保險理論與實務(wù).doc

保險理論與實務(wù)第一章：第一節(jié)：風(fēng)險的定義P3：第一類定義強調(diào)風(fēng)險的不確定性；第二類定義強調(diào)風(fēng)險損失的不確定性。廣義：我們通常把風(fēng)險定義為預(yù)期結(jié)果與實際結(jié)果間的相對變化。P5：不確定性體現(xiàn)為：導(dǎo)致?lián)p失的隨機事件是否發(fā)生不確定；損失發(fā)生的時間不確定；損失發(fā)生的地點不確定；損失發(fā)生后造成的損失程度和范圍不確定，即不可預(yù)見和不可控制。P7風(fēng)險屬性：自然屬性（客觀性）社會屬性(普遍性)經(jīng)濟屬性（損失性:收入下降支出上升）P7風(fēng)險的特征：風(fēng)險存在客觀性：風(fēng)險具有客觀性。風(fēng)險是一種客觀存在，不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的客觀現(xiàn)實。風(fēng)險存在普遍性：風(fēng)險無處不在，無時不有。風(fēng)險的損害性某一風(fēng)險發(fā)生的不確定性總體風(fēng)險發(fā)生的可測性風(fēng)險的發(fā)展性（可變性）P9風(fēng)險因素：是指能產(chǎn)生或增加損失頻率和損失幅度的要素。它是風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接的原因。P9風(fēng)險因素一般分為三種：實質(zhì)性風(fēng)險因素道德風(fēng)險因素心理風(fēng)險因素P9風(fēng)險事故：是指造成財產(chǎn)損失和人身傷亡的偶發(fā)事件。P10損失：是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少，通常以貨幣單位衡量。P10-P13風(fēng)險分類：按風(fēng)險發(fā)生的形態(tài)可恩威靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險。按風(fēng)險性質(zhì)分類：分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險。純粹風(fēng)險：是指風(fēng)險導(dǎo)致的結(jié)果只有兩種，即無損傷或有損傷，一旦風(fēng)險方式，只有損失的機會而無獲利的可能的風(fēng)險。投機風(fēng)險：是指風(fēng)險導(dǎo)致的結(jié)果有三種，即無損失、有損失和可能獲利的風(fēng)險，如股票市場、新技術(shù)投資及企業(yè)經(jīng)營決策等。P12純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險的比較：純粹風(fēng)險，只有損失的可能性。按風(fēng)險發(fā)生的原因分類：分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、政治風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險。按風(fēng)險的起源和結(jié)果分類：分為基本風(fēng)險和特定風(fēng)險。安風(fēng)險危及的范圍分類：分為財產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險、信用風(fēng)險和人身風(fēng)險。第二節(jié)P13風(fēng)險管理：是指經(jīng)濟單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價，對風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。P16風(fēng)險處理方式：控制型風(fēng)險管理方式：避免、預(yù)防、抑制、分散財務(wù)型風(fēng)險管理方式：自留風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險：分為兩種方式：一是非保險轉(zhuǎn)移方式，即是指企業(yè)或個人通過經(jīng)濟合同，將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果，轉(zhuǎn)嫁給另一些企業(yè)或個人承擔(dān)。二是保險轉(zhuǎn)移方式：即是指企業(yè)或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人的一種風(fēng)險管理方式。P18損失頻率高低高低損失程度大大小小風(fēng)險處理方法避免風(fēng)險保險轉(zhuǎn)移預(yù)防、自留、抑制自留風(fēng)險第四節(jié)：簡答P24風(fēng)險管理與保險：1、風(fēng)險是風(fēng)險管理與保險的共同基礎(chǔ)風(fēng)險管理與保險均是以風(fēng)險作為研究對象，但兩者只是覆蓋的程度不同。風(fēng)險的內(nèi)容的發(fā)展變化，又為風(fēng)險管理和保險提供了新的研究對象。2、風(fēng)險管理與保險的估測科學(xué)基礎(chǔ)相同風(fēng)險管理和保險均是以概率論和大數(shù)定理作為分析管理方法和經(jīng)營的科學(xué)依據(jù)。3、風(fēng)險管理與保險二者相輔相成，相得益彰（重要）可保風(fēng)險的條件P24保險所承保的風(fēng)險簡稱可保風(fēng)險。（保險一般只承保純粹風(fēng)險）1、 風(fēng)險損失必須是可以用貨幣來計量（經(jīng)濟性）2、 風(fēng)險發(fā)生必須是具有偶然性的（突發(fā)事件）3、 風(fēng)險發(fā)生必須是意外的4、 風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性5、 風(fēng)險發(fā)生必須是應(yīng)有重大損失的可能性本章選擇：風(fēng)險、風(fēng)險因素、道德風(fēng)險、風(fēng)險事故、損失、純粹風(fēng)險、投機風(fēng)險、靜態(tài)風(fēng)險、動態(tài)風(fēng)險、基本風(fēng)險、特定風(fēng)險。思考題：1、 什么是風(fēng)險2、 保險學(xué)所研究的風(fēng)險具有哪些特征：風(fēng)險存在的客觀性風(fēng)險存在的普遍性風(fēng)險的損害性某一風(fēng)險發(fā)生的不確定性總體風(fēng)險發(fā)生的可測性3、 風(fēng)險構(gòu)成要素有哪些4、 什么是風(fēng)險管理？對風(fēng)險有哪些處理方式？控制型風(fēng)險管理方式和財務(wù)型風(fēng)險管理方式5、 試述風(fēng)險管理與保險的關(guān)系 6、 可保風(fēng)險需要具備哪些條件？第二章第一節(jié)P28保險的科學(xué)表述：廣義的保險，是指保險人向投保人收取保險費，建立專門用途的保險基金，并對投保人負有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償和給付責(zé)任的一種經(jīng)濟保障制度。狹義的保險特指商業(yè)保險。P29筆記：保險法：保險是指投保人根據(jù)合同定期向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償。保險金責(zé)任或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡，期限等條件時給付賠償保險金的商業(yè)保險行為。P29保險要素1、 保險必須有特定風(fēng)險的存在2、 保險必須對風(fēng)險事故造成的損失給予經(jīng)濟補償3、 保險必須有互助共濟關(guān)系4、 保險的分擔(dān)金額必須合理5、 保險必須為較長期性的經(jīng)濟制度P31保險的對象保險的對象主要是兩類標(biāo)的物：1、 物質(zhì)標(biāo)的物：有形標(biāo)的物、無形標(biāo)的物2、 人身標(biāo)的物P32保險與賭博存在著本質(zhì)區(qū)別：保險以互助共濟，求得經(jīng)濟生活的安定為目的；賭博都是以欺詐坑騙、圖謀暴利為目的。（最根本區(qū)別：有無可保利益）第二節(jié)P33保險的職能：1、 保險的基本職能：分攤職能。就是把參加保險的少數(shù)成員因自然災(zāi)害或意外事故所造成的損失，分攤給多數(shù)成員來承擔(dān)。補償職能。就是把參加保險的全體成員建立起來的保險基金用于少數(shù)成員因遭遇自然災(zāi)害或意外事故所受損失的經(jīng)濟補償。2、問答保險的派生職能計劃經(jīng)濟體制下的財政性分配職能市場經(jīng)濟體制下的金融性融資職能P34保險的作用：1、 保險保障社會再生產(chǎn)的進行2、 保險保障被保險人應(yīng)享用的經(jīng)濟利益3、 保險促進風(fēng)險管理和防災(zāi)防損4、 保險推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化5、 保險保障財政收入的正常與穩(wěn)定第三節(jié)P36保險資本：是保險公司在開業(yè)時必須具備的注冊資本。在我國根據(jù)中華人民共和國保險法第七十三條規(guī)定：“設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣2億元。保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。”P37保險基金的含義;保險基金也稱為“保險準(zhǔn)備基金”，是為了補償意外事故造成的經(jīng)濟損失，或因人身傷亡引起的經(jīng)濟需要，由保險公司向投保人收取保險費而集中起來的一種社會后備基金。P38保險基金的特點：1、 保險基金是一種合理分擔(dān)金2、 保險基金是一種責(zé)任準(zhǔn)備金3、 保險基金是一種返還性資金（相對返還性資金）第三章：第一節(jié)P50-P53海上保險火災(zāi)保險其他保險業(yè)：人壽保險、責(zé)任保險、保證保險P53保險產(chǎn)生的條件：1、保險產(chǎn)生的必要條件是自然災(zāi)害和意外事故的存在。簡答：沒有風(fēng)險的客觀存在，沒有損失的發(fā)生，就沒有進行經(jīng)濟補償?shù)谋匾?，也就沒有以經(jīng)營風(fēng)險為對象，以承擔(dān)經(jīng)濟損失補償為責(zé)任的保險業(yè)的產(chǎn)生。所以，風(fēng)險的發(fā)生及其引起的對損失的補償要求的存在的保險產(chǎn)生的必要條件。2、 保險產(chǎn)生的可能條件：剩余產(chǎn)品的存在為保險的產(chǎn)生與發(fā)展奠定了經(jīng)濟基礎(chǔ)，而剩余產(chǎn)品只有在生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段時才會出現(xiàn)。因此，（條件）剩余產(chǎn)品、商品經(jīng)濟是商業(yè)保險產(chǎn)生和發(fā)展的強有力的經(jīng)濟基礎(chǔ)。P71各類保險概念的界定：1、 社會保險（人身保險）：是指國家通過立法，對國民在年老、疾病、殘廢、傷亡、生育、失業(yè)等情況下給予物質(zhì)幫助的一種制度，是每個國民的一項基本權(quán)利。2、 政策保險：3、 商業(yè)保險（人身保險、財產(chǎn)保險）P71各類保險的區(qū)別社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別：二者的區(qū)別主要有：1、 社會保險是政府為解決有關(guān)社會問題即對國民實行經(jīng)濟保障，以維持其最基本的生活需要的一種保險制度。在管理上，要求有權(quán)威性機構(gòu)進行統(tǒng)一管理。無論是西方還是在東方，社會保險無疑是由政府直接管理或政府的權(quán)威職能部門統(tǒng)一管理。商業(yè)保險則是對所有經(jīng)濟單位、個人和家庭所進行的社會化保障措施的保險，是按照商品經(jīng)濟原則進行的保險。在管理方式上，一般都采取商業(yè)化管理方式，經(jīng)營主體只要符合保險法規(guī)所要求的條件，無論個人、企業(yè)都可以充當(dāng)保險人，沒有固定的對象限制。2、 社會保險具有社會立法和保障最基本生活的特點，一方面它是每個公民享有的權(quán)利，另一方面它的具體實施對象（即受益人）又是特定的，即由于各種原因使基本生活難以為繼的公民；商業(yè)保險采取商業(yè)經(jīng)營方式，實行自愿參加，多投多保，少投少保的保險原則。3、 社會保險是社會保障體系的主要內(nèi)容（習(xí)慣上稱“社會福利保險”）；商業(yè)保險是社會后備基金體系中的一個重要組成部分，是以商業(yè)化、社會化的形式表現(xiàn)出來的社會后備基金。4、 此外，社會保險和商業(yè)保險在保費負擔(dān)、保險方式、補償標(biāo)準(zhǔn)、盈利與否等方面都有很大的差異。因此，必須界定社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別，明確經(jīng)營主體，禁止兼營。與人身保險的區(qū)別：相同：1、均以人身風(fēng)險為評估標(biāo)的2、保險費率的制定的數(shù)理基礎(chǔ)均采用概率和大數(shù)法則3、均以建立保險基金為提供保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。不同：P71政策保險與商業(yè)保險的區(qū)別：P72政策保險與社會保險的區(qū)別：P72第三節(jié)：商業(yè)保險的分類按照保險實施的方式分類：自愿保險；法定保險