從信貸流程人手防范操作風(fēng)險(xiǎn).doc

從信貸流程人手防范操作風(fēng)險(xiǎn) 授信業(yè)務(wù)通常遵循對(duì)業(yè)務(wù)員的態(tài)度調(diào)查、業(yè)務(wù)受理速度分析、業(yè)務(wù)審批流程、貸款發(fā)放時(shí)間和貸后管理操作的五個(gè)環(huán)節(jié)，每個(gè)環(huán)節(jié)有可以從中分出若干個(gè)布置來確保信貸流程的正確實(shí)施。在授信業(yè)務(wù)流程中，由于經(jīng)手人員較多，步驟較為繁瑣，所以在每個(gè)步驟中都容易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)。為了減少操作風(fēng)險(xiǎn)，就必須嚴(yán)格實(shí)行授信業(yè)務(wù)中的相關(guān)流程和具體步驟，并對(duì)重點(diǎn)流程環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的控制。以下方面是授信業(yè)務(wù)的人員經(jīng)過長時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，以及在業(yè)務(wù)辦理過程中自己的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合業(yè)務(wù)流程的相關(guān)特點(diǎn)，對(duì)授信業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)的操作特點(diǎn)及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行探討。 一、受理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制 業(yè)務(wù)受理是授信業(yè)務(wù)辦理的第一步驟。通常在此項(xiàng)操作中會(huì)包括有客戶的實(shí)時(shí)申請(qǐng)和對(duì)客戶的申請(qǐng)資格進(jìn)行審查等。在這一步驟中的操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由于具體人員的不規(guī)范操作，致使銀行通過了不滿足授信條件的人群的申請(qǐng)，或是讓無擔(dān)保能力人通過了銀行的審核。在實(shí)際工作中表現(xiàn)為多頭授信，或授信主體不合規(guī)，或保證人不符合準(zhǔn)入要求，或客戶經(jīng)理初審不盡職。 業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)為:（1）改進(jìn)規(guī)范業(yè)務(wù)受理流程。在客戶或是銀行工作人員接受相關(guān)申請(qǐng)后要及時(shí)將所有的申請(qǐng)登記并進(jìn)行嚴(yán)格的審核與審批，排除掉一些風(fēng)險(xiǎn)客戶的申請(qǐng)，從而降低業(yè)務(wù)受理過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)。（2）堅(jiān)持實(shí)地審查與書面申請(qǐng)相互結(jié)合的原則。銀行工作人員在接受了客戶的申請(qǐng)后要對(duì)客戶提供的書面材料進(jìn)行嚴(yán)格的審核，例如客戶的店面營業(yè)執(zhí)照、產(chǎn)權(quán)證、土地證、授權(quán)委托書或是授權(quán)委托證明，貸款申請(qǐng)書和有法律效力的商業(yè)合同等的真實(shí)性、有效性。為了驗(yàn)證所提供資料的真實(shí)性還需要工作人員對(duì)客戶的公司、房產(chǎn)等進(jìn)行走訪調(diào)查和驗(yàn)證，防止由于審核不當(dāng)造成操作風(fēng)險(xiǎn)。（3）改進(jìn)授信業(yè)務(wù)系統(tǒng)，防范多頭授信。 二、評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制 在調(diào)查評(píng)價(jià)這一環(huán)節(jié)中，其主要的授信業(yè)務(wù)的關(guān)鍵性成果就是評(píng)價(jià)結(jié)果。調(diào)查評(píng)價(jià)從內(nèi)容上可以分為：客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和擔(dān)保評(píng)價(jià)三個(gè)方面來探討。而在此環(huán)節(jié)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由于：（1）調(diào)查評(píng)價(jià)的人員并未開展實(shí)地走訪調(diào)查，或是在實(shí)地調(diào)查中雖然進(jìn)行了工作的相關(guān)內(nèi)容調(diào)查，但是工作內(nèi)容和方式趨于流程形式，沒有真正得出具體的客戶資料真實(shí)與否的結(jié)果，單一地憑著客戶書面申請(qǐng)就通過，使結(jié)果不具有真實(shí)性。（2）在調(diào)查過程中或是調(diào)查結(jié)果的得出過程都沒有問題，但是由于調(diào)查評(píng)價(jià)人員受到利益的驅(qū)使或是上級(jí)權(quán)力的威脅，致使調(diào)查評(píng)價(jià)人員作出不實(shí)的評(píng)價(jià)和得出不實(shí)結(jié)果。調(diào)查評(píng)價(jià)的主要目的就是對(duì)所需要的內(nèi)容和材料的真實(shí)性有所保障。 調(diào)查評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制要點(diǎn)為:首先是對(duì)于首次申請(qǐng)的客戶來說，在客戶經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理雙重評(píng)定下，再確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)達(dá)到了正常水平的情況下予以通過。因?yàn)樵陲L(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理的雙重評(píng)定下，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保就有雙重的保險(xiǎn)性，可以將風(fēng)險(xiǎn)最大化地降到最低。其次是完善調(diào)查評(píng)價(jià)的方法。優(yōu)化調(diào)查過程中的步驟，將實(shí)地調(diào)查和外圍調(diào)查做到實(shí)處，而不是流于形式。盡可能地將貸款人和擔(dān)保人的信息全部核實(shí)，并在一定條件下評(píng)定是否可以發(fā)放貸款。對(duì)于部分的抵押物，也應(yīng)做出相關(guān)的規(guī)定。第三是嚴(yán)格對(duì)抵押物篩選和檢查，對(duì)抵押物的抵押性質(zhì)，價(jià)值穩(wěn)定性做出合理的判斷，在銀行內(nèi)部對(duì)抵押物及時(shí)做出保養(yǎng)，防止其在銀行抵押期間的降值。最后是建立嚴(yán)格的督查制度，防止相關(guān)審核及工作人員利用職務(wù)之便行不法之事。 三、審批環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制 業(yè)務(wù)審批的原則作為授信業(yè)務(wù)的核心流程，決定著授信業(yè)務(wù)最終的授信結(jié)果。常見的審批環(huán)節(jié)主要包括客戶業(yè)務(wù)的受理，合格性審查、安全性審查、業(yè)務(wù)審批、批改意見和意見下達(dá)等方面。而在此環(huán)節(jié)中的操作風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：（1）由于信息不完全或是操作人員的違規(guī)操作，導(dǎo)致不符合審批條件的人群得以通過。（2）超審批權(quán)限進(jìn)行審批。指越權(quán)審批、故意降低放松審批標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致項(xiàng)目通過。 四、發(fā)放環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制 貸款發(fā)放環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制的核心措施是建立嚴(yán)格的信貸流程審查制度，其包括了合同的審查，核貸款人擔(dān)保人的審查，同時(shí)建立相應(yīng)的放款部門，確立相應(yīng)的放款制度，保證放款的合理準(zhǔn)確進(jìn)行。隨著相關(guān)審核部門的審核后，在確保信貸業(yè)務(wù)過程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)都沒有出現(xiàn)失誤現(xiàn)象的前提下，進(jìn)行放款操作；在審查人員和各環(huán)節(jié)操作人員均沒有出現(xiàn)違規(guī)操作或是越權(quán)操作的前提下進(jìn)行放款。還可以由部門主管審核審核人員所提供的合同不存在法律問題和缺陷，貸款對(duì)象所填選的金額、期限、利率、用途等完全符合貸款人的意向且相關(guān)授權(quán)書完全合法的情況下，進(jìn)行放款。分行、一級(jí)支行均應(yīng)按總行要求建立放款中心（或?qū)Ｂ毞趴顛彛?，轄?nèi)所有授信業(yè)務(wù)，只有經(jīng)放款中心（放款崗）審查后才能出賬。同時(shí)，在對(duì)貸款人提供的抵押物的價(jià)值經(jīng)由權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)定，無貶值、不穩(wěn)定的情況下實(shí)行放款，是解決放款過程中操作風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。 五、管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制 貸后管理是針對(duì)于客戶從提交貸款申請(qǐng)為始到授信業(yè)務(wù)的完全終結(jié)為止的整個(gè)環(huán)節(jié)。但是此項(xiàng)環(huán)節(jié)并不包括貸款后的具體安全性的檢查，貸款金額的本金及利息的收回，貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處理，不良貸款的管理和解決，信貸檔案的管理和更改，貸后管理工作的檢查和考核的具體內(nèi)容。 其中貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容是：（1）由于貸后管理相關(guān)部門的工作人員的失職，在工作過程中管理不當(dāng)導(dǎo)致沒有按時(shí)進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，和對(duì)還款人的還款能力進(jìn)行實(shí)時(shí)評(píng)審，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)銀行不能及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，造成巨大的損失和無法挽回的局面。（2）對(duì)合同的法律效率沒有察覺，對(duì)訴訟時(shí)間失效、抵押物的貶值或損壞、相關(guān)合同或是其他具有法律效力的文件的損壞等情況有不可推卸的責(zé)任。（3）沒有及時(shí)不良貸款的信息和相關(guān)進(jìn)程，沒有將可以回收的貸款及時(shí)收回，從而造成銀行的損失。（4）在利益的驅(qū)使下，流程操作人員對(duì)一些貸款用戶違法使用免息和銷毀壞賬，致使銀行受到一定的損失。貸后管理操作的風(fēng)險(xiǎn)管理的目的就是建立相關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格管理，對(duì)防范用戶貸款后由于工作人員的失職或是工作不當(dāng)導(dǎo)致銀行自身的資產(chǎn)受到嚴(yán)重?fù)p失。 貸后管理的環(huán)節(jié)是貸款回收和風(fēng)險(xiǎn)控制的一項(xiàng)重要保證，除此之外，貸后管理還可以保證貸后工作機(jī)制合理、高效、有序地進(jìn)行。該環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制的要點(diǎn)在于：（1）明確建立貸后管理體制，規(guī)范貸后人員的工作，對(duì)貸后情況進(jìn)行及時(shí)檢查。相關(guān)人員嚴(yán)格按照貸后管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行自己的工作，對(duì)授信客戶及其相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容及時(shí)進(jìn)行核實(shí)和檢查，及時(shí)檢查出貸后管理所存在的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)規(guī)避。每次放貸后及時(shí)做出貸后管理及風(fēng)險(xiǎn)性檢查的相關(guān)報(bào)告，記錄存檔，以供后續(xù)工作人員的應(yīng)用。（2）加強(qiáng)訴訟時(shí)效管理。建立一套完整的訴訟實(shí)效管理系統(tǒng)，及時(shí)提醒并清理有關(guān)賬目，加強(qiáng)對(duì)貸款將要逾期或是已經(jīng)逾期的貸款人的催收工作。（3）加強(qiáng)貸款的有效法律證明和相關(guān)抵押物的保存和管理，防止出現(xiàn)損毀或是丟失的現(xiàn)象。(4)各分行、一級(jí)支行要統(tǒng)一集中所轄抵押權(quán)證管理。嚴(yán)防權(quán)證管理環(huán)節(jié)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于貸款流程嚴(yán)格按照規(guī)定處理，盡最大程度地減少銀行的資金損失。（5）加強(qiáng)貸款賬目管理。防止因?yàn)楣ぷ魅藛T的個(gè)人意向進(jìn)行壞賬、呆賬的非法銷毀、大額貸款的違規(guī)免息等不法行為；加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)部的人員管理落實(shí)責(zé)任制度，做好賬目的清收工作。（6）建立嚴(yán)格的信貸檔案管理工作。（7）建立貸后檢查制度，通過相關(guān)人員和機(jī)制的嚴(yán)格管理，確保貸后管理工作質(zhì)量和效率的提高。 六、結(jié)論 組織架構(gòu)設(shè)計(jì)是商業(yè)銀行管理中最基礎(chǔ)，最重要的部分。一方面組織架構(gòu)決定銀行業(yè)務(wù)流程；另一方面銀行業(yè)務(wù)流程整合與改進(jìn)，則為組織架構(gòu)改造創(chuàng)造條件。為了實(shí)施授信業(yè)務(wù)流程再造，一是要堅(jiān)持加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)垂直集中控制，完善授信中后臺(tái)業(yè)務(wù)集約化處理。主要是要加快完善總行、分行、一級(jí)支行信貸審批中心和放款中心建設(shè)，加快分行、一級(jí)支行信用風(fēng)險(xiǎn)派駐制步伐。二是要按照計(jì)算機(jī)管理的要求，制定各類信貸業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化流程，明確信貸業(yè)務(wù)的授權(quán)、授信、調(diào)查、審查、審批、貸后管理、統(tǒng)計(jì)分析、檔案管理等各環(huán)節(jié)的操作內(nèi)容和管理要求，逐步實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和管理的程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)全過程的計(jì)算機(jī)控制和管理。信貸人員必須按照規(guī)定的權(quán)限、流程和內(nèi)容進(jìn)行操作，才能完成信貸業(yè)務(wù)，從而避免手工操作的隨意性和不確定性，降低違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，以統(tǒng)一的技術(shù)平臺(tái)為依托，對(duì)現(xiàn)有的信貸管理制度進(jìn)行整合，對(duì)其中不適于計(jì)算機(jī)操作的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，將獨(dú)立的、分散的制度規(guī)定進(jìn)行整合，強(qiáng)化信貸政策制度的剛性控制，提高總行集中控制風(fēng)險(xiǎn)的能力和管理效率。要盡快制定信貸管理系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法，對(duì)各級(jí)信貸人員的授權(quán)、操作程序、內(nèi)容和職責(zé)要求進(jìn)行規(guī)范，為全面實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和管理的計(jì)算機(jī)化提供制度保障。 由于各種原因，我國商業(yè)銀行在防范操作風(fēng)險(xiǎn)控制方面發(fā)展較晚，無論是理論和實(shí)踐上都與歐美國家的商業(yè)銀行有著一定的差距。歐美國家的商業(yè)銀行通過長期的經(jīng)營實(shí)踐、研究和理論，形成了一套行之有效的管理經(jīng)驗(yàn)。他們高度重視防范風(fēng)險(xiǎn)，普遍認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制的重心應(yīng)在事前，而不是事后完善。因此，他們一般都擁有一套完整的事前風(fēng)險(xiǎn)防范過程，包括：嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，高效的風(fēng)險(xiǎn)事前預(yù)警，及時(shí)和準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。作為風(fēng)險(xiǎn)有效管理的關(guān)鍵，將風(fēng)險(xiǎn)量化有助于準(zhǔn)確識(shí)別和把握業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算得出的結(jié)果準(zhǔn)確記入到銀行經(jīng)營成本，從而準(zhǔn)確分析出如何確保銀行盈利空間。另外，他們還制定了詳細(xì)的定量指標(biāo)，利用信息化系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)及自動(dòng)攔截指令，一旦違規(guī)操作超出預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)則會(huì)自動(dòng)攔截，防止違規(guī)操