元。 7、資金籌措：項目總投資 360 萬元，其中擬申請國家投資 150萬元，地方配套 60萬元，自籌 150萬元。 8、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：項目年銷售收入 390 萬元，第一年純利潤 192.4 萬元，第二年純利潤 256.5 萬元，第三年及以后每年純利潤333.4萬元。第一年總成本 180萬元，第二年總成本 37.2萬元，第三年及以后每年總成本 18.6 萬元，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 225 萬元，財務(wù)內(nèi) 2 部收益率 100，投資回收期 4年。 9、項目輻射范圍及帶動能力 項目建成之后，將直接帶動 XX市 XX區(qū) 1000戶農(nóng)戶，可使 XX市 XX區(qū)牲畜良種率和單位產(chǎn)量得到進(jìn)一步提高，通過肉羊養(yǎng)殖 項目的建設(shè)，畜種質(zhì)量的改善，育肥出欄加快，銷售利潤大幅度增長，可使項目區(qū)農(nóng)戶人均純收入增加 500 800元。 二、可行性研究的依據(jù) 1、財政部農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可研報告編制提綱； 2、農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)建設(shè)規(guī)劃； 3、國家計委、建設(shè)部建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)； 4、 XX市 XX區(qū)“十二五”經(jīng)濟(jì)建設(shè)規(guī)劃； 三、綜合評價和論證結(jié)論 1、綜合評價 本項目建設(shè)對于該地區(qū)建設(shè)與市場相對接的現(xiàn)代畜牧業(yè)具有示范帶動作用。對于探索在生態(tài)建設(shè)的基礎(chǔ)上發(fā)展優(yōu)質(zhì)畜牧業(yè)，從而實(shí)現(xiàn)生態(tài)經(jīng)濟(jì)和社會可持 續(xù)發(fā)展具有重要意義。項目區(qū)具有良好的飼養(yǎng)基礎(chǔ)，當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧戶飼養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)豐富，經(jīng)過培訓(xùn)，完全可以按照先進(jìn)的技術(shù)規(guī)程生產(chǎn)建設(shè)， XX市 XX區(qū)有著廣闊的飼草資源和龐大的牲畜養(yǎng)殖陣地，已具有很好基礎(chǔ)，由于“ XX羊肉湯”市場產(chǎn)品以無污染和高質(zhì)量而擁有了較高的信譽(yù)，對項目產(chǎn)品的銷售極為有利。整個項目技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)合理，相比傳統(tǒng)牲畜飼養(yǎng)方式，可極大地減輕對山區(qū) 3 飼草資源的利用強(qiáng)度，提高牲畜整體質(zhì)量，提高資源轉(zhuǎn)化效率，因此我們認(rèn)為項目可行。 四、存在問題及建議 1、農(nóng)民培訓(xùn)和當(dāng)?shù)氐募夹g(shù)服務(wù)是保證項目技術(shù)路線貫徹執(zhí)行的基礎(chǔ)，必須加強(qiáng)。 在項目安排有關(guān)建設(shè)內(nèi)容的基礎(chǔ)上，當(dāng)?shù)卣畱?yīng)在項目實(shí)施后就此制定有效的政策。 2、建議盡快實(shí)施項目。 第二章 項目背景及必要性 第一節(jié) 國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 在國家農(nóng)業(yè)項目大開發(fā)戰(zhàn)略部署下， XX市 XX區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)及各項事業(yè)建設(shè)迅猛發(fā)展，畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。在跨入新世紀(jì)，我國加入世貿(mào)組織的新形勢下，如何使 XX市 XX區(qū)畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，如何使全區(qū)廣大農(nóng)牧民增加收入，是擺在全區(qū)人民面前的重大問題。 XX市 XX區(qū)黨委、政府制定“十一五”規(guī)劃，做出調(diào)整優(yōu)化畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)，確立了 XX市 XX區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的綠 色大區(qū)、畜牧業(yè)強(qiáng)區(qū)的遠(yuǎn)景發(fā)展規(guī)劃，全面推動飼養(yǎng)業(yè)發(fā)展。為適應(yīng)國家農(nóng)業(yè)部“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)建設(shè)規(guī)劃”和國家計委、經(jīng)貿(mào)委“當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵發(fā)展產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄”等國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，特提出“ XX區(qū) XX肉羊養(yǎng)殖工程建設(shè)項目可行性研究報告”。 第二節(jié) 項目由來和簡述 4 跨入新世紀(jì)以來，我國開始實(shí)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化大開發(fā)戰(zhàn)略， XX市XX 區(qū)“二次創(chuàng)業(yè)”也向縱深方向發(fā)展。 XX 市 XX 區(qū)畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)在“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化大開發(fā)”、“ XX市 XX區(qū)二次創(chuàng)業(yè)”中快速發(fā)展，畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整優(yōu)化。發(fā)展具有高質(zhì)量、高效益的畜牧業(yè)勢在必行。本項目由此而產(chǎn)生，該項目對 XX市 XX區(qū)畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)快速、健康發(fā)展起到帶動作用。 項目初步擬定以 XX 市 XX 區(qū) XX 鄉(xiāng)形成“基地 +農(nóng)戶”的肉羊養(yǎng)殖經(jīng)營格局。根據(jù)區(qū)域劃分，在轄區(qū)農(nóng)民中實(shí)施該工程，通過聯(lián)戶生產(chǎn)、經(jīng)營的格局，形成一定規(guī)模的育肥出欄網(wǎng)絡(luò)。這將對 XX 市XX區(qū)的廣大農(nóng)民增加收入，對發(fā)展舍飼圈養(yǎng)畜牧業(yè)，全面開展生態(tài)建設(shè)、建立“生態(tài)型高效益規(guī)?；B(yǎng)殖場”等將起到推動作用。 第三節(jié) 項目提出的必要性及意義 XX市 XX區(qū)山多地廣，飼草資源豐富。本項目建設(shè)十分必要，一是盡快解決農(nóng)民增加收入問題，是 XX市 XX區(qū)經(jīng)濟(jì) 建設(shè)的首要問題，所以有必要認(rèn)認(rèn)真真、切切實(shí)實(shí)解決這一重大問題。二是隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，推動生態(tài)建設(shè)，恢復(fù)植被，給子孫后代留下“山川秀美”壯麗家園，有必要進(jìn)行舍飼圈養(yǎng)、禁牧、退牧還林。而高效益、高附加值的養(yǎng)殖業(yè)正適合于這個形勢。項目的提出正是現(xiàn)階段農(nóng)村生態(tài)建設(shè)的必要。三是 XX市 XX區(qū)以混亂雜交的山羊?yàn)橹黧w經(jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單調(diào)，單位產(chǎn)量相對不高，且品質(zhì)相對不優(yōu)，效益相對低。因此，以養(yǎng)殖肉羊調(diào)整優(yōu)化牧業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，大力全面發(fā)展優(yōu)質(zhì)畜牧業(yè)，提高現(xiàn)代畜牧業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和結(jié)構(gòu)優(yōu)勢?，F(xiàn)階段正是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的 5 關(guān)鍵時期，因此，項 目的提出正是畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要要求。 從各個方面考慮，多方面考查，建設(shè)肉羊養(yǎng)殖工程是當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要出路，也是農(nóng)民增加收入的有效途徑。 第三章項目建設(shè)的條件 第一節(jié)項目區(qū)概況 （一）地理位置 XX市地處北緯 34 54 00至 35 19 20和東經(jīng) 117 1400至 117 44 20之間。東鄰蒼山縣、費(fèi)縣、平邑，西鄰滕州市，北與鄒城市接壤，南與市中區(qū)、薛城區(qū)毗鄰，總面積 1018平方公里。地勢東高西低，呈自然傾斜狀，東部為海拔 500米左右的低丘陵山區(qū)，西部為海拔 100米以下的沖積平原。地 層屬華北型沉積，巖石以石灰?guī)r為主。全區(qū)有大、小山頭 5000多個，海拔在 400米以上的 161個。XX市最高的 3座山峰即高山、摩天嶺、抱犢崮均在 XX境內(nèi)。境內(nèi)山地丘陵面積 134 萬畝，平原面積 13.6 萬畝，分別占全區(qū)總面積的88.6%和 9%。耕地面積 39.5 萬畝，占全區(qū)總面積的 25.7%，人均耕地 0.96畝。全區(qū)宜林面積 70萬畝。 XX屬于溫帶季風(fēng)型大陸性氣候，大陸度為 65.18%，一般盛行風(fēng)向東風(fēng)和東南風(fēng)，年平均風(fēng)速為 2.5m/s，夏季平均風(fēng)速 2.6m/s，冬季平均風(fēng)速 2.3m/s，瞬時最大風(fēng)速 14.1 m/s，風(fēng)向年主導(dǎo)風(fēng)向 ENE，夏季主導(dǎo)風(fēng)向 E，冬季主導(dǎo)風(fēng)向 ENE。但受海洋一定程度的調(diào)節(jié)和影響，所候資源豐富，具有氣候適宜、四季分 6 明、雨量充沛、氣溫較高、光照充足、無霜期長等特點(diǎn)。 XX市冬無嚴(yán)寒，夏無酷暑，平均氣溫 13.5，年平均日照時數(shù)長達(dá) 2400 2800小時，太陽總輻射年均 136.6千卡 /厘米 2，生理輻射總量為 59千卡 /厘米 2，年積溫為 4892.2 5131.3。雨量充沛，年平均降水量 875毫米。 XX市農(nóng)業(yè)面積廣闊，共擁有耕地面積 38萬畝，其中水澆地 15.29萬畝，占耕地面積的 40%。 2007年，全 區(qū)實(shí)現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值 47.38億元，按可比價格計算，比上年增長 15.1%。其中，第一產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值 7.79億元，增長 4.5%；第二產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值 23.55 億元，增長 20.8%；第三產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值16.04億元，增長 12.5%，三次產(chǎn)業(yè)比重為 16： 50： 34。 2007 年底，全市大牧畜存欄 5.61 萬頭，三禽存欄 262 萬頭。全區(qū)年產(chǎn)農(nóng)作物秸稈 35 萬噸，飼草 18 萬噸，飼料糧 18 萬噸，全區(qū)飼草飼料載畜能力為 28 萬頭標(biāo)準(zhǔn)畜。全區(qū)規(guī)劃建設(shè)了 1 處省級、 4 處市級、 9 處區(qū)級農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地 28 萬畝，建有農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測站，申報 注冊綠色無公害商標(biāo) 12 枚，取得北京、上海等十多個大城市的市場準(zhǔn)入資格。全區(qū)初步形成了以林果、畜牧、水產(chǎn)、糧食、油料、中藥材等為主的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營雛形。 （二）項目建設(shè)條件優(yōu)勢分析 1、自然條件適宜 項目區(qū)溫帶季風(fēng)型大陸性氣候，氣候適宜、四季分明、雨量充沛、氣溫較高、光照充足、無霜期長（ 280 天），年均氣溫 13.5，年平 7 均日照時數(shù)長達(dá) 2400 2800 小時，太陽總輔射年均 136.6 千卡 /厘米2，生理輻射總量為 59 千卡 /厘米 2，年積溫為 4892。 2 5131.3。年平均降水量 875毫米。適宜多種農(nóng)作物生長和種禽 的生長繁育。 2、區(qū)位優(yōu)勢明顯，交通條件便利 項目建設(shè)地點(diǎn)緊靠省道，禽畜產(chǎn)品銷售十分便利。 3、飼料資源豐富 項目區(qū)年產(chǎn)飼料 18 萬噸，周邊山區(qū)飼草飼料豐富，價格低廉，完全可能滿足要求。 4、技術(shù)力量雄厚 現(xiàn)有技術(shù)人員 30人，其中高級畜牧獸醫(yī)師 3人，中級職稱 12人，具備飼養(yǎng)管理、疫病防治、人工授精等方面的技術(shù)能力和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。同時與山東農(nóng)業(yè)大學(xué)、山東省畜牧科技推廣中心、山東省家禽研究所等科研單位建立了長期的合作、協(xié)作關(guān)系，所引進(jìn)的技術(shù)先進(jìn)、工藝成熟；再者，具有繁育 XX白山羊和波爾山羊的設(shè)備和生產(chǎn)、管理經(jīng)驗(yàn)，為該 項目的實(shí)施建立了技術(shù)支撐。 5、領(lǐng)導(dǎo)重視 XX 市把養(yǎng)殖業(yè)列入了“十一五”計劃和 2015 年發(fā)展規(guī)劃，確立了“優(yōu)化產(chǎn)業(yè)、發(fā)展畜牧、強(qiáng)市富民”的發(fā)展戰(zhàn)略，把畜牧業(yè)養(yǎng)殖基地建設(shè)、品種改良示范工程和龍頭企業(yè)發(fā)展列為各級黨政一把手工程，制訂了一系列優(yōu)惠政策，為項目建設(shè)提供了強(qiáng)有力的組織保障。 主要障礙及解決方法：一是目前優(yōu)質(zhì) XX白山羊存欄不足，飼養(yǎng)和管理粗放，影響了產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；二是由于受傳統(tǒng)消費(fèi)習(xí)慣和食物結(jié)構(gòu)的 8 影響，農(nóng)村的消費(fèi)水平較低，使良種畜牧的發(fā)展缺乏內(nèi)部推動力；三是農(nóng)民的養(yǎng)殖規(guī)模小，科技含量低，養(yǎng)殖周期長，生產(chǎn)成 本高，抗風(fēng)險能力差，更不利于產(chǎn)業(yè)化的形成，缺乏產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。 消除障礙的措施是：一是通過優(yōu)良品種的引進(jìn)和品種改良，增加良種的數(shù)量，提高質(zhì)量；二是抓好良種種源基地建設(shè)，大力推廣“小區(qū)飼養(yǎng)，統(tǒng)一管理”的飼養(yǎng)管理模式；三是加大資金扶持力度，盡快實(shí)現(xiàn)規(guī)模生產(chǎn)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，大力發(fā)展肉食加工業(yè)，就地升值轉(zhuǎn)化，積極爭取出品創(chuàng)。 第四章市場分析及銷售方案 一、市場分析 近年來， XX市 XX區(qū)以建設(shè)綠色大區(qū)、現(xiàn)代畜牧業(yè)強(qiáng)區(qū)為目標(biāo)，以增加農(nóng)牧民收入為目的，狠抓農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)日趨合理。與此同時，充分利用綠色無污染的優(yōu)勢，大力發(fā)展肉牛、奶牛養(yǎng)殖和乳產(chǎn)品加工，實(shí)行產(chǎn)供銷一條龍的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，有效地帶動了全區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 XX市 XX區(qū)是一個畜牧業(yè)大區(qū)，特別是黨的十六大以后，把發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)牧民收入列入重要議事日程，但當(dāng)前畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)仍是傳統(tǒng)畜牧業(yè)向現(xiàn)代畜牧業(yè)轉(zhuǎn)變過程中的初級階段，畜群結(jié)構(gòu)比例在當(dāng)前和今后一個時期仍是大力調(diào)整階段，優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品的市場需求仍很大。 9 國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向以發(fā)展集約型養(yǎng) 殖業(yè)介導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)政策，生活消費(fèi)向營養(yǎng)型轉(zhuǎn)化是人民生活水平提高的發(fā)展趨向，發(fā)展優(yōu)質(zhì)、高效益、高附加值的畜牧業(yè)勢在必行，建設(shè)肉羊養(yǎng)殖基地具有廣闊的市場前景。 二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售 根據(jù)國內(nèi)外市場的情況及 XX市 XX區(qū)區(qū)域市場的銷售渠道。項目產(chǎn)品的銷售方案如下： 育肥出欄肉羊： 6000只，當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)。 項目產(chǎn)品將突出科技和優(yōu)質(zhì)，高效益、高質(zhì)量的特點(diǎn)，逐步打開并占領(lǐng)市場，從而進(jìn)一步弘揚(yáng)“ XX羊肉湯”傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。 第五章 項目建設(shè)方案 一、建設(shè)規(guī)劃及內(nèi)容 肉羊養(yǎng)殖基地擬建在 XX市 XX區(qū) XX鄉(xiāng) 1、購買種羊 1500只 ； 2、建育肥棚圈 30處； 3、建青貯窖 1800平方米； 4、建飼草料加工車間 1500平方米； 5、建貯草棚 1500立方米； 6、開發(fā)飼草料基地 2000畝； 7、打配機(jī)電井 10眼，鋪設(shè)輸水管道 1.5萬米； 10 8、購買青貯機(jī)具 4臺； 9、購買飼草料加工相具 1套。（詳見表一） 二、產(chǎn)品方案 1、養(yǎng)殖區(qū)：第一年出售育肥羊 4500只，第二年出售育肥羊 5000只，從第三年及以后每年出售育肥羊 6000只。 2、飼草料基地：建設(shè)飼草料基地 2000畝，加之項目區(qū)一家一戶小面積飼草基地，盈余飼草料適當(dāng)向外銷售。 三、技術(shù)方案 1、肉羊養(yǎng)殖：采用的品種為優(yōu)質(zhì)肉羊，采取雜交配種、引種相配等方式，進(jìn)行肉羊養(yǎng)殖和良種擴(kuò)繁。 建設(shè)并充分利用現(xiàn)有科技服務(wù)體系，為肉羊養(yǎng)殖基地提供全方位的服務(wù)，不斷提高肉羊的科技含量。 2、飼草料基地 （ 1）項目區(qū)飼草料基地建設(shè)，以就近的山地為基地，通過采用整地、施肥、播種、中耕清除田間雜草、灌溉以及田間管理等措施，使飼草飼產(chǎn)保苗率達(dá) 95以上。 （ 2）項目區(qū)優(yōu)質(zhì)人工草地畝產(chǎn)干草達(dá) 500 公斤，飼料專用玉米畝產(chǎn)鮮秸稈 3000公斤，畝產(chǎn)籽實(shí) 400公斤。 （ 3）牧草以紫花苜蓿、沙打旺為主要品種，玉米以飼用青貯為主要品種 。 四、建設(shè)期及實(shí)施進(jìn)度 本地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展較好，根據(jù)項目規(guī)劃的建設(shè)內(nèi)容，遵循畜牧業(yè) 11 發(fā)展的客觀規(guī)律，并參與國內(nèi)其它地區(qū)類似項目的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，確定項目從 2011年開始建設(shè)，建設(shè)第二年受益。 第六章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 本項目投資估算采取概算指標(biāo)法進(jìn)行。引種價格按當(dāng)?shù)匾约爱a(chǎn)地現(xiàn)行價格估算；投資貸款部門的利息按年息的 6.21%進(jìn)行估算；利用國家和地方開發(fā)經(jīng)營的資金按 2.4%的點(diǎn)用費(fèi)計算。其它投資按照相關(guān)行業(yè)的有關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。 按基本費(fèi)用計，各分項目投資額如下： 肉羊養(yǎng)殖工程總投資為 360萬元 ，其中土建工程 174萬元，設(shè)備購置 36萬元，購買種羊 140萬元，其它費(fèi)用 10萬元。 二、資金籌措 本項目所需投入資金由申請國家投資、地方配套和自籌資金三部分組成。在項目總投資中，申請國家投資 150萬元，占總投資的 41.7%，地方配套 60 萬元，占總投資的 16.6%，自籌 150 萬元，占總投資的41.7%。 第七章 財務(wù)評價 12 山東省 XX市頒布的有關(guān)政策和法規(guī)以及國家計委、建設(shè)部建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法和參數(shù)、財政部農(nóng)發(fā)辦國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可研報告編寫提綱，以國家現(xiàn)行的財稅和價格體系下，分析和 計算項目的成本、費(fèi)用、效益及現(xiàn)金流量，編制相關(guān)財務(wù)報表，計算各種評價指標(biāo)，以分析本項目的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險能力，據(jù)以判項目的可行性。 一、產(chǎn)品成本估算 根據(jù)項目所用原輔材料在當(dāng)?shù)氐膬r格，以及同行業(yè)的有關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)和本項目的實(shí)際，對單項成本和費(fèi)用進(jìn)行了估算，以此基礎(chǔ)上估算總成本費(fèi)用。其基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下： 1、主要直接原料土建工程按 174 萬元計算，引進(jìn)畜種按 140 萬元計算，設(shè)備購置按 36萬元計算。 2、銷售費(fèi)用按銷售收入的 8%計算。 3、管理費(fèi)用按直接費(fèi)用的 3%計算。 4、建設(shè)期內(nèi)的利息計入項目總投資，其后的 利息計入財務(wù)費(fèi)用。 5、正常年修理費(fèi)按折舊的 1/3計算。 二、產(chǎn)品銷售收入、稅金及附加 1、銷售收入 肉羊養(yǎng)殖年出欄 6000只，盈余飼草料銷售收入 15萬元，項目達(dá)產(chǎn)后年總銷售收入為 390萬元。 2、利潤及分配 所得稅按利潤總額的 33%計算 ,正常年稅后利潤為 23.1萬元 ,提取 13 10%的盈余公積后為本項目的可分配利潤。 3、盈利能力分析 計算各項財務(wù)指標(biāo)如下： 投資利潤率： 42.15% 投資利稅率： 47.23% 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率： 36.62% 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率： 49.42% 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10）： 130萬元 稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10）： 212萬元 稅后投資回收期： 4.8年（包括建設(shè)期） 稅前投資回收期： 4年（包括建設(shè)期） 從以上數(shù)據(jù)可看出，財力內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于 12.8%的行業(yè)基準(zhǔn)收益率，凈現(xiàn)值大于零，項目在財務(wù)上可行。 第八章 環(huán)境影響評價 肉羊養(yǎng)殖是屬生態(tài)保護(hù)性舍飼圈養(yǎng)項目，對環(huán)境不但沒有任何污染和破壞，而且對牲畜的糞便進(jìn)行無害化處理，以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。 第九章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收 14 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 本項目建設(shè)將使 XX 市 XX 區(qū)養(yǎng)殖從傳統(tǒng)的數(shù)量型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變， 促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，直接帶動當(dāng)?shù)?500戶農(nóng)民的養(yǎng)殖業(yè)健康快速發(fā)展，輻射帶動 1000 戶農(nóng)民進(jìn)行舍飼圈養(yǎng)肉羊可使當(dāng)?shù)氐男竽翗I(yè)的組織化程序大大提高。 二、農(nóng)民增收 根據(jù)我們的調(diào)研，每只育肥羊的生產(chǎn)成本約 150元左右，出售每只育肥羊農(nóng)民可獲純收入 400 500元。 三、其它影響 項目的實(shí)施還將對農(nóng)民進(jìn)行短期培訓(xùn)，這將有助于提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)水平，提高農(nóng)民科技文化素質(zhì)，并增加農(nóng)民的收入來源。 第十章 組織機(jī)構(gòu)與經(jīng)營管理 項目在建設(shè)過程中以及在項目建成后，建設(shè)單位將以嚴(yán)密的組織機(jī)構(gòu)，健全的規(guī)章制度，科 學(xué)的管理模式，先進(jìn)的技術(shù)措施和完善的營銷網(wǎng)絡(luò)，確保該項目工程的順利建設(shè)和項目建成后的高效運(yùn)作，達(dá)到預(yù)期的經(jīng)營效果。 一、組織機(jī)構(gòu) XX 市 XX 區(qū)畜牧獸醫(yī)局農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化協(xié)會對該項目建設(shè)十分重視，擬成立協(xié)會會長任組長， XX鄉(xiāng)人民政府、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)站等單位參加的良繁基地協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，專門負(fù)責(zé)該項目的組織協(xié)調(diào)以及處 15 理和解決涉及與地方有關(guān)的疑難問題。并成立了項目領(lǐng)導(dǎo)小組，作為項目建設(shè)的決策機(jī)構(gòu)，對項目建設(shè)實(shí)行全面領(lǐng)導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和有關(guān)職能部門，對口負(fù)責(zé)各自的工作。 二、經(jīng)營管理模式 本項目采取“公司 +基地”的模式 進(jìn)行運(yùn)作和經(jīng)營。在整個項目的運(yùn)行結(jié)構(gòu)中，飼草料基地為養(yǎng)殖基地提供飼料，基礎(chǔ)畜種由工作人員進(jìn)行飼養(yǎng)和日常管理，科技服務(wù)體系的整個良繁基地提供全方位的技術(shù)服務(wù)，項目各環(huán)節(jié)形成了一個相互依存、相互促進(jìn)、不可分割的利益共同體?；毓ぷ魅藛T在這一共同體中承擔(dān)著繁育以及仔畜到架子牲畜的飼養(yǎng)任務(wù)。領(lǐng)導(dǎo)小組作為本項目的建設(shè)主體，承擔(dān)著牲畜的改良、科技服務(wù)。在項目建成后，各環(huán)節(jié)之間，即飼料種植與良繁基地之間，工作人員與良繁基地之間都要在領(lǐng)導(dǎo)小組的管理和監(jiān)控、協(xié)調(diào)下進(jìn)行單獨(dú)核算，相互這間通過合同契約，按照市場機(jī)制進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作 ，通過利益杠桿，最大限