U8V100產(chǎn)品培訓(xùn)_工序委外.ppt

U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)工序委外,用友軟件股份有限公司U8供應(yīng)鏈開發(fā)部講師：胡亞東2011年2月8日,課程提綱,產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述應(yīng)用角色名詞解釋應(yīng)用價(jià)值接口說明,應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù),課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,課程提綱,產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述應(yīng)用角色名詞解釋應(yīng)用價(jià)值接口說明,1.1產(chǎn)品綜述,工序委外主要解決物料從車間直接發(fā)出和收回的外協(xié)加工業(yè)務(wù)，與委外管理的典型區(qū)別是，前者解決的是工序級(jí)的外協(xié)加工業(yè)務(wù)，物料在加工前后都是同一個(gè)物料編碼；而后者解決的是物料級(jí)的委外業(yè)務(wù)，加工前后是不同的物料。工序委外提供委外訂貨、委外發(fā)料、委外收料、不良品報(bào)告、委外掛賬、委外開票完整的流程，系統(tǒng)支持與財(cái)務(wù)應(yīng)付款、成本核算集成。,1.2應(yīng)用框架,1.3名詞解釋,工費(fèi)：由于委外商的原因造成委外品報(bào)廢。一般情況下企業(yè)會(huì)要求委外商賠償，賠償有兩種方式：沖減其他合格品的加工費(fèi)或賠償材料成本（或作為材料銷售給委外商）。料費(fèi)：因?yàn)槠髽I(yè)提供的材料質(zhì)量問題導(dǎo)致加工品報(bào)廢。一般情況下責(zé)任不在委外商，企業(yè)需要按照正常加工支付加工費(fèi)，或者只支付一部分加工費(fèi)。非合理損耗：委外商在領(lǐng)料、加工、交貨等業(yè)務(wù)過程中因丟失、人為破壞等造成委外半成品的損耗。對于非合理損耗，企業(yè)往往需要委外商賠償材料成本。,1.4應(yīng)用角色,1.5接口說明,課程提綱,應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù),2.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù),部門檔案人員檔案供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、供應(yīng)商檔案）存貨（計(jì)量單位、存貨分類、存貨檔案）幣種付款條件收付款協(xié)議工序委外價(jià)格表科目設(shè)置,工序委外模塊涉及關(guān)鍵基礎(chǔ)檔案,2.1.1工序委外價(jià)格表,物料工序價(jià)格表設(shè)置：進(jìn)行供應(yīng)商、物料和工序的價(jià)格設(shè)置，可以分別設(shè)置合格品的加工費(fèi)單價(jià)、工廢單價(jià)、工廢處理方式、料廢單價(jià)、料廢處理方式、非合理損耗單價(jià)、非合理損耗處理方式.,2.1.2工序委外參數(shù)設(shè)置,生產(chǎn)制造_工序委外參數(shù)：工序委外模塊參數(shù)設(shè)置包括業(yè)務(wù)控制、數(shù)據(jù)權(quán)限控制.,若選擇，則在工序發(fā)料時(shí)，只能根據(jù)委外加工單發(fā)料，不能根據(jù)工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡進(jìn)行發(fā)料,若選擇：委外訂貨時(shí)，系統(tǒng)會(huì)檢查累計(jì)訂貨量是否超過工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡上限，如果超過則不允許繼續(xù)訂貨,設(shè)置該參數(shù),委外發(fā)料預(yù)警按照：0計(jì)劃開工日期-當(dāng)前日期天數(shù)進(jìn)行,設(shè)置該參數(shù),委外發(fā)料預(yù)警按照：0當(dāng)前日期-計(jì)劃開工日期天數(shù)進(jìn)行報(bào)警,課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.1委外加工單-系統(tǒng)流程,委外訂貨：選擇生產(chǎn)訂單工序計(jì)劃或工序流轉(zhuǎn)卡生單，生單時(shí)依據(jù)供應(yīng)商、存貨及委外工序，帶入工序價(jià)格表定義的委外加工價(jià)格。委外加工單：維護(hù)委外訂貨參照生成的單據(jù)；也可直接增加返工類型的委外加工單。,3.1.1委外訂貨單工序委外,單工序委外：工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡中委外工序?yàn)榉沁B續(xù)的，可以按照標(biāo)準(zhǔn)工序委外執(zhí)行。,3.1.2委外訂貨連續(xù)委外,加工類型選擇：必須選擇連續(xù)委外,連續(xù)委外：工序計(jì)劃中有多個(gè)連續(xù)工序要求委外,可對同一委外商產(chǎn)生連續(xù)委外的委外加工單。,連續(xù)委外規(guī)則:委外商只可選擇同一個(gè)只允許修改加工單中第一道委外工序的加工數(shù)量；只有連續(xù)委外的最后一道工序允許檢驗(yàn)；連續(xù)委外加工單不允許刪行連續(xù)委外加工單不允許行關(guān)閉，只能整單關(guān)閉,3.1.3委外訂貨返工,返工工序委外：由于委外商原因造成返工的,可根據(jù)工序計(jì)劃的可返工量生成返工委外加工單。,過濾條件:必須是工序計(jì)劃中有返工未處理數(shù)量,3.1.4委外加工單,委外加工單維護(hù)：在委外加工單界面對生單的記錄進(jìn)行修改、刪除、審批、棄審、變更等操作；新增“加工類型”為“返工”的委外加工單。,直接增加返工類型的加工單可以跟生產(chǎn)訂單無關(guān),課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.2委外發(fā)料-系統(tǒng)流程,委外發(fā)料：委外發(fā)料支持兩種方式：標(biāo)準(zhǔn)方式是按照委外加工單發(fā)料；快捷方式支持按照工序計(jì)劃/工序流轉(zhuǎn)卡發(fā)料，發(fā)料單保存時(shí)，生成委外加工單。委外發(fā)料回寫工序計(jì)劃加工數(shù)量。委外退料：根據(jù)已發(fā)料數(shù)量進(jìn)行退回以沖抵其已領(lǐng)料數(shù)量。委外發(fā)料預(yù)警：根據(jù)委外加工單計(jì)劃下達(dá)日期提供臨近、到期、逾期報(bào)警。,3.2.1委外發(fā)料參照委外加工單,委外發(fā)料：當(dāng)上道工序的完工產(chǎn)量達(dá)到一定批量后，車間材料管理員根據(jù)委外加工單執(zhí)行委外發(fā)料，同時(shí)記錄發(fā)料明細(xì)。,系統(tǒng)控制：累計(jì)發(fā)料數(shù)量0；對于自制工序，要求：該工序未完工數(shù)量0；,確認(rèn)生單后,生成收料記錄的同時(shí),生成審核狀態(tài)的委外加工單,由發(fā)料單連帶生成的委外加工單不可直接刪除.,3.2.3委外發(fā)料預(yù)警,委外發(fā)料預(yù)警：是對即將發(fā)料或已過計(jì)劃下達(dá)日期的逾期發(fā)料的委外加工單的一個(gè)預(yù)警或報(bào)警查詢。,業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)料臨近預(yù)警：將已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“預(yù)警天數(shù)計(jì)劃下達(dá)日期當(dāng)前日期0”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“臨近”。發(fā)料到期預(yù)警：將已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“計(jì)劃下達(dá)日期當(dāng)前日期”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“到期”。發(fā)料逾期報(bào)警：已審核未關(guān)閉且未發(fā)料數(shù)量大于零且“預(yù)警天數(shù)當(dāng)前日期-計(jì)劃下達(dá)日期0”的委外加工單記錄顯示。狀態(tài)顯示為“逾期”。,課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.3委外收料-系統(tǒng)流程,委外收料：委外商加工完畢后，外協(xié)人員負(fù)責(zé)接受物料,參照委外加工單可收料數(shù)量生成委外收料單。工序質(zhì)檢：委外工序需要質(zhì)檢，收料單生單時(shí)推式生成質(zhì)量管理的報(bào)檢單,檢驗(yàn)完成后回寫合格、工費(fèi)、料費(fèi)、返工等數(shù)量。加工費(fèi)明細(xì)帳記帳：收料單審核在加工費(fèi)明細(xì)帳中記錄收料數(shù)量、金額作為暫估。,3.3.1委外收料單工序收料,委外收料：委外商加工完畢后，外協(xié)人員負(fù)責(zé)接受物料，車間材料管理人員清點(diǎn)數(shù)量后作收貨記錄。如果需要質(zhì)檢，由質(zhì)檢人員進(jìn)行產(chǎn)品檢驗(yàn)。,3.3.2委外收料連續(xù)委外,連續(xù)委外收料：委外加工單為連續(xù)委外時(shí)，參照連續(xù)委外的委外加工單執(zhí)行收料。,生單同時(shí)，推式生成工序報(bào)檢單,3.3.3委外收料單檢驗(yàn),委外收料檢驗(yàn)：收料單工序?yàn)橘|(zhì)檢標(biāo)志，則收料單保存生成報(bào)檢單。質(zhì)檢人員進(jìn)行檢驗(yàn)，填寫檢驗(yàn)記錄及不良品記錄，檢驗(yàn)結(jié)果回寫到收料單。,3.5.4委外收料單記入加工費(fèi)明細(xì)帳,委外收料：收料單完成后，將合格數(shù)量及金額寫入加工費(fèi)明細(xì)帳中，作為成本核算依據(jù)。,課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.4不良品報(bào)告-系統(tǒng)流程,不良品報(bào)告：委外加工收料后，后工序發(fā)現(xiàn)上工序出現(xiàn)質(zhì)量問題，通過反向類型的工序轉(zhuǎn)移單將拒絕、報(bào)廢數(shù)量寫到工序計(jì)劃中，不良品報(bào)告單可參照工序計(jì)劃生單。加工費(fèi)明細(xì)帳記帳：不良品報(bào)告單審核，將拒絕及報(bào)廢數(shù)量、金額寫入加工費(fèi)明細(xì)帳，作為成本核算依據(jù)。,3.4.1不良品報(bào)告單,不良品報(bào)告單：依據(jù)非合理損耗量及后工序拒絕、報(bào)廢量生成不良品報(bào)告單。,不良品報(bào)告單生成方式：直接增加：依據(jù)委外商的非合理損耗參照工序計(jì)劃：按照后工序中拒絕、報(bào)廢的委外加工數(shù)量,生單條件：生產(chǎn)訂單未關(guān)閉；有未報(bào)告的返工數(shù)量和未報(bào)告的報(bào)廢數(shù)量,業(yè)務(wù)規(guī)則已生成憑證的不良品報(bào)告單不能棄審；工序流轉(zhuǎn)卡不支持生成不良品報(bào)告單；成本管理月結(jié)后，不可以審核/棄審已結(jié)月份的不良品報(bào)告單。,3.4.2不良品報(bào)告單記入加工費(fèi)明細(xì)帳,不良品報(bào)告單記帳：不良品報(bào)告單將未開票部分作為暫估記入明細(xì)帳;開票的記入實(shí)際加工費(fèi),次月開票的將暫估加工費(fèi)和實(shí)際加工費(fèi)的差異記入明細(xì)帳中,不良品報(bào)告單審核，記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬,課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.5委外掛帳-系統(tǒng)流程,委外掛帳單：確認(rèn)支付給委外商的加工費(fèi)金額，可參照收料單、不良品報(bào)告單生成委外掛帳單，系統(tǒng)支持4種匯總方式。加工費(fèi)明細(xì)帳記帳：掛帳單審核寫入加工費(fèi)明細(xì)帳累計(jì)收料單（不良品報(bào)告單）數(shù)量、金額作為暫估數(shù)量、金額，后續(xù)發(fā)票業(yè)務(wù)依據(jù)收料月對暫估金額進(jìn)行沖減。,3.5.1委外掛帳,委外掛賬：委外掛賬就是通過匯總委外商收料、不良品記錄，來確定加工費(fèi)支付金額的過程委外掛帳形成委外掛帳單，它是雙方相互確認(rèn)的結(jié)果，也是以后財(cái)務(wù)開票、付款的重要依據(jù)。,3.5.2委外掛帳記入加工費(fèi)明細(xì)帳,掛賬單記賬：掛賬單審核成功時(shí)記入委外加工費(fèi)明細(xì),課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.6加工費(fèi)發(fā)票-系統(tǒng)流程,加工費(fèi)發(fā)票：加工費(fèi)發(fā)票是委外商收取委外加工費(fèi)用的憑證，加工費(fèi)發(fā)票只能參照掛賬單生成。加工費(fèi)發(fā)票保存后，由應(yīng)付款管理完成對加工費(fèi)發(fā)票的審核。加工費(fèi)明細(xì)帳記帳：發(fā)票保存時(shí)記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬，依據(jù)收料、開票日期來確認(rèn)記賬金額。,3.6.1加工費(fèi)發(fā)票生成,加工費(fèi)發(fā)票生單：選擇已審核的掛賬單生成加工費(fèi)發(fā)票，支持多次生單。,3.6.2加工費(fèi)發(fā)票記入加工費(fèi)明細(xì),加工費(fèi)發(fā)票記賬：發(fā)票保存時(shí)記入委外加工費(fèi)明細(xì)賬。,保存時(shí)將發(fā)票記入明細(xì)賬,課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.7工序委外憑證處理-系統(tǒng)流程,科目設(shè)置：設(shè)置在工序委外中生成憑證所需要的委外加工費(fèi)科目、加工費(fèi)差異調(diào)整科目及加工費(fèi)暫估應(yīng)付科目，用戶在生成憑證之前應(yīng)先在此處將相關(guān)科目設(shè)置正確、完整，否則無法生成科目完整的憑證。憑證生成：對已記入委外加工明細(xì)賬中的收料單、不良品報(bào)告單和發(fā)票生成憑證；所生成的憑證可在賬務(wù)會(huì)計(jì)的總賬系統(tǒng)中查詢、審核并記賬，形成科目明細(xì)賬和總賬。,3.7.1科目設(shè)置,科目設(shè)置：設(shè)置工序委外中生成憑證所需要的委外加工費(fèi)科目、加工費(fèi)差異調(diào)整科目及加工費(fèi)暫估應(yīng)付科目,設(shè)置生成憑證的默認(rèn)科目工序委外加工費(fèi)科目:默認(rèn)加工費(fèi)科目差異調(diào)整科目:默認(rèn)發(fā)票差異調(diào)整科目暫估應(yīng)付加工費(fèi)科目:默認(rèn)收款單暫估科目,3.7.2工序委外成本核算,成本核算：委外加工費(fèi)作為產(chǎn)品生產(chǎn)成本的一部分，需要納入到產(chǎn)品成本核算的范疇。在啟用工序委外的前提下，工序委外模塊與成本模塊建立了成本數(shù)據(jù)接口，以支持成本核算的要求。,課程提綱,業(yè)務(wù)介紹委外加工單委外發(fā)料委外收料不良品報(bào)告單委外掛帳加工費(fèi)發(fā)票憑證及成本核算報(bào)表,3.8.1委外商材料收發(fā)存匯總表,委外商材料收發(fā)存匯總表：該報(bào)表用于查詢委外商在某個(gè)期間內(nèi)的領(lǐng)料、交貨、結(jié)存情況。,關(guān)鍵指標(biāo)算法上期結(jié)存數(shù)量=統(tǒng)計(jì)期間之前的（不包含起始日期）：（發(fā)料單的發(fā)料數(shù)量）-(發(fā)料單的退料量)-(收料單的合格數(shù)量)-(收料單的工廢數(shù)量)-(收料單的料廢數(shù)量)-(收料單的返工數(shù)量)-（在檢數(shù)量）本期發(fā)料數(shù)量=統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的：（發(fā)料單的發(fā)料數(shù)量）-（發(fā)料單的退料數(shù)量）；本期交貨數(shù)量=統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的：（收料單的交貨數(shù)量）；本期在檢數(shù)量=“是否檢驗(yàn)完成”為“否”的收料單：（交貨數(shù)量-合格數(shù)量-工廢數(shù)量-料廢數(shù)量-返工數(shù)量）；本期合格數(shù)量=統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的：（收料單的合格數(shù)量）-（不良品報(bào)告單的工廢數(shù)量）-（不良品報(bào)告單的料廢數(shù)量）-（不良品報(bào)告單責(zé)任為委外商的返工數(shù)量）-（不良品報(bào)告單的非合理損耗數(shù)量）；本期工廢數(shù)量=統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的：（收料單的工廢數(shù)量）+（不良品報(bào)告單的工廢數(shù)量）；本期料廢數(shù)量=統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的：（收料單的料廢數(shù)量）+（不良品報(bào)告單的料廢數(shù)量）；本期返工數(shù)量=統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的：（不良品報(bào)告單的返工數(shù)量）+（收料單的返工數(shù)量）；本期非合理損耗數(shù)量=統(tǒng)計(jì)查詢區(qū)間內(nèi)的：（不良品報(bào)告單的非合理損耗數(shù)量）；本期結(jié)存數(shù)量=上期結(jié)存數(shù)量+統(tǒng)計(jì)期間的：（發(fā)料單的發(fā)料量）-(發(fā)料單的退料數(shù)量)-(收料單的合格數(shù)量)-(收料單的工廢數(shù)量)-(收料單的料廢數(shù)量)-(收料單的返工數(shù)量)-（在檢數(shù)量）,3.8.2委外發(fā)料明細(xì)表,委外發(fā)料明細(xì)表