中小企業(yè)債券盡職調(diào)查資料清單(0830).doc

XX公司20XX年度發(fā)行（企業(yè)）公司債券盡職調(diào)查資料清單發(fā) 行 人Logo主承銷(xiāo)商二xx年xx月 XX公司20XX年度第XX期XX項(xiàng)目盡職調(diào)查清單關(guān)于盡職調(diào)查的說(shuō)明一、盡職調(diào)查目的本次盡職調(diào)查的主要目的是對(duì)貴公司及下屬有關(guān)單位的基本情況及業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行全面、深入的調(diào)查了解。公司對(duì)盡職調(diào)查清單問(wèn)題的回答及提供的相關(guān)文件是本次發(fā)行工作的基礎(chǔ)，并在簽字蓋章后具有法律效力。本清單是對(duì)公司的全面盡職調(diào)查，務(wù)必請(qǐng)確保文字材料和數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。二、盡職調(diào)查清單的填寫(xiě)1. 除非特別說(shuō)明，本清單需填寫(xiě)的數(shù)據(jù)為集團(tuán)合并口徑。2. 本清單中“最近三年”指20XX、20XX、20XX三年；“一期”指20XX年第一季度/上半年/前三季度。3. 對(duì)于問(wèn)題的回答，分為3類(lèi)：n 直接回答：即“請(qǐng)說(shuō)明”、“請(qǐng)分析”、“請(qǐng)描述”的問(wèn)題，請(qǐng)直接填寫(xiě)在該問(wèn)題下方。務(wù)請(qǐng)逐條回答，無(wú)法提供資料、不適用的問(wèn)題等均請(qǐng)做說(shuō)明。n 要求提供相關(guān)證明文件：即請(qǐng)“請(qǐng)?zhí)峁钡膯?wèn)題，書(shū)面材料需復(fù)印并注明“已確認(rèn)復(fù)印件與原件一致”字樣。n 要求填寫(xiě)附表：即請(qǐng)“請(qǐng)?zhí)顚?xiě)”的問(wèn)題，此類(lèi)問(wèn)題已設(shè)計(jì)為相應(yīng)的附件表格，請(qǐng)?jiān)诒砀駜?nèi)直接填寫(xiě)。4. 貴公司法定代表人/負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查中提供的所有書(shū)面、電子文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，在承諾函上簽字并加蓋公章，同時(shí)紙質(zhì)材料均須加蓋騎縫章。三、盡職調(diào)查材料的報(bào)送1. 返回材料須同時(shí)提供電子（word、相關(guān)Excel附表）及紙面二個(gè)版本。2. 對(duì)于需要提供附件的，以問(wèn)題號(hào)為附件編號(hào)、在每一附件的右上角標(biāo)明“附件X.X.X”（如：?jiǎn)栴}1.1.1要求提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，即請(qǐng)?jiān)趶?fù)印件右上角標(biāo)注“附件1.1.1”）。3. 材料報(bào)送的電子郵箱為：xxx；書(shū)面文件請(qǐng)報(bào)送至：4. 填報(bào)單位如對(duì)問(wèn)題清單存在任何疑問(wèn)，請(qǐng)隨時(shí)與招商證券股份有限公司相關(guān)工作人員聯(lián)系。XXX 電話：手機(jī)：傳真：郵箱：XXX電話：手機(jī)：傳真：郵箱：5. 本次調(diào)查提供的是初步盡職調(diào)查清單，隨著項(xiàng)目發(fā)行工作的推進(jìn)，將根據(jù)工作實(shí)際進(jìn)展情況提供進(jìn)一步的盡職調(diào)查清單。對(duì)于貴公司及公司下屬分支機(jī)構(gòu)、有關(guān)部門(mén)等在盡職調(diào)查過(guò)程中提供的任何支持和配合，主承銷(xiāo)商深表感謝！XX公司鄭重承諾本公司已根據(jù)收到的盡職調(diào)查清單提供了盡職調(diào)查所需要的文件資料。本公司確保所提供資料和信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法。 法定代表人/負(fù)責(zé)人（簽字）： 公章： 二xx年xx月1. 基本情況1.1 基本信息及歷史沿革1.1.1 請(qǐng)?zhí)峁┕咀罱淮谓?jīng)年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，組織機(jī)構(gòu)代碼證，國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記證（若有），稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）及現(xiàn)行有效的公司章程。1.1.2 請(qǐng)?jiān)敿?xì)介紹公司設(shè)立至今的重大變更，包括歷史沿革、經(jīng)歷的改制重組情況、股本結(jié)構(gòu)的歷次變動(dòng)情況、公司最新的經(jīng)營(yíng)成果、重大資質(zhì)與所獲獎(jiǎng)項(xiàng)等。1.1.3 請(qǐng)?zhí)峁┥鲜鲅馗?、變更過(guò)程中涉及的主要文件的復(fù)印件：政府及政府相關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)文件、上級(jí)單位決議、內(nèi)部決策文件、各權(quán)益方簽署的協(xié)議、工商登記證明文件、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告等。1.1.4 請(qǐng)介紹已有明確的時(shí)間計(jì)劃或基本明確會(huì)發(fā)生的集團(tuán)未來(lái)重大事項(xiàng)（截至20XX年底），如重大組織結(jié)構(gòu)調(diào)整與業(yè)務(wù)調(diào)整，重要合資、收購(gòu)、出售等。1.2 股東情況1.2.1 請(qǐng)?zhí)峁┕究毓晒蓶|和實(shí)際控制人的基本情況及持股比例表。1.2.2 請(qǐng)說(shuō)明實(shí)際控制人投資的其他企業(yè)情況。1.2.3 請(qǐng)說(shuō)明與控股股東之間在資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等方面的相互獨(dú)立情況。1.2.4 請(qǐng)說(shuō)明最近三年是否存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占用情況的說(shuō)明及相關(guān)資料。1.2.5 請(qǐng)說(shuō)明控股股東及實(shí)際控制人持有公司股份是否存在質(zhì)押或權(quán)屬爭(zhēng)議情況。1.2.6 請(qǐng)說(shuō)明是否存在潛在的財(cái)務(wù)投資者或戰(zhàn)略投資者，是否已達(dá)成投資意向。1.2.7 請(qǐng)說(shuō)明未來(lái)是否存在上市融資的計(jì)劃。1.3 子公司及重大投資情況1.3.1 請(qǐng)?zhí)峁┩暾墓炯捌湎聦賳挝坏慕M織結(jié)構(gòu)圖(下屬全資公司、控股公司、合營(yíng)公司、聯(lián)營(yíng)公司、法人事業(yè)單位、非法人直屬單位、分公司等)。結(jié)構(gòu)圖應(yīng)標(biāo)明控股/持股/控制關(guān)系、持股比例。1.3.2 請(qǐng)?zhí)峁┕緭碛械南聦倨髽I(yè)的詳細(xì)清單，該清單的內(nèi)容包括：下屬控股企業(yè)的名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)狀況(股東名稱、出資額、持股比例、表決權(quán)比例)、企業(yè)性質(zhì)、注冊(cè)地址、經(jīng)營(yíng)范圍；下屬參股企業(yè)的名稱、注冊(cè)資本、公司在該等企業(yè)中的持股比例、企業(yè)性質(zhì)。對(duì)于重要的全資、控股或參股企業(yè)，請(qǐng)公司提供該企業(yè)的主要?dú)v史沿革、經(jīng)營(yíng)范圍和最近一年及一期的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并提供最近一年的審計(jì)報(bào)告。1.3.3 請(qǐng)說(shuō)明公司擬投資或者正在辦理設(shè)立新公司或企業(yè)的實(shí)際進(jìn)展情況。1.3.4 請(qǐng)說(shuō)明公司及控股子公司目前已公開(kāi)披露過(guò)的擬進(jìn)行的重大兼并、合并、分立、收購(gòu)或出售重大資產(chǎn)的計(jì)劃。1.3.5 請(qǐng)說(shuō)明實(shí)際控制人或控股股東是否有其他與公司存在相似業(yè)務(wù)的下屬企業(yè)，是否未來(lái)有進(jìn)行整合的規(guī)劃。1.3.6 請(qǐng)說(shuō)明實(shí)際控股份或控股股東下屬企業(yè)與公司是否存在關(guān)聯(lián)交易情況。包括近三年關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)余額分別占發(fā)行人應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)余額的比例，此類(lèi)關(guān)聯(lián)交易的合理性，真實(shí)性和關(guān)聯(lián)方應(yīng)收款項(xiàng)的可收回性；關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占發(fā)行人利潤(rùn)總額的比例。1.4 組織結(jié)構(gòu)及內(nèi)部控制1.4.1 請(qǐng)?zhí)峁┕緝?nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖，詳細(xì)描述各部門(mén)職能。1.4.2 請(qǐng)?zhí)峁┕鞠嚓P(guān)制度匯編材料。包括但不限于公司在投資經(jīng)營(yíng)管理、人力資源、財(cái)務(wù)管理（如最新財(cái)務(wù)制度、流動(dòng)資金管理辦法、信用政策、應(yīng)收賬款回收政策、固定資產(chǎn)投資管理制度、預(yù)算管理制度等）、法務(wù)管理、擔(dān)保管理、審計(jì)管理、采購(gòu)管理、工作檢查等方面的規(guī)范性文件。1.5 人員及公司高管情況1.5.1 請(qǐng)?zhí)顚?xiě)附件X近三年公司各類(lèi)人員的統(tǒng)計(jì)情況表1.5.2 請(qǐng)?zhí)峁┕径?、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的情況。包括董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的名單，包括各位成員的姓名、性別、年齡、國(guó)籍、任期，簡(jiǎn)歷以及兼職情況。2. 業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)2.1 公司經(jīng)營(yíng)情況2.1.1 請(qǐng)說(shuō)明公司業(yè)務(wù)范圍，主要從事的業(yè)務(wù)以及所提供的主要產(chǎn)品或服務(wù)。2.1.2 請(qǐng)?zhí)峁┓植繕I(yè)務(wù)報(bào)告。介紹各業(yè)務(wù)板塊主營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，包括每一板塊的業(yè)務(wù)介紹、主要子公司、該板塊的經(jīng)營(yíng)情況以及20XX20XX三年及20XX年第一季度/上半年/前三季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)）。2.1.3 請(qǐng)說(shuō)明公司業(yè)務(wù)構(gòu)架、主要經(jīng)營(yíng)模式，包括采購(gòu)模式、生產(chǎn)模式、銷(xiāo)售模式等。2.1.4 請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)主要產(chǎn)品或服務(wù)的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量。2.1.5 請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)主要設(shè)備、房產(chǎn)等固定資產(chǎn)；取得企業(yè)專利、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)等主要無(wú)形資產(chǎn)。2.1.6 請(qǐng)?zhí)峁└黝?lèi)業(yè)務(wù)流程圖，介紹生產(chǎn)工藝、技術(shù)，并說(shuō)明是否符合環(huán)境保護(hù)相關(guān)法規(guī)。2.1.7 請(qǐng)?zhí)峁┕狙邪l(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置等資料，并說(shuō)明公司研發(fā)模式和研發(fā)系統(tǒng)的設(shè)置及運(yùn)行情況。2.1.8 請(qǐng)說(shuō)明是否發(fā)生過(guò)重大的安全事故以及受到處罰的情況。2.1.9 請(qǐng)?zhí)峁┕驹诮?xiàng)目以及未來(lái)三年擬建項(xiàng)目的基本情況介紹（項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、總投資、投資計(jì)劃、資金來(lái)源以及已獲相關(guān)批文等）。2.1.10 請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明公司境外業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)及資產(chǎn)情況，披露該資產(chǎn)的具體內(nèi)容、資產(chǎn)規(guī)模、所在地、經(jīng)營(yíng)管理和盈利情況等。2.1.11 請(qǐng)說(shuō)明公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)所享受的國(guó)家優(yōu)惠扶持政策、補(bǔ)償機(jī)制以及特別津貼等。2.2 公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與公司發(fā)展戰(zhàn)略2.2.1 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述公司目前的主要發(fā)展戰(zhàn)略，未來(lái)3年主營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)整及發(fā)展計(jì)劃。2.2.2 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及主要業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、人員擴(kuò)充計(jì)劃、技術(shù)開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新計(jì)劃、資本支出計(jì)劃（未來(lái)3至5年）及融資計(jì)劃、收購(gòu)兼并及對(duì)外擴(kuò)充計(jì)劃、深化改革和組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)劃等。2.3 行業(yè)2.3.1 請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明集團(tuán)所在行業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境，包括但不限于：a) 近年來(lái)國(guó)內(nèi)行業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模，市場(chǎng)供求狀況行業(yè)利潤(rùn)水平分析及近年發(fā)展的特征；b) 行業(yè)發(fā)展的主要驅(qū)動(dòng)因素及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)；c) 與所在行業(yè)密切相關(guān)的上下游行業(yè)以及上下游行業(yè)發(fā)展對(duì)公司所在行業(yè)發(fā)展前景的有利及不利影響；d) 國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)市場(chǎng)格局、競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況及其發(fā)展動(dòng)態(tài)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、市場(chǎng)定位、競(jìng)爭(zhēng)策略；e) 公司在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)、市場(chǎng)份額，及近年發(fā)展趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)策；f) 市場(chǎng)內(nèi)整合情況及趨勢(shì)（如企業(yè)間的合并、收購(gòu)等）；g) 行業(yè)未來(lái)的發(fā)展前景（市場(chǎng)規(guī)模，業(yè)務(wù)方向，競(jìng)爭(zhēng)格局等）。2.3.2 請(qǐng)說(shuō)明集團(tuán)所在行業(yè)特有的經(jīng)營(yíng)模式，包括但不限于采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等領(lǐng)域。2.3.3 請(qǐng)分析說(shuō)明集團(tuán)所在行業(yè)是否存在周期性、季節(jié)性和區(qū)域性特征。2.3.4 請(qǐng)說(shuō)明集團(tuán)所在行業(yè)監(jiān)管體系與監(jiān)管部門(mén)及其主要職能，以及行業(yè)的主要相關(guān)法律法規(guī)。2.3.5 請(qǐng)?zhí)峁┬袠I(yè)主要媒體（產(chǎn)業(yè)權(quán)威報(bào)刊、雜志、網(wǎng)站、年度報(bào)告類(lèi)、年鑒等）清單。2.4 總結(jié)與規(guī)劃2.4.1 請(qǐng)?zhí)峁┕咀罱甑哪甓瓤偨Y(jié)報(bào)告、工作報(bào)告、年鑒等總結(jié)類(lèi)文件。3. 財(cái)務(wù)3.1 請(qǐng)?zhí)峁┕?0XX年、20XX年及20XX年經(jīng)審計(jì)的合并及母公司財(cái)務(wù)報(bào)告（請(qǐng)?zhí)峁﹚ord版）。3.2 請(qǐng)?zhí)峁┕?0XX年第一季度/上半年/前三季度合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表（請(qǐng)?zhí)峁﹚ord版）3.3 按照主承銷(xiāo)商的要求，提供經(jīng)證券從業(yè)資格事務(wù)所審計(jì)的審計(jì)4.資信狀況4.1 請(qǐng)?zhí)顚?xiě)附件X公司截至20XX年第一季度/上半年/前三季度末的有息債務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表，內(nèi)容包括總余額、債務(wù)期限結(jié)構(gòu)、信用融資與擔(dān)保融資的結(jié)構(gòu)等情況及主要債務(wù)起息日、到期日及融資利率等情況。4.2 請(qǐng)?zhí)顚?xiě)附件X截至20XX年第一季度/上半年/前三季度末公司對(duì)外擔(dān)保情況表。4.3 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌淇毓勺庸旧婕霸V訟、仲裁、行政調(diào)查或處罰程序相關(guān)文件4.4 請(qǐng)?zhí)峁┕咀钚碌馁Y產(chǎn)抵押、質(zhì)押、擔(dān)保和其他限制用途安排，以及除此以外的其他具有可對(duì)抗第三人的優(yōu)先償付負(fù)債的情況。4.5 請(qǐng)?zhí)峁┮怨净蚱淇毓勺庸緸橐环胶炇鸬你y行授信協(xié)議，并請(qǐng)說(shuō)明截至目前公司或其控股子公司對(duì)該銀行授信額度的使用情況；此外，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)附件X截至20XX年第一季度/上半年/前三季度末公司授信情況表。4.6 請(qǐng)說(shuō)明20XX年-20XX年公司或其控股子公司是否存在債務(wù)違約記錄，包括但不限于未能按期支付已到期的債務(wù)、未能按期履行已到期的重大擔(dān)保責(zé)任的情況。4.7 請(qǐng)說(shuō)明20XX年-20XX年公司或其控股子公司與主要客戶發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)時(shí)，是否有嚴(yán)重違約現(xiàn)象。4.8 請(qǐng)說(shuō)明公司控股股東、及公司（包括公司下屬全資、控股子公司）發(fā)行企業(yè)債券或其他債券（包括公司債券、企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)債、分離交易可轉(zhuǎn)債、短期融資券、中期票據(jù)等）的情況。4.9 請(qǐng)說(shuō)明公司為保證本次債券的及時(shí)足額償付所制定的償債計(jì)劃及保障措施。5.募集資金用途5.1 請(qǐng)說(shuō)明擬募集資金額度、用途5.2 募集資金用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金或者償還銀行貸款的，請(qǐng)說(shuō)明補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金或者償還銀行貸款的具體安排和對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。5.3 募集資金用于償還銀行貸款，而銀行貸款用途為項(xiàng)目投資的，請(qǐng)說(shuō)明擬投資項(xiàng)目的基本情況（項(xiàng)目簡(jiǎn)介、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、項(xiàng)目投資總額、項(xiàng)目進(jìn)展、項(xiàng)目批文、項(xiàng)目資金來(lái)源、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算等），該等投資項(xiàng)目涉及立項(xiàng)、土地、環(huán)保等有關(guān)報(bào)批事項(xiàng)的，請(qǐng)?zhí)峁┮呀?jīng)取得有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)的情況。5.4 募集資金主要用于