高速公路建設(shè)資金管理規(guī)定.doc

建 設(shè) 資 金 管 理 規(guī) 定一. 建設(shè)單位按照工程施工合同規(guī)定條款、實(shí)際完成工程量及工程監(jiān)理情況對(duì)工程價(jià)款進(jìn)行預(yù)付、扣回和結(jié)算支付；對(duì)結(jié)算憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的真實(shí)性進(jìn)行財(cái)務(wù)審查。二. 各施工單位要建立健全財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和制度，按照投標(biāo)文件所做的承諾，選派合格的財(cái)會(huì)人員，依法設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿，進(jìn)行規(guī)范的會(huì)計(jì)核算。三. 建設(shè)單位按照建設(shè)單位、銀行、施工單位三家簽訂的資金監(jiān)督管理協(xié)議對(duì)本項(xiàng)目的資金實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管。施工單位必須將該建設(shè)資金用于合同規(guī)定的建設(shè)項(xiàng)目，遵守資金不外流的承諾，實(shí)行專戶存儲(chǔ)，?？顚Ｓ?。任何單位和個(gè)人不得截留、轉(zhuǎn)移和挪用，不得將開工預(yù)付款、預(yù)付備料款用于購置機(jī)械設(shè)備以及上交管理費(fèi)等。違反以上規(guī)定的，按違約條款執(zhí)行。四. 建設(shè)單位協(xié)議委托開戶銀行對(duì)施工單位本項(xiàng)目的建設(shè)資金進(jìn)行全過程、全方位的監(jiān)督。各承包單位要在高速公路管理處指定的銀行開設(shè)帳戶，并開通網(wǎng)上銀行，自覺接受銀行的監(jiān)督，以確保建設(shè)資金的專項(xiàng)、安全、合理和有效使用。各施工單位需對(duì)外支付款項(xiàng)，要按照建設(shè)單位制訂的資金管理流程經(jīng)過審查方可支付。遇與開戶銀行發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)立即向我處財(cái)務(wù)科反映并及時(shí)協(xié)調(diào)解決。五. 高速公路管理處財(cái)務(wù)科將對(duì)各施工單位的資金使用情況進(jìn)行定期、不定期的監(jiān)督、檢查，并對(duì)檢查情況進(jìn)行通報(bào)。施工單位按照建設(shè)單位的要求開立網(wǎng)上銀行帳戶，建設(shè)單位對(duì)各施工單位的資金收付有通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行查詢的權(quán)限。各施工單位要高度重視，積極配合，提供各種詳實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，對(duì)查出的問題及時(shí)糾正，確保建設(shè)資金安全完整的用于本工程項(xiàng)目。六資金管理流程:施工單位需要支付款項(xiàng)（十萬元以上）時(shí)，將付款依據(jù)（合同、協(xié)議書等）復(fù)印件一式兩份，向建設(shè)單位財(cái)務(wù)科提交，由財(cái)務(wù)科會(huì)同合同科審查合同、協(xié)議書等付款依據(jù)的真實(shí)性，符合要求的，由財(cái)務(wù)科向開戶銀行出具付款通知書，開戶銀行審核付款通知書及合同協(xié)議等，辦理付款。施工單位不得以欺騙、隱瞞等手段騙取建設(shè)單位和銀行準(zhǔn)予付款，不得為了逃避審查把應(yīng)付的同一筆款項(xiàng)分成幾筆在同一天或最近一段時(shí)間內(nèi)分筆匯出。否則按違約條款執(zhí)行。若確因情況緊急，需要先行付款的，事后一定要補(bǔ)全所有手續(xù)，否則按違約條款執(zhí)行。施工單位支付各種款項(xiàng)，能通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算的，必須通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。禁止大額使用現(xiàn)金。除支付工資外，施工單位提取現(xiàn)金限額每日不得超過5萬元。七. 違約責(zé)任：建設(shè)資金?？顚Ｓ?，禁止截留、轉(zhuǎn)移、挪用工程建設(shè)資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將采取暫緩資金撥付或停止資金撥付的措施限期予以糾正，并按截留、轉(zhuǎn)移、挪用資金數(shù)額的50向建設(shè)單位支付違約金。從預(yù)付、應(yīng)付工程款中扣回。若到期沒有糾正，將上報(bào)省交通廳，建議將該單位列入河北省招投標(biāo)黑名單。累計(jì)轉(zhuǎn)移或用于其他工程的資金達(dá)到合同價(jià)的5%時(shí)，建設(shè)單位將認(rèn)定施工單位的財(cái)務(wù)能力不具備完成本合同的條件，除追回轉(zhuǎn)移資金、收取違約金外，有權(quán)終止和施工單位的承包合同。八. 各開戶銀行，要按照簽訂的三方資金監(jiān)督管理協(xié)議切實(shí)履行好義務(wù)，嚴(yán)格審查付款依據(jù)，并把付款依據(jù)留存?zhèn)洳椤?yán)禁不按規(guī)定為各施工單位辦理對(duì)外匯款。一經(jīng)查出，將建議開戶行追究有關(guān)人員責(zé)任。九. 各開戶行要為高速公路建設(shè)提供高效、優(yōu)質(zhì)、一流的服務(wù)。建立高速公路各相關(guān)單位優(yōu)先辦理窗口，配備業(yè)務(wù)熟練，認(rèn)真負(fù)責(zé)、素質(zhì)高的辦事人員。加強(qiáng)與建設(shè)單位和施工單位的溝通，創(chuàng)造良好的辦事環(huán)境。十 建設(shè)單位受稅務(wù)局委托辦理代征代繳稅款工作，各應(yīng)稅單位應(yīng)主動(dòng)辦理稅務(wù)登記及相關(guān)事項(xiàng)，自覺履行納稅義務(wù)。十一. 各施工單位要及時(shí)支付農(nóng)民工工資，不得拖欠農(nóng)民工工資。違者按高速公路管理處工程管理辦法中有關(guān)農(nóng)民工工資支付管理辦法的規(guī)定予以處理。十二. 建設(shè)單位和施工單位要重視財(cái)務(wù)信息溝通，嚴(yán)格資金使用，促進(jìn)投資的效益性。以上制度將在執(zhí)行中不斷修改完善。施工單位建設(shè)資金支付流程圖付款申請(qǐng)書一份留管理處財(cái)務(wù)科，一份交付款銀行辦理付款，一份施工單位粘貼于付款單據(jù)后留存?zhèn)洳樘?