生產(chǎn)內(nèi)部控制制度【精品企業(yè)管理參考資料】

生產(chǎn)內(nèi)部控制制度 第一節(jié) 內(nèi)控概述 一、定義與范圍 生產(chǎn)是將包括原料、輔料、包裝物等各種物料轉(zhuǎn)化為產(chǎn)成品的過程。本制度所指的生產(chǎn)包括以下主要業(yè)務活動： 1、 生產(chǎn)計劃安排 生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)預算及三九醫(yī)貿(mào)的訂單確定月度生產(chǎn)任務，并繼續(xù)分解為每日生產(chǎn)指令，以控制生產(chǎn)進度。 2、 物料管理 生產(chǎn)性物料的領料、發(fā)放、使用控制及相關的記錄、統(tǒng)計工作。 3、 生產(chǎn)環(huán)節(jié) 配料、精包、外包等生產(chǎn)環(huán)節(jié)和質(zhì)檢工作，以及相關的記錄、統(tǒng)計工作。 4、 產(chǎn)成品管理 產(chǎn)成品的入 庫、保管、檢驗、出庫環(huán)節(jié)及相關的記錄、統(tǒng)計工作。 5、 委托加工 委托其他企業(yè)加工半成品、產(chǎn)成品。 6、成本管理 生產(chǎn)成本核算、成本分析、成本控制等。 本制度主要規(guī)范生產(chǎn)部及所屬各車間、辦公室、派駐委托加工企業(yè)業(yè)務小組的內(nèi)部控制，其中涉及其他部門的業(yè)務環(huán)節(jié)參照相關程序與制度執(zhí)行。 二、 控制目標 通過采用合理的組織結構形式，提高生產(chǎn)業(yè)務的管理效率； 保證生產(chǎn)預算和生產(chǎn)計劃的貫徹與執(zhí)行； 保證生產(chǎn)有關的業(yè)務活動均按照適當?shù)氖跈噙M行，促使公司的生產(chǎn)活動協(xié)調(diào)、有序、高效運行； 加強內(nèi)部控制，降低生產(chǎn)成本和 費用； 保證生產(chǎn)活動中對資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當授權，維護公司資產(chǎn)的安全性； 保證生產(chǎn)活動中的所有交易事項均得到準確記錄； 三、 主要控制節(jié)點 生產(chǎn)部部長、車間主任制定與下達月度推進計劃； 車間主任制定與下達每日生產(chǎn)指令； 發(fā)放記錄單記錄物料領取、使用、損耗； 批記錄記錄生產(chǎn)全過程； 產(chǎn)成品區(qū)分待驗、合格品和不合格品保管； 對重要加工點，駐點業(yè)務員每日報送委托加工報表； 四、 控制政策與方法 以生產(chǎn)預算、月生產(chǎn)任務表、月度生產(chǎn)推進計劃、每日生產(chǎn)指令逐層控制 生產(chǎn)進程； 專設車間統(tǒng)計員全程監(jiān)控物料及產(chǎn)成品流轉(zhuǎn) ； 制定消耗定額控制物料消耗； 第二節(jié) 組織機構及崗位職責 一、 部門及部門職責 1、生產(chǎn)管理組織機構及其職責 生產(chǎn)部 ： 編制生產(chǎn)預算及生產(chǎn)計劃，按照三九醫(yī)貿(mào)銷售的需求組織生產(chǎn)活動； 組織協(xié)調(diào)生產(chǎn)中的各種問題，確保生產(chǎn)作業(yè)計劃的全面完成； 負責制定或協(xié)助制定生產(chǎn)業(yè)務相關制度； 生產(chǎn)過程中資料的收集、統(tǒng)計、分析與報告； 控制、降低生產(chǎn)成本； 保管生產(chǎn)領用的物料、非生產(chǎn)性用品、生產(chǎn)各環(huán)節(jié)產(chǎn)生的半成品，存儲與發(fā)出產(chǎn)成品； 負責生產(chǎn)設備的日常維護、保養(yǎng)，參與生產(chǎn)設備的采購、大修招標工作； 生產(chǎn)部按照職能下 設生產(chǎn)計劃辦公室、核算辦公室、 GMP 辦公室、外加工辦公室、維修車間，以及根據(jù)生產(chǎn)需要設立若干生產(chǎn)車間。 計劃辦公室： 每月根據(jù)生產(chǎn)預算及三九醫(yī)貿(mào)銷售需求，擬定和修訂月度生產(chǎn)任務表，向各車間及委托加工企業(yè)分配生產(chǎn)任務； 根據(jù)三九醫(yī)貿(mào)的臨時訂單，向生產(chǎn)車間下達更改生產(chǎn)指令； 審核生產(chǎn)車間和委托加工企業(yè)制定的月度生產(chǎn)推進計劃，檢查其是否與月度生產(chǎn)任務表相符； 監(jiān)督生產(chǎn)計劃的執(zhí)行情況。 核算辦公室： 制定產(chǎn)品生產(chǎn)工序收率及物料損耗標準； 收集、匯總各車間、委托加工企業(yè)的生產(chǎn) 統(tǒng)計報表，報送會計部等相關部門； 組織生產(chǎn)部月度盤點，參與生產(chǎn)部年度盤點； 對產(chǎn)品的生產(chǎn)過程進行成本考核，根據(jù)標準成本，督促車間對收率及損耗等不合規(guī)定的情況作出整改。 GMP 辦公室： 負責對公司標準文件的起草、審核、發(fā)放、修訂、歸檔； 根據(jù) GMP 實施計劃的要求，負責協(xié)調(diào)組織工作，檢查執(zhí)行進度； 擬定生產(chǎn)部員工培訓計劃，組織檢查培訓情況，落實培訓內(nèi)容。 外加工辦公室： 擬定委托加工定價方案及合同； 提出派駐委托加工企業(yè)業(yè)務小組人選，直接管理各駐點業(yè)務小組； 向各駐點業(yè)務小組及受托加工企 業(yè)傳達由計劃辦公室制定的生產(chǎn)任務； 監(jiān)督委托加工業(yè)務中物料領用、使用、損耗和產(chǎn)品入庫、出庫； 收集委托加工業(yè)務中的相關單據(jù)、統(tǒng)計報表等，交核算辦公室。 維修車間： 負責生產(chǎn)設備的日常維護、保養(yǎng)、小修，保證生產(chǎn)設備正常運轉(zhuǎn)； 參與生產(chǎn)設備的大修及招標等相關業(yè)務； 向核算辦公室報送設備維修的成本數(shù)據(jù)； 各生產(chǎn)車間： 根據(jù)月度生產(chǎn)任務表擬定月度生產(chǎn)推進計劃，按照計劃組織生產(chǎn)； 實施生產(chǎn)，保證生產(chǎn)按計劃順利進行； 生產(chǎn)過程的質(zhì)量控制，保證生產(chǎn)全過程及產(chǎn)品符合質(zhì)量要求； 嚴格控制生產(chǎn) 成本，防止發(fā)生浪費； 收集、整理生產(chǎn)成本資料，報送核算辦公室； 2、生產(chǎn)業(yè)務涉及部門及其職責 會計部： 定期從生產(chǎn)部獲取生產(chǎn)成本統(tǒng)計表，核算生產(chǎn)成本及單位成本； 核算銷售成本及庫存產(chǎn)成品成本； 重點環(huán)節(jié)的單據(jù)核對、帳實核對； 組織包括生產(chǎn)部在內(nèi)的年度盤點工作。 財務管理部： 進行生產(chǎn)成本分析，提交成本分析報告； 預算管理辦公室： 審核生產(chǎn)部制定的生產(chǎn)預算，并將生產(chǎn)預算納入公司全面預算之中； 生產(chǎn)預算執(zhí)行情況分析、報告。 質(zhì)量技術部： 生產(chǎn)車間及受托加工企業(yè)生 產(chǎn)關鍵環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制； 生產(chǎn)車間及受托加工企業(yè)生產(chǎn)物料、半成品、產(chǎn)成品的質(zhì)量檢驗。 供應部： 根據(jù)生產(chǎn)需要采購生產(chǎn)物料； 向生產(chǎn)車間和受托加工企業(yè)發(fā)放生產(chǎn)物料。 二、崗位職責 總經(jīng)理： 審核年度委托加工定價方案，并提交董事會審議； 與受托加工企業(yè)簽訂委托加工合同。 財務總監(jiān)： 審核年度委托加工定價方案。 主管生產(chǎn)副總： 審核年度委托加工定價方案。 生產(chǎn)部部長： 審核生產(chǎn)預算； 審批由計劃辦公室擬定的月度生產(chǎn)任務 表，向各生產(chǎn)車間及受托加工企業(yè)分配月度生產(chǎn)任務； 全面組織、管理生產(chǎn)業(yè)務； 審核委托加工定價方案及合同，選派駐受托加工企業(yè)業(yè)務小組； 提出對生產(chǎn)車間的技術改造和產(chǎn)品工藝改造計劃，組織有關人員實施； 對下屬部門進行預算考核和工作業(yè)績評價，實施獎勵或處罰； 對產(chǎn)品生產(chǎn)全過程的質(zhì)量控制負責； 對生產(chǎn)全過程的成本控制負責。 生產(chǎn)計劃辦公室計劃員： 擬定月度生產(chǎn)任務表，向生產(chǎn)部部長提出月度生產(chǎn)任務分配方案； 根據(jù)需要修訂月度生產(chǎn)任務表； 監(jiān)督生產(chǎn)計劃執(zhí)行情況。 生產(chǎn)車間主任： 根據(jù)所 承擔的生產(chǎn)任務制定生產(chǎn)計劃，并負責車間生產(chǎn)計劃的執(zhí)行 與控制； 組織本車間生產(chǎn)業(yè)務，設定生產(chǎn)崗位并明確崗位職責； 全面負責本車間物流管理及人工管理； 控制本車間生產(chǎn)成本。 班組長： 領取當班生產(chǎn)所需物料； 安排當班生產(chǎn)工作； 控制當班物料消耗，隨時追查非正常消耗； 安排半成品的保管，與車間統(tǒng)計員交接完工產(chǎn)成品。 生產(chǎn)車間統(tǒng)計員： 負責車間物料的請領和保管； 負責產(chǎn)成品的入庫、保管和發(fā)出； 記錄和統(tǒng)計本車間物料的收發(fā)、使用和消耗，以及產(chǎn)成品收發(fā)，并提供相應的單據(jù)和統(tǒng)計資料； 追查生產(chǎn)過程 中的非正常損耗； 生產(chǎn)車間工藝員： 全面監(jiān)控本車間工藝流程和質(zhì)量控制，提出改進意見； 收集、整理批生產(chǎn)記錄。 生產(chǎn)車間領料員： 從供應部倉庫領取物料； 將存在質(zhì)量問題或多余物料退回供應部倉庫。 送貨員： 向三九醫(yī)貿(mào)倉庫交付產(chǎn)成品。 生產(chǎn)車間生產(chǎn)工人： 按照工藝要求進行生產(chǎn)，填寫批生產(chǎn)記錄。 核算辦公室主任： 全面負責生產(chǎn)部成本核算工作； 審核核算員制作的成本統(tǒng)計表； 對標準成本提出修訂意見； 對生產(chǎn)車間和受托加工企業(yè)生產(chǎn)成本控制提出改進 意見； 組織生產(chǎn)部月度盤點。 核算辦公室核算員： 收集、整理、核對車間統(tǒng)計員和駐點業(yè)務小組統(tǒng)計員報送的統(tǒng)計表及相關原始單據(jù)； 定期制作成本統(tǒng)計表，經(jīng)審核后報送會計部成本會計； 對生產(chǎn)中發(fā)生的非正常損耗及時進行報告，并督促生產(chǎn)車間有關人員追查； 參與生產(chǎn)部盤點工作。 外加工辦公室主任： 擬定委托加工定價方案及委托加工合同； 提名派駐受托加工企業(yè)業(yè)務小組人選； 審核受托加工企業(yè)領用物料的相關單據(jù)。 外加工辦公室業(yè)務員： 向各駐點小組及受托加工企業(yè)傳達月度生產(chǎn)任務； 核對受托加 工企業(yè)領用物料的單據(jù)，開具請領單； 參與受托加工企業(yè)到供應部倉庫領料過程。 維修車間主任： 制定維修計劃，組織生產(chǎn)設備維護、維修； 向核算辦公室報送維修成本資料。 駐點業(yè)務小組組長： 將生產(chǎn)部分配的生產(chǎn)任務傳達給受托加工企業(yè)，必要時向生產(chǎn)部提出反饋意見； 核實、確認受托加工企業(yè)物料需求種類和數(shù)量； 核實、確認受托加工企業(yè)發(fā)出半成品、產(chǎn)成品種類和數(shù)量； 審核業(yè)務小組統(tǒng)計員報送的統(tǒng)計報表； 向受托加工企業(yè)提出生產(chǎn)管理、成本控制的意見和建議； 駐點業(yè)務小組監(jiān)督員： 監(jiān)督受托 加工企業(yè)物料入庫、領取、使用，以及半成品和產(chǎn)成品入庫、出庫，對相關制度及其執(zhí)行情況提出意見。 駐點業(yè)務小組統(tǒng)計員： 收集、整理受托加工企業(yè)各生產(chǎn)車間報送的生產(chǎn)報表； 制作委托加工生產(chǎn)統(tǒng)計報表，經(jīng)審核后報送核算辦公室； 駐點業(yè)務小組質(zhì)檢員： 隸屬于質(zhì)量技術部，負責受托加工企業(yè)生產(chǎn)過程的質(zhì)量監(jiān)控； 對受托加工企業(yè)生產(chǎn)的半成品、產(chǎn)成品抽樣，送質(zhì)量技術部檢驗。 第三節(jié) 授權體系 生產(chǎn)業(yè)務授權體系，是指在公司內(nèi)部涉及生產(chǎn)業(yè)務的各級管理人員在其職權范圍內(nèi)，根據(jù)既定的權限及有關職責執(zhí) 行生產(chǎn)的各項業(yè)務。 生產(chǎn)業(yè)務授權詳見下表。 項 目 發(fā)起部門 / 崗位 會簽部門 / 崗位 審核部門 / 崗位 批準部門 / 崗位 制定月度生產(chǎn)任務表 計劃辦公室計劃員 生產(chǎn)部部長 制定月度生產(chǎn)推進計劃 車 間 主任 / 駐點業(yè)務小組組長 / 受托加工企業(yè) 計劃辦公室計劃員 生產(chǎn)部部長 下達調(diào)整生產(chǎn)指令 計劃辦公室計劃員 生產(chǎn)部部長 生產(chǎn)車間完成請領單 車間統(tǒng)計員 車間主任 完成退料申請單 車間統(tǒng)計員 質(zhì)量技術部 車間主任 完成 車間月盤點記錄表 車間統(tǒng)計員 核算辦公室核算員 車 間 主任 / 核算辦公室主任 項 目 發(fā)起部門 / 崗位 會簽部門 / 崗位 審核部門 / 崗位 批準部門 / 崗位 完成車間年盤點記錄表 車間統(tǒng)計員 核算辦公室核算員 / 會計人員 車 間 主任 / 核算辦公室主任 生產(chǎn)部部長 完成批生產(chǎn)記錄 車間工人 班組長 車間主任 完成成品出庫單 車間統(tǒng)計員 車間主任 完成放行條 車間主任 生產(chǎn)部部長 完成年度委托加工定價方案 外加工辦公室 財務管理部財務分析員 / 預算辦公室預算編制員 生產(chǎn)部部長/ 財務管理部部長 / 預算辦公室主任 / 財務總監(jiān) / 分管副 總 / 總經(jīng)理 董事會 選派駐受托加工企業(yè)業(yè)務小組 外加工辦公室主任 生 產(chǎn) 部長 / 質(zhì)量技術部部長 完成需料單 受托加工企業(yè) 駐點業(yè)務小組組長 開具委托加工物料請領 外加工辦公 外加工辦公 項 目 發(fā)起部門 / 崗位 會簽部門 / 崗位 審核部門 / 崗位 批準部門 / 崗位 單 室業(yè)務員 室主任 完成委托加工日報 駐點業(yè)務小組統(tǒng)計員 駐點業(yè)務小組組長 第四節(jié) 管理制度 生產(chǎn)計劃管理制度（ P2-Z2-J4-1） 一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)部生產(chǎn)計劃的制定、分解和下達過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、 范圍 本程序管理文件對公司生產(chǎn)計劃管理進行了規(guī) 定，適用于生產(chǎn)部及下屬生產(chǎn)計劃辦公室、各生產(chǎn)車間等相關部門。 三、 相關程序及制度 領料制度 ( P1-Z2-J4-2 ) 物料使用制度 ( P1-Z2-J4-3 ) 生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度 ( P1-Z2-J4-6 ) 四、 業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 每月 15 日 三九醫(yī)貿(mào) 向生產(chǎn)部下達月度需求預計劃，即下月需求預測 2 計劃辦公室計劃員 根據(jù)生產(chǎn)預算和月度需求預計劃，考慮生產(chǎn)部及受托加工企業(yè)生產(chǎn)能力，進行 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 生產(chǎn)任務分配（其中包括委托其他企業(yè)加工產(chǎn)成品、半成品的品種和數(shù) 量），擬定月度生產(chǎn)任務表，報生產(chǎn)部部長 3 生產(chǎn)部部長 召開各車間主任參加的月度生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議，討論月度生產(chǎn)任務表 4 計劃辦公室計劃員 修訂月度生產(chǎn)任務表，報生產(chǎn)部部長 5 生產(chǎn)部部長 審批月度生產(chǎn)任務表 6 每月 20 日 計劃辦公室計劃員 將月度生產(chǎn)任務表下發(fā)各生產(chǎn)車間主任、核算辦公室主任、駐點業(yè)務小組 7 車間主任 /駐點業(yè)務小組組長 /受托加工企業(yè) 根據(jù)月度生產(chǎn)任務表制定月度生產(chǎn)推進計劃，明確下月每日的生產(chǎn)品種、數(shù)量 8 每月 25 日 三九醫(yī)貿(mào) 向生產(chǎn)部下達下月 月度訂單 9 計劃辦公室計劃員 對比月度需求預計劃，區(qū)別情況： A、無差異，將訂單存檔； B、有差異但不顯著，填制調(diào)整生產(chǎn)指令，報生產(chǎn)部部長審批后下發(fā)各生產(chǎn)車間主任、 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 核算辦公室主任、駐點業(yè)務小組 C、有重大差異，提請生產(chǎn)部部長召開臨時生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議，重新分配生產(chǎn)任務 10 每月 28 日 車間主任 /駐點業(yè)務小組 / 受托加工企業(yè) 根據(jù)調(diào)整生產(chǎn)指令或臨時生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議決定，修訂月度生產(chǎn)推進計劃，報計劃辦公室 11 計劃辦公室計劃員 審核月度生產(chǎn)推進計劃，報生產(chǎn)部部長 12 生產(chǎn)部部長 審批月度生產(chǎn)推進計劃 13 計劃辦公室計劃員 將月度生產(chǎn)推進計劃一份存檔，一份報核算辦公室存檔，同時下發(fā)各車間主任 / 駐點業(yè)務小組組長 14 車間主任 將月度生產(chǎn)推進計劃下發(fā)各班組長及車間統(tǒng)計員 15 駐點業(yè)務小組組長 將月度生產(chǎn)推進計劃傳達給受托加工企業(yè)組織生產(chǎn) 16 三九醫(yī)貿(mào) 如銷售需要，向生產(chǎn)部下達臨時訂單 17 收到臨時訂單后 計劃辦公室計劃員 填制調(diào)整生產(chǎn)指令，報生產(chǎn)部部長審批后下發(fā)相關生產(chǎn)車間或駐點業(yè)務小組，同時 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 抄送核算辦公室 18 每日 車間主任 根據(jù) 月度生產(chǎn)推進計劃及月度內(nèi)計劃辦公室下達的調(diào)整生產(chǎn)指令，向班組長和車間統(tǒng)計員下達每日生產(chǎn)指令 五、單據(jù)及報告 月度需求預計劃 月度生產(chǎn)任務表 月度生產(chǎn)推進計劃 調(diào)整生產(chǎn)指令 生產(chǎn)指令 領料制度（ P2-Z2-J4-2） 一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)部各生產(chǎn)車間從供應部倉庫領取各種物料（包括原材料、輔料、包裝物等）過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對生產(chǎn)部領料過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室及供應部等相關部門。 三、相關程序及制度 生 產(chǎn)計劃管理制度 ( P1-Z2-J4-2 ) 物料出庫管理 ( P1-Z1-J4-14 ) 四、業(yè)務流程 1、一般領料 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 車間統(tǒng)計員 根據(jù)月度生產(chǎn)推進計劃及調(diào)整生產(chǎn)指令，按照每種產(chǎn)品物料消耗定額，計算未來三天生產(chǎn)所需物料品種和數(shù)量，結合生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存數(shù)量，計算需領取物料品種與數(shù)量，填寫請領單一式三聯(lián) 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 2 車間主任 審核請領單所填寫物料品種與數(shù)量是否正確，簽字確認 3 車間統(tǒng)計員 將經(jīng)車間主任簽字的請領單交車間領料員 4 車間領料員 持請領單到供應部倉庫辦理領料手續(xù) 5 倉庫發(fā)料員 按照請領單 辦理物料出庫 6 倉庫發(fā)料員 /車間領料員 共同核對物料品種、數(shù)量無誤后，倉庫發(fā)料員在請領單及出庫單上填寫實發(fā)物料品種和數(shù)量，實發(fā)數(shù)量與請領數(shù)量不一致的注明原因；倉庫發(fā)料員和車間領料員分別簽字，請領單第二聯(lián)倉庫發(fā)料員存檔 7 車間領料員 將物料運回車間，帶回倉庫出庫單第三聯(lián)及請領單第一、三聯(lián)交車間統(tǒng)計員 8 車間統(tǒng)計員 /車間領料員 共同核對物料品種、數(shù)量與請領單、出庫單上填寫的實發(fā) 品種、數(shù)量是否相符 9 車間統(tǒng)計員 核對無誤后將物料存放在車間物料暫存?zhèn)}庫 10 車間統(tǒng)計員 根據(jù)請領單登記物料進銷帳，請領單第一聯(lián)存檔 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 11 車間統(tǒng)計員 請領單第三聯(lián)及出庫單第三聯(lián)交核算辦公室 12 核算辦公室核算員 核對請領單第三聯(lián)與出庫單第三聯(lián)無誤后存檔 13 車間統(tǒng)計員 車間接到緊急生產(chǎn)任務時，根據(jù)有關通知計算所需物料品種和數(shù)量，填寫請領單，其余流程同上 2、特殊領料 注：適用于請領數(shù)量較大或倉庫距離較遠的情況 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗 位崗 步驟說明 1 車間統(tǒng)計員 根據(jù)月度生產(chǎn)推進計劃及調(diào)整生產(chǎn)指令，按照每種產(chǎn)品物料消耗定額，計算未來三天生產(chǎn)所需物料品種和數(shù)量，結合生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存數(shù)量，計算需領取物料品種與數(shù)量，填寫請領單一式三聯(lián) 2 車間主任 審核請領單所填寫物料品種與數(shù)量是否正確，簽字確認 3 車間統(tǒng)計員 將經(jīng)車間主任簽字的請領單傳真至供應部倉庫 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗 位崗 步驟說明 5 倉庫發(fā)料員 按照請領單傳真件辦理物料出庫，開具出庫單，交倉庫送料員。如實發(fā)物料品種、數(shù)量與請領單不一致，在出庫單上注明原因 6 倉庫送料員 核對物料品種、數(shù)量與出庫單上填寫實發(fā)物料品種和數(shù)量相符，在出庫單上簽字，持出庫單運送物料到生產(chǎn)車間 7 車間統(tǒng)計員 /倉庫送料員 共同清點物料品種、數(shù)量，與出庫單、請領單核對。 8 車間統(tǒng)計員 核對無誤后將物料存放在車間物料暫存?zhèn)}庫 9 車間統(tǒng)計員 /倉庫送料員 車間統(tǒng)計員在出庫單上簽字；倉庫送料員在請領單上簽字，并填寫實發(fā)物料品種和數(shù)量。當請領物料品種和數(shù)量與實發(fā)存在差異時，按照倉庫發(fā)料員在出庫單上說明的原因，在請領單上注明。車間統(tǒng)計員留下出庫 單第三聯(lián)及請領單第一、三聯(lián)；倉庫送料員帶走出庫單其余三聯(lián)及請領單第二聯(lián)，交倉庫發(fā)料員 10 車間統(tǒng)計員 根據(jù)請領單登記物料進銷帳，請領單第一聯(lián)存檔 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗 位崗 步驟說明 11 月末 車間統(tǒng)計員 請領單第三聯(lián)及出庫單第三聯(lián)匯總交核算辦公室 12 核算辦公室核算員 核對請領單第三聯(lián)與出庫單第三聯(lián)無誤后存檔 13 車間統(tǒng)計員 車間接到緊急生產(chǎn)任務時，根據(jù)有關通知計算所需物料品種和數(shù)量，填寫請領單，其余流程同上 五、單據(jù)及報告 請領單 出庫單 物料使用制度（ P2-Z2-J4-3） 一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)部各生產(chǎn)班組從生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫領取、使用、退回多余物料（包括原材料、輔料、包裝物等）過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對生產(chǎn)部物料使用過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室及供應部等相關部門。 三、相關程序及制度 生產(chǎn)計劃管理制度 ( P1-Z2-J4-2 ) 生產(chǎn)成本管理制度 ( P1-Z2-J4-13 ) 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 生產(chǎn)前一日 車間統(tǒng)計員 根據(jù)生產(chǎn)指令按照產(chǎn)品 物料消耗定額，計算下一日生產(chǎn)所需物料種類及數(shù)量，完成配料 2 每日 班組長 根據(jù)當日生產(chǎn)指令向車間統(tǒng)計員申請領料 3 車間統(tǒng)計員 /班 車間統(tǒng)計員將已配好的物料從車間暫存?zhèn)} 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 組長 庫移交班組長，雙方共同清點物料種類和數(shù)量 4 車間統(tǒng)計員 填寫發(fā)放記錄單 5 班組長 在發(fā)放記錄單上簽字確認 6 班組長 因各種原因造成物料需要量超過領取量時，向統(tǒng)計員申請臨時領料 7 車間統(tǒng)計員 /班組長 車間統(tǒng)計員發(fā)料，并登記發(fā)放記錄單，將臨時領料單獨列示，班組長簽字確認。車間統(tǒng)計員及時將情況匯 報給車間主任，并向車間工藝員反映 8 當班生產(chǎn)完成時 班組長 清查當班物料消耗量，包括有效使用量和損耗量，在批生產(chǎn)記錄上登記，并向車間統(tǒng)計員報告當班物料消耗情況 9 車間統(tǒng)計員 現(xiàn)場檢查班組長報告的物料消耗情況，確認屬實后在發(fā)放記錄單上登記 10 班組長 在發(fā)放記錄單上簽字確認統(tǒng)計員所登記的當班物料消耗量 11 班組長 /車間工藝員 /車間主任 如發(fā)生臨時領料，應出具書面報告，說明物料消耗量過大的原因，經(jīng)車間工藝員和車間主任簽字，交車間統(tǒng)計員，作為發(fā)放記錄 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 單的附件存檔 12 班 組長 /車間統(tǒng)計員 班組長將當班生產(chǎn)未使用物料退給車間統(tǒng)計員，車間統(tǒng)計員將其存入車間暫存?zhèn)}庫 13 車間統(tǒng)計員 根據(jù)發(fā)放記錄單登記物料進銷帳 14 每日 車間統(tǒng)計員 根據(jù)物料進銷帳每日填寫生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表的物料統(tǒng)計部分，待所有內(nèi)容統(tǒng)計完成后交核算辦公室 五、單據(jù)及報告 發(fā)放記錄單 生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表 物料退庫制度（ P4-Z2-J4-4） 一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)部將存在品質(zhì)缺陷的或多余的物料（包括原材料、輔料、包裝物等）退回供應部倉庫過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對物料退庫過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間及供應部倉庫等相關部門。 三、相關程序及制度 退料規(guī)程 (P2-Z1-J4-14) 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 車間統(tǒng)計員 在生產(chǎn)過程、盤點過程或通過其他途徑發(fā)現(xiàn)存在品質(zhì)問題的或多余的物料，現(xiàn)場檢查確定物料品種、數(shù)量，填寫退料申請單一式四聯(lián) 2 車間主任 批準退料申請單，簽字確認 3 退料申請單批準車間統(tǒng)計員 填寫請驗單，交質(zhì)量技術部 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 當日 4 質(zhì)量技術部質(zhì)檢員 到 車間取樣，取樣后的物料封嚴封口，貼上封條和標簽 5 質(zhì)量技術部質(zhì)檢員 根據(jù)情況決定是否出具質(zhì)檢報告書或直接在退料申請單上簽署意見；檢驗結果和質(zhì)檢報告書編號由質(zhì)檢員在退料申請單上簽署，退料申請單質(zhì)量技術部留存一聯(lián)，其余兩聯(lián)交還生產(chǎn)車間統(tǒng)計員 6 車間領料員 車間領料員憑車間統(tǒng)計員傳遞的退料申請單和相應質(zhì)檢報告書到倉庫辦理退庫 7 車間領料員 /倉庫收料員 倉庫收料員根據(jù)退料申請單，點算數(shù)量，辦理入庫，開出庫沖紅單，倉庫收料員和生產(chǎn)部領料員在出庫沖紅單和退料申請單 上簽字，退料申請單一聯(lián)交倉庫收料員留存，出庫沖紅單一聯(lián)交車間領料員 8 車間領料員 將退料申請單兩聯(lián)和出庫沖紅單一聯(lián)交車間統(tǒng)計員 9 車間統(tǒng)計員 核對退料申請單和出庫沖紅單相符 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 后，將退料申請單和出庫沖紅單各一聯(lián)交核算辦公室，退料申請單一聯(lián)留存 10 車間統(tǒng)計員 根據(jù)退料申請單登記物料進銷帳 11 核算辦公室核算員 核對退料申請單和出庫沖紅單，存檔 12 供應部倉庫 將出庫沖紅單一聯(lián)交會計部進行會計處理 五、單據(jù)及報告 退料申請單 請驗單 質(zhì)檢報告書 出庫沖紅單 物料盤點制度（ P2-Z2-J4-5） 一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)部對各生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存的物料（包括原材料、輔料、包裝物等）進行盤點過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對物料盤點過程進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部及下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室等相關部門。 三、相關程序及制度 物料退庫制度 (P2-Z2-J4-4) 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 每周周末 車間統(tǒng)計員 自行盤點車間暫存?zhèn)}庫庫存物料種 類和數(shù)量，形成車間周盤點記錄表，報車間主任 2 車間主任 審核車間周盤點記錄表，簽字確認，由生產(chǎn)統(tǒng)計員交核算辦公室核算員 3 車間統(tǒng)計員 如盤點結果與物料進銷帳存在差異，按照盤點結果調(diào)整物料進銷帳 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 4 核算辦公室核算員 審核車間周盤點記錄表后存檔 5 每月月末 核算辦公室主任 組織各生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫月度盤點 6 核算辦公室核算員 監(jiān)督車間統(tǒng)計員盤點 7 車間統(tǒng)計員 盤點車間暫存?zhèn)}庫庫存物料，填制車間月盤點記錄表 8 車間主任 審核車間月盤點記錄表，簽字確認 9 核算辦公室核算員 簽字確認車間月盤點記錄表，交生產(chǎn)車間核算辦公室主任 10 核算辦公室主任 審核并簽字確認車間月盤點記錄表，存檔，并報送生產(chǎn)部部長及會計部部長 11 車間統(tǒng)計員 如盤點結果與物料進銷帳存在差異，按照盤點結果調(diào)整物料進銷帳 12 生產(chǎn)部部長 如盤點結果與物料進銷帳差異非常顯著，生產(chǎn)部部長應責成車間主任和車間統(tǒng)計員作出書面說明，嚴重的應追究車間主任和車間統(tǒng)計員責任 13 會計部材料會計 將車間月盤點記錄表存檔 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 14 每年年底 會計部 組織公司年度盤點工作 15 核算辦公室主任 具體組織各車間暫存?zhèn)}庫盤點，將盤點日期報會計部 16 會計部會計人員/核算辦公室核算員 /車間統(tǒng)計員 進行年度盤點。車間統(tǒng)計員盤點，會計人員和核算員監(jiān)盤。盤點完成形成車間年底盤點記錄表一式三份，三方人員簽字確認 17 車間主任 /核算辦公室主任 審核車間年底盤點記錄表并簽字 18 生產(chǎn)部部長 審核并簽字確認車間年底盤點記錄表，由車間統(tǒng)計員、核算辦公室、會計部各自留存一份 19 車間統(tǒng)計員 如盤點結果與物料進銷帳存在差異，按照盤點結果調(diào)整物料進銷帳 20 生產(chǎn) 車間 對盤點發(fā)現(xiàn)的長期未用的多余物料，辦理物料退庫，詳見物料退庫制度（ P2-Z2-J4-5） 21 生產(chǎn)部部長 如盤點結果與物料進銷帳差異非常顯著，生產(chǎn)部部長應責成車間主任和車間統(tǒng)計員作出書面說明，報生產(chǎn)部部長和會計部部長；嚴重的應追究車間主任和車間統(tǒng)計員責任 五、單據(jù)及報告 車間周盤點記錄表 車間月盤點記錄表 車間年底盤點記錄表 生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度（ P2-Z2-J4-6） 一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)車間生產(chǎn)過程重點環(huán)節(jié)的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對生產(chǎn)環(huán)節(jié)進 行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間及核算辦公室等相關部門。 三、相關程序及制度 生產(chǎn)計劃管理制度 ( P2-Z2-J4-1 ) 產(chǎn)成品入庫制度 ( P2-Z2-J4-7 ) 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 車間主任 根據(jù)工藝、設備、質(zhì)量控制等方面的要求，結合各工作崗位的工作強度和難度以及車間工人的技術水平，合理確定工作崗位和人員。一般應配置配料員、精包員、外包員等崗位 2 車間主任 選擇技術熟練、熟悉本車間工藝的人員擔任車間工藝監(jiān)督員，全面負責本車間生產(chǎn)工藝控制 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 3 每日 車間主任 向班組長和統(tǒng)計員下達每日生產(chǎn)指令 4 班組長 將當班生產(chǎn)要求傳達到各崗位 5 班組長 根據(jù)生產(chǎn)指令向車間統(tǒng)計員領取物料，詳見物料使用制度（ P2-Z2-J4-3） 6 各崗位工人 按照生產(chǎn)指令、班組長要求及批生產(chǎn)記錄所規(guī)定的操作規(guī)范進行生產(chǎn) 7 質(zhì)量技術部質(zhì)檢員 在各生產(chǎn)線關鍵環(huán)節(jié)抽樣檢驗，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)檢不合格及時通知車間主任 8 車間主任 根據(jù)質(zhì)量技術部質(zhì)檢員檢驗不合格通知，考慮其性質(zhì)和嚴重程度，決定返工、停工檢查或做廢品處理，并書面上報生產(chǎn)部 部長 9 車間主任 如作為廢品處理，應專門填寫廢品報告單，報生產(chǎn)部部長，生產(chǎn)部部長審閱后傳核算辦公室存檔 10 班組長 對于待檢半成品，應指定專人負責保管 11 各崗位工人 當班生產(chǎn)任務完成時，填寫批生產(chǎn)記錄中各崗位相關內(nèi)容 12 車間工藝監(jiān)督員 收集整理批生產(chǎn)記錄，檢查其中登記內(nèi)容是否完整。將批生產(chǎn)記錄交車間主任 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 13 車間主任 審核批生產(chǎn)記錄，簽字后交車間統(tǒng)計員保管 14 班組長 /車間統(tǒng)計員 班組長向車間統(tǒng)計員報告當班物料消耗量及產(chǎn)成品數(shù)量，車間統(tǒng)計員實地檢查 核實后雙方在發(fā)放記錄單上簽字 15 班組長 /車間統(tǒng)計員 辦理產(chǎn)成品入庫，詳見產(chǎn)成品入庫制度（ P2-Z2-J4-7） 五、單據(jù)及報告 生產(chǎn)指令 批生產(chǎn)記錄 發(fā)放記錄單 廢品報告單 產(chǎn)成品入庫制度（ P2-Z2-J4-7） 一、 目的 本管理文件明確了對各生產(chǎn)車間生產(chǎn)的產(chǎn)成品辦理入庫過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對產(chǎn)成品入庫環(huán)節(jié)進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間。 三、相關程序及制度 生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度 ( P2-Z2-J4-6 ) 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 當班生產(chǎn)任務完成 班組長 通知車間統(tǒng)計員準備辦理產(chǎn)成品入庫 2 車間統(tǒng)計員 清點產(chǎn)成品品種及數(shù)量，觀察產(chǎn)成品外包裝是否有明顯不合格處。將產(chǎn)成品放置于產(chǎn)成品倉庫待驗區(qū) 3 車間統(tǒng)計員 /班組長 車間統(tǒng)計員將產(chǎn)成品品種及數(shù)量填寫于發(fā)放記錄單，班組長簽字確認 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 4 車間統(tǒng)計員 根據(jù)發(fā)放記錄單登記產(chǎn)成品進銷帳 5 車間統(tǒng)計員 在生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表中填寫產(chǎn)成品入庫有關資料，將生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表交核算辦公室 五、單據(jù)及報告 批生產(chǎn)記錄 發(fā)放記錄單 生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表 產(chǎn)成品檢驗制度（ P2-Z2-J4-8） 一、 目的 本管理文件明確了對各生產(chǎn)車間生產(chǎn)的產(chǎn)成品進行品質(zhì)檢驗過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對產(chǎn)成品檢驗環(huán)節(jié)進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室及質(zhì)量技術部等相關部門。 三、相關程序及制度 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 每批產(chǎn)成品入庫 車間統(tǒng)計員 填制請驗單，標明本批產(chǎn)成品品種、數(shù)量 2 車間統(tǒng)計員 將批生產(chǎn)記錄與請驗單一起提交質(zhì)量技術部 3 質(zhì)量技術部質(zhì)檢員 從本批產(chǎn)成品中抽取樣本，開具檢驗抽樣單，經(jīng)車間統(tǒng)計員簽字后一聯(lián)留車間統(tǒng)計員存檔 4 質(zhì)量技術部 檢驗后出具檢驗報告書，由車間統(tǒng)計員 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 交車間主任 5 車間統(tǒng)計員 如檢驗合格，將產(chǎn)成品從待驗區(qū)轉(zhuǎn)入合格品區(qū)；檢驗不合格，將產(chǎn)成品從待驗區(qū)轉(zhuǎn)入不合格品區(qū) 6 車間主任 如檢驗不合格，追查原因，提出解決方案，書面報送生產(chǎn)部部長批準 7 車間主任 按照生產(chǎn)部部長批準的方案對不合格產(chǎn)成品進行輻照、返工或其他處理 8 車間主任 如作為廢品處理，應專門填制廢品報告單，報生產(chǎn)部部長審核后轉(zhuǎn)核算辦公室存檔 9 車間統(tǒng)計員 根據(jù)產(chǎn)成品檢驗報告，登記產(chǎn)成品進銷帳 五、單據(jù)及報告 請驗單 檢驗抽樣單 檢驗報告書 廢品報告單 產(chǎn)成品出庫制度（ P2-Z2-J4-9） 一、 目的 本管理文件明確了對生產(chǎn)部生產(chǎn)的、經(jīng)檢驗合格的產(chǎn)成品發(fā)出、運輸至三九醫(yī)貿(mào)入庫過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件對產(chǎn)成品出庫環(huán)節(jié)進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部及下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室等相關部門。 三、相關程序及制度 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 產(chǎn)成品檢驗合格后 車間主任 與三九醫(yī)貿(mào)倉庫聯(lián)系，確定送貨日期 2 車間統(tǒng)計員 開具成品出庫單一式四聯(lián)，注明批號、品名、數(shù)量等，交車間主任 3 車間主任 審核成品出庫單，簽字確認 4 車間主任 填制放行條，連同合格產(chǎn)成品的檢驗報告書交生產(chǎn)部部長 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 5 生產(chǎn)部部長 審批放行條 6 車間統(tǒng)計員 清點須出庫產(chǎn)成品數(shù)量，交生產(chǎn)部送貨員 7 送貨員 清點確認出庫產(chǎn)成品種類和數(shù)量，在成品出庫單上簽字 8 送貨員 持成品出庫單及放行條押運產(chǎn) 成品到三九醫(yī)貿(mào)倉庫 9 送貨員 /醫(yī)貿(mào)公司倉庫管理員 共同清點產(chǎn)成品種類和數(shù)量，檢查外包裝是否有明顯不合格處 10 醫(yī)貿(mào)公司倉庫管理員 /送貨員 醫(yī)貿(mào)公司倉庫管理員開具入庫單，經(jīng)送貨員簽字確認，一聯(lián)交送貨員。在成品出庫單上填寫實收品種和數(shù)量。如實收產(chǎn)成品品種和數(shù)量與成品出庫單上出庫數(shù)量不一致，應注明差異原因，并由送貨員簽字確認。成品出庫單一聯(lián)由醫(yī)貿(mào)公司倉庫管理員留存 11 送貨員 如發(fā)生全部或部分產(chǎn)成品外包裝明顯不合格，及時將不合格產(chǎn)成品運送回生產(chǎn)車間，通知車間主任、統(tǒng)計員、質(zhì)量技術 部質(zhì)檢員 12 送貨員 帶回成品出庫單三聯(lián)及三九醫(yī)貿(mào)倉庫入庫單一聯(lián)，交車間統(tǒng)計員 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 13 車間統(tǒng)計員 核對成品出庫單和三九醫(yī)貿(mào)倉庫入庫單，登記產(chǎn)成品進銷帳，將成品出庫單一聯(lián)存檔 14 車間統(tǒng)計員 將產(chǎn)成品出庫情況填寫在生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表中，連同成品出庫單兩聯(lián)和三九醫(yī)貿(mào)倉庫入庫單一聯(lián)交核算辦公室 15 核算辦公室核算員 核對成品出庫單和三九醫(yī)貿(mào)倉庫入庫單，將成品出庫單一聯(lián)和三九醫(yī)貿(mào)倉庫入庫單存檔 16 月末 核算辦公室核算員 將成品出庫單一聯(lián)匯 總后交會計部成本會計進行會計處理 五、單據(jù)及報告 成品出庫單 放行條 入庫單（三九醫(yī)貿(mào)倉庫） 生產(chǎn)車間日統(tǒng)計表 委托加工定價制度（ P2-Z2-J4-10） 一、 目的 本管理文件明確了對委托其他企業(yè)加工半成品、產(chǎn)成品業(yè)務中，委托加工價格制定過程的管理要求與操作規(guī)范。 二、范圍 本程序管理文件委托加工定價環(huán)節(jié)進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部、財務管理部、會計部、預算管理辦公室等相關部門。 三、相關程序及制度 四、業(yè)務流程 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 年末 外加 工辦公室 根據(jù)以往年度委托加工價格、調(diào)查掌握的市場價格、對受托加工企業(yè)加工成本的了解以及其他相關因素，結合下年度生產(chǎn)預算所確定的委托加工數(shù)量，擬定年度委托加工定價方案，并在逐級審核過程中根據(jù)各部門及領導意見不斷修改 2 生產(chǎn)部部長 審核年度委托加工定價方案 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 3 財務管理部財務分析員 對核算辦公室擬定的年度委托加工定價方案進行財務分析，提交書面分析意見，附于年度委托加工定價方案之后 4 財務管理部部長 審核年度委托加工定價方案及財務分析書面意見 5 預算管理辦公室預算編制員 分析核算辦公室擬定的年度委托加工定價方案是否符合年度預算要求，提交書面意見，附于年度委托加工定價方案之后 6 預算辦公室主任 審核年度委托加工定價方案及預算分析書面意見 7 財務總監(jiān) /分管副總 審核年度委托加工定價方案及各部門分析意見，提交總經(jīng)理 8 總經(jīng)理 審核年度委托加工定價方案及分析意見 9 總經(jīng)理 與受托加工企業(yè)管理人員協(xié)商討論委托加工價格；審核經(jīng)核算辦公室修改的年度委托加工定價方案，提交董事會審議 10 董事會 審議批準年度委托加工定價方案 11 外加工辦公室 根據(jù)年度委托加工定價方案，擬定委托加工合同 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 12 總經(jīng)理 與受托加工企業(yè)簽訂委托加工合同，外加工辦公室、核算辦公室和會計部各存檔一份 五、單據(jù)及報告 年度委托加工定價方案 委托加工合同 委托加工過程管理（ P2-Z2-J4-11） 一、 目的 本管理文件明確了公司委托其他企業(yè)加工半成品和產(chǎn)成品的業(yè)務中，對物料領用和生產(chǎn)加工過程的管理要求與操作規(guī)范，以規(guī)范委托加工過程管理。 二、范圍 本程序管理文件對公司委托加工過程管理進行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部、供應部等相關部門， 并涉及受托加工企業(yè)。 三、相關程序及制度 生產(chǎn)計劃管理制度（ P2-Z2-J4-1） 委托加工產(chǎn)品管理制度（ P2-Z2-J4-1） 產(chǎn)成品檢驗制度（ P2-Z2-J4-8） 物料出庫規(guī)程 (P2-Z1-J4-13) 退料規(guī)程 (P2-Z1-J4-14) 四、業(yè)務流程 1、領料管理 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟說明 1 生產(chǎn)部部長 /質(zhì)量技術部部長 經(jīng)外加工辦公室主任提名，選派駐點業(yè)務小組，該小組人員每兩年更換一次；業(yè)務 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 崗位崗 步驟