銀行管理論文-銀行內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置論 .doc

銀行管理論文-銀行內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置論一、理論的由來(lái)銀行內(nèi)部資源是指銀行擁有和控制的資產(chǎn)、負(fù)債、組織機(jī)構(gòu)、人力資源、信息、市場(chǎng)客戶及服務(wù)功能的總稱。銀行內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置是指按價(jià)格信號(hào)對(duì)銀行的內(nèi)部資源進(jìn)行再分配。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是以價(jià)格信號(hào)進(jìn)行資源配置的經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)化程度越高對(duì)資源配置的效率就越高。在銀行中推行內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置，可以完善銀行內(nèi)部的協(xié)作分工，降低內(nèi)部交易費(fèi)用，提高資源配置的效率。銀行內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置是金融創(chuàng)新的重要內(nèi)容。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)經(jīng)濟(jì)對(duì)銀行的服務(wù)功能提出了更高的要求，同時(shí)，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，內(nèi)部和外部的形勢(shì)迫使銀行進(jìn)行不斷的創(chuàng)新來(lái)適應(yīng)市場(chǎng)。各家銀行在近幾年都進(jìn)行了不同程度的金融創(chuàng)新活動(dòng)，如機(jī)構(gòu)改革、分配制度改革、推行客戶經(jīng)理制等，其本質(zhì)都是優(yōu)化資源配置和提高資源配置的效率?？扑拐J(rèn)為，無(wú)論企業(yè)和市場(chǎng)都是一種生產(chǎn)組織形式。企業(yè)是通過(guò)一束長(zhǎng)期的要素合約來(lái)實(shí)現(xiàn)一個(gè)完整的生產(chǎn)過(guò)程。市場(chǎng)則是企業(yè)內(nèi)部分工的外部化，并通過(guò)連續(xù)不斷的市場(chǎng)契約過(guò)程，將不同的外部分工環(huán)節(jié)連接成一個(gè)生產(chǎn)整體。選擇哪種組織形式取決于交易費(fèi)用的高低。張小斐博士在企業(yè)的合約經(jīng)濟(jì)理論一文中講：“市場(chǎng)是協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種組織形式（制度）；企業(yè)也是協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種組織形式（制度）；市場(chǎng)是一種配置資源的機(jī)制，企業(yè)也是一種配置資源的機(jī)制。”，“企業(yè)制度是一種產(chǎn)權(quán)交易的合約制度，企業(yè)合約應(yīng)否、能否或在什么程度上達(dá)成，取決于交易費(fèi)用的高低?！币陨蟽烧哒f(shuō)的是同一個(gè)道理，這將成為銀行內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置的理論基礎(chǔ)。在企業(yè)界，海爾的“市場(chǎng)鏈”理論是企業(yè)內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置的一個(gè)典型案例，能很好地說(shuō)明“市場(chǎng)化配置”這個(gè)概念。海爾的“市場(chǎng)鏈”即把市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的利益調(diào)節(jié)機(jī)制引入企業(yè)內(nèi)部，圍繞集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)，把企業(yè)內(nèi)部上下流程、上下工序和崗位之間的業(yè)務(wù)聯(lián)系由原來(lái)的單位行政機(jī)制轉(zhuǎn)變成平等的買賣關(guān)系、服務(wù)關(guān)系和契約關(guān)系。通過(guò)這些關(guān)系，把外部市場(chǎng)訂單轉(zhuǎn)變成一系列內(nèi)部市場(chǎng)訂單，形成以訂單為驅(qū)動(dòng)力，上下工序和崗位之間相互咬合，自行調(diào)節(jié)運(yùn)行的業(yè)務(wù)鏈。海爾把“市場(chǎng)鏈”和業(yè)務(wù)流程再造結(jié)合起來(lái)，從根本上對(duì)原來(lái)的業(yè)務(wù)流程做重新思考和徹底的重新設(shè)計(jì)，把直線型的垂直業(yè)務(wù)流程結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變成水平型的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，使每一個(gè)流程都有直接服務(wù)的顧客，每一個(gè)流程都有高度的決策自主權(quán)，每個(gè)業(yè)務(wù)流程的效果都可以用貨幣計(jì)量，使企業(yè)質(zhì)量、成本和周期等績(jī)效指標(biāo)取得顯著改善。銀行進(jìn)行內(nèi)部資源市場(chǎng)化配置的必要性關(guān)鍵在于目前行政化配置導(dǎo)致的過(guò)高的交易成本。由于行政機(jī)制而不是市場(chǎng)機(jī)制，銀行內(nèi)部普遍存在負(fù)激勵(lì)、過(guò)高的監(jiān)督成本，機(jī)構(gòu)重置等情況。如人力資源配置上靠行政安排，沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)，人們被直接指令去干什么，而不是通過(guò)市場(chǎng)價(jià)格的引導(dǎo)，不能實(shí)現(xiàn)能者上、平者讓、庸者下的機(jī)制，優(yōu)秀的人員不能脫穎而出，形成負(fù)激勵(lì)，導(dǎo)致人才流失。全國(guó)各機(jī)構(gòu)都要對(duì)下屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行各種各樣的檢查監(jiān)督，成立稽核中心、事后監(jiān)督中心和審計(jì)辦事處，加上各種定期不定期的檢查，被動(dòng)的而非自我約束，由于信息不對(duì)稱，占用大量的人力資源、大量的費(fèi)用開(kāi)支、大量的低效勞動(dòng)，監(jiān)督成本非常高而效果不佳。按行政區(qū)劃設(shè)分支機(jī)構(gòu)，畫(huà)地為牢，各自為政，人為地分割市場(chǎng)，造成銀行資源的巨大浪費(fèi)，在同一區(qū)域內(nèi)機(jī)構(gòu)重置非常普遍，相應(yīng)的重復(fù)占用資源。信息不能自由流動(dòng)和共享，在業(yè)務(wù)上的重復(fù)勞動(dòng)屢見(jiàn)不鮮，一個(gè)駐地的幾家機(jī)構(gòu)都去營(yíng)銷同一個(gè)客戶，增加了內(nèi)耗及業(yè)務(wù)費(fèi)用?？傊?，內(nèi)部資源配置的高成本導(dǎo)致的效率低下嚴(yán)重地影響著銀行對(duì)市場(chǎng)的反應(yīng)能力和適應(yīng)能力，不能應(yīng)對(duì)現(xiàn)實(shí)的和未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)。進(jìn)行銀行資源的市場(chǎng)化配置是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。首先是要把思想觀念建立在對(duì)產(chǎn)業(yè)、分工和價(jià)值鏈的深刻理解之上。成功的企業(yè)，不是在追逐潮流，靠一時(shí)的風(fēng)頭發(fā)展起來(lái)的，而在于一種系統(tǒng)的思考能力，一種不斷探索、不斷創(chuàng)新的能力。社會(huì)資源如何配置最有效率，計(jì)劃和市場(chǎng)都是一種方式，事實(shí)證明市場(chǎng)較計(jì)劃更有效率。對(duì)企業(yè)內(nèi)部資源，行政配置和市場(chǎng)化配置也都是一種方式，是選擇長(zhǎng)官命令導(dǎo)向還是經(jīng)濟(jì)利益導(dǎo)向，茅于軾說(shuō)：“過(guò)去，我們總認(rèn)為追求個(gè)人利益對(duì)社會(huì)不好，而現(xiàn)在，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的論點(diǎn)則相反，只有按個(gè)人利益辦事才會(huì)對(duì)社會(huì)有益?！边@句話很能說(shuō)明問(wèn)題，行政配置的效率一定不會(huì)優(yōu)于市場(chǎng)化配置，因?yàn)橹挥羞M(jìn)行市場(chǎng)化配置才能真正實(shí)現(xiàn)按個(gè)人利益辦事，所以對(duì)企業(yè)內(nèi)部資源進(jìn)行市場(chǎng)化配置是企業(yè)微觀管理的必然規(guī)律。其次，勞動(dòng)生產(chǎn)力上的增進(jìn)都是分工的結(jié)果，分工促進(jìn)了勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高，這是亞當(dāng)斯密已經(jīng)證明過(guò)的，不過(guò)是在自由選擇和公平競(jìng)爭(zhēng)的前提下，離開(kāi)了自由選擇和公平競(jìng)爭(zhēng)，人為的分工、多余的分工反而會(huì)破壞生產(chǎn)力。銀行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有的分工，如組織機(jī)構(gòu)，人員安排，網(wǎng)點(diǎn)分布，業(yè)務(wù)流程幾乎都是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代遺留下來(lái)的，人為的和多余的分工太多。市場(chǎng)化要求對(duì)分工進(jìn)行優(yōu)化，增加分工和壓縮分工同時(shí)存在。對(duì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下采取什么樣的分工目前正處于探索階段，可以說(shuō)，還有很大的空間，但是，其遵循的原理應(yīng)該是市場(chǎng)化、自由選擇和公平競(jìng)爭(zhēng)。第三，按市場(chǎng)規(guī)律建立內(nèi)部資源的價(jià)格體系。內(nèi)部資源只有按價(jià)值規(guī)律配置效率才能達(dá)到最優(yōu)。馮米塞斯曾經(jīng)指出沒(méi)有價(jià)格體系我們就無(wú)法維持一個(gè)建立在象我們這樣廣泛的勞動(dòng)分工基礎(chǔ)上的社會(huì)。價(jià)格體系的主要作用是使個(gè)人在尋求自身利益的同時(shí)做符合普遍利益的事情。第四，進(jìn)行銀行內(nèi)部資源的市場(chǎng)化配置要通過(guò)業(yè)務(wù)流程再造，重塑價(jià)值鏈來(lái)實(shí)現(xiàn)。銀行的功能是通過(guò)對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、機(jī)構(gòu)、人員、信息、客戶等資源要素有機(jī)組合來(lái)實(shí)現(xiàn)的，其本身具有資源配置的功能，使利益按價(jià)格信號(hào)在這些要素之間進(jìn)分配，同時(shí)銀行作為市場(chǎng)的個(gè)體參與更廣泛的分配活動(dòng)，銀行的內(nèi)部資源則象一個(gè)小市場(chǎng)，銀行參與大市場(chǎng)的能力在于這個(gè)小市場(chǎng)的運(yùn)行是否更有效率。業(yè)務(wù)流程則是實(shí)現(xiàn)銀行功能的載體，銀行的內(nèi)部資源是形成業(yè)務(wù)流程即銀行功能的各個(gè)部件，在業(yè)務(wù)流程上形成一個(gè)價(jià)值鏈。二、實(shí)證的說(shuō)明（一）銀行業(yè)的狀況近幾年，我國(guó)金融市場(chǎng)的主體已經(jīng)獲得了充分的發(fā)展，內(nèi)外資銀行不斷開(kāi)業(yè)，金融競(jìng)爭(zhēng)空前激烈，迫于內(nèi)部（同業(yè)）和外部（外資）的壓力，四大國(guó)有商業(yè)銀行都加快了改革的步伐，先后成立了各自的資產(chǎn)管理公司，通過(guò)剝離不良資產(chǎn)，改善了財(cái)務(wù)指標(biāo)，這是政府主導(dǎo)的改革，銀行內(nèi)部自發(fā)性的、面向市場(chǎng)的改革是在這之后逐步展開(kāi)的。隨著加入WTO，外資銀行的涌入，國(guó)有銀行沉重的不良資產(chǎn)包袱，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，加上國(guó)內(nèi)股份制銀行的搶攤設(shè)點(diǎn)，內(nèi)憂外患，人員流失的沖擊，綜合這些因素，國(guó)有銀行系統(tǒng)先是把國(guó)有專業(yè)銀行變成國(guó)有商業(yè)銀行，使銀行由行政性的機(jī)構(gòu)變成面對(duì)市場(chǎng)、自負(fù)盈虧的金融企業(yè)，現(xiàn)在又有理論提出進(jìn)行銀行業(yè)的股份制改造，外資參股、私人參股、上市、發(fā)展私人銀行等辦法。在內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制上，大力推進(jìn)面向市場(chǎng)的改革，采取了對(duì)內(nèi)壓縮費(fèi)用，如在組織上削減機(jī)構(gòu)和人員，在分配上進(jìn)行績(jī)效工資改革，建立激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)外以客戶為中心，注重對(duì)市場(chǎng)的研究，推行客戶經(jīng)理制，進(jìn)行市場(chǎng)營(yíng)銷等措施，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中積累了許多有益的經(jīng)驗(yàn)。但是，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)，無(wú)論國(guó)有商業(yè)銀行還是新成立的股份制銀行，目前的組織機(jī)構(gòu)、人員配置、激勵(lì)約束機(jī)制和業(yè)務(wù)流程基本上大同小異，各種內(nèi)部資源的配置仍是以行政機(jī)制為主，資源配置的效率仍然低下，交易費(fèi)用仍然很高。例如，國(guó)內(nèi)股份制銀行雖然通過(guò)上市、搶攤設(shè)點(diǎn)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品等手段獲得了不少市場(chǎng)份額，但是卻不同程度出現(xiàn)了股份制銀行“工農(nóng)中建化”的現(xiàn)象，即在國(guó)有商業(yè)銀行中經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題，在股份制銀行中一樣出現(xiàn)。10家全國(guó)性股份制銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和贏利狀況呈下降趨勢(shì)，存在不同程度的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，如不良資產(chǎn)比例升高，贏利水平降低，籌資能力弱等。90家地方性的股份制銀行的危機(jī)程度比國(guó)有商業(yè)銀行都大，資產(chǎn)質(zhì)量很差，不良貸款占比達(dá)60%。地方商業(yè)銀行更加脆弱，成為地方政府的附庸，虧損嚴(yán)重，甚至出現(xiàn)擠兌。有人解釋說(shuō)，這些股份制銀行的經(jīng)理和員工都是從國(guó)有商業(yè)銀行過(guò)去的，自然帶去不少在國(guó)有商業(yè)銀行形成的習(xí)慣。以前把國(guó)企的弊端歸結(jié)為產(chǎn)權(quán)不明，現(xiàn)在股份制銀行產(chǎn)權(quán)明晰，按理應(yīng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)學(xué)家關(guān)于股份制論述的各種優(yōu)越性，但在現(xiàn)實(shí)中仍然出現(xiàn)了各種弊病，是一個(gè)值得深思的問(wèn)題。講上述事實(shí)在于引導(dǎo)人們重新思考銀行這個(gè)產(chǎn)業(yè)，中國(guó)銀行業(yè)邁向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中遇到種種問(wèn)題，嘗試各種改革，是自身發(fā)展的必然選擇，是內(nèi)外因共同作用的結(jié)果。不僅是中國(guó)銀行業(yè)如此，西方資本主義銀行業(yè)同樣面臨各種問(wèn)題，日本是世界最發(fā)達(dá)的資本主義國(guó)家之一，在亞洲金融危機(jī)中，許多銀行破產(chǎn)倒閉；歐美的銀行并購(gòu)活動(dòng)此起彼伏以及今日南美的金融危機(jī)，可以說(shuō)全球金融業(yè)的壓力都是巨大的，所以，金融變革已經(jīng)成為全球性的問(wèn)題。無(wú)論中資銀行還是外資銀行，目前在中國(guó)市場(chǎng)上還沒(méi)有最后的贏家。中國(guó)有著巨大的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)潛力和廣闊的市場(chǎng)，金融創(chuàng)新活動(dòng)有著廣闊的舞臺(tái)，銀行業(yè)將面臨著更多、更復(fù)雜的形勢(shì)和問(wèn)題，只有不斷思考、不斷創(chuàng)新才能成功地應(yīng)對(duì)這個(gè)時(shí)代。(二）銀行目前內(nèi)部資源行政化配置的實(shí)證分析銀行內(nèi)部資源行政化配置是指銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、人員、客戶、機(jī)構(gòu)等內(nèi)部資源主要以行政手段，沒(méi)有或較少的運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制和價(jià)格信號(hào)來(lái)進(jìn)行配置的情況。行政化配置內(nèi)部資源有如下典型表現(xiàn)，這些表現(xiàn)綜合起來(lái)，形成國(guó)內(nèi)銀行過(guò)高的交易成本，過(guò)高的交易成本又導(dǎo)致銀行業(yè)目前糟糕的狀況。1、內(nèi)部人控制。國(guó)有銀行的所有者是國(guó)家，經(jīng)營(yíng)者的報(bào)酬與國(guó)有資產(chǎn)的保值增值沒(méi)有建立直接的聯(lián)系，導(dǎo)致內(nèi)部人控制現(xiàn)象的產(chǎn)生。就國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)講，各級(jí)分行和支行員工的工資基本上是固定的，他們努力與否與工資沒(méi)有多大的關(guān)系，所以他們傾向于追求個(gè)人效用最大化，選擇不努力。個(gè)人效用最大化的趨勢(shì)導(dǎo)致內(nèi)部人控制的發(fā)生，如設(shè)立“小金庫(kù)”，費(fèi)用超支，政府干預(yù)甚至貪污腐敗等現(xiàn)象。信貸員對(duì)放貸款工作不是基于工資的增加，而是領(lǐng)導(dǎo)安排的工作，對(duì)企業(yè)的資信及還款能力由于沒(méi)有切身的利害在里面，所以不會(huì)盡心去評(píng)估，貸后也沒(méi)有勁頭去進(jìn)行跟蹤管理。銀行經(jīng)理發(fā)放貸款是1千萬(wàn)還是1個(gè)億，掙10萬(wàn)還是100萬(wàn)，與他們個(gè)人收入全無(wú)關(guān)系，虧損與他們也無(wú)損失，經(jīng)營(yíng)者報(bào)酬與銀行的贏利沒(méi)有掛鉤，所以他們也沒(méi)有內(nèi)在的動(dòng)力去抓好經(jīng)營(yíng)。相反，配置資源的權(quán)力在他們手中容易成為尋租活動(dòng)的重要手段，誰(shuí)出的好處多，與誰(shuí)關(guān)系好，誰(shuí)的權(quán)力大，傾向于給誰(shuí)錢。在內(nèi)部如普通員工的崗位安排，中層干部的提拔任用，臨時(shí)用工的進(jìn)出，工程的承包，設(shè)備的購(gòu)置等等的資源配置過(guò)程中靠行政手段和追求個(gè)人效用最大化是普遍的傾向。在現(xiàn)代企業(yè)制度中，企業(yè)所有者與經(jīng)營(yíng)者是分開(kāi)的，企業(yè)的董事長(zhǎng)總經(jīng)理和員工并不全是股東，但是他們卻能為公司的利益而努力，不是個(gè)人財(cái)產(chǎn)制度的激勵(lì)，而是所有者與經(jīng)營(yíng)者之間建立了一套市場(chǎng)化的激勵(lì)與約束機(jī)制，作為一種杠桿，使經(jīng)理人員和員工在努力達(dá)到個(gè)人目標(biāo)的同時(shí)，也達(dá)到了企業(yè)（所有者）目標(biāo)。在西方成功企業(yè)中，所有者也是缺位的，但是他們的利益從來(lái)沒(méi)有缺位，因?yàn)樗麄兝靡环N機(jī)制把自身利益與經(jīng)營(yíng)者利益聯(lián)系在一起。2、資本品和費(fèi)用博弈無(wú)論發(fā)達(dá)地區(qū)還是落后地區(qū)，最高大的建筑物都是銀行大樓，銀行真的需要這樣的大樓嗎？不盡然，這正是資本品博弈的結(jié)果。博弈，簡(jiǎn)單講，就是相互爭(zhēng)奪沒(méi)有產(chǎn)權(quán)邊界的資源。你建辦公樓，我也建，你買高級(jí)轎車，我也買，地區(qū)之間互相攀比。在費(fèi)用開(kāi)支上，出差盡可能的住好旅館，就餐盡可能的吃好菜喝好酒。部室之間，你配電腦，我也爭(zhēng)取配，形成了對(duì)資源的無(wú)限爭(zhēng)奪，導(dǎo)致資本品剛性增長(zhǎng)和費(fèi)用最大化傾向。雖然這些資本品不屬于個(gè)人，但可以給他們帶來(lái)優(yōu)越和舒適。行政化的內(nèi)部資源配置方式，使經(jīng)營(yíng)者行為不受市場(chǎng)價(jià)值信號(hào)的影響，投資行為和費(fèi)用開(kāi)支背離成本效益導(dǎo)向。在資源配置上不遵守投入產(chǎn)出機(jī)制，使經(jīng)營(yíng)者行為失去約束，只追求投入，投入對(duì)他們有激勵(lì)，而產(chǎn)出對(duì)他們沒(méi)有約束，所以失去了追求有效產(chǎn)出的動(dòng)力和壓力。市場(chǎng)化的資源配置，按照成本效益導(dǎo)向，經(jīng)營(yíng)行為受到投入產(chǎn)出機(jī)制的約束，經(jīng)營(yíng)者投入如果沒(méi)有相應(yīng)的產(chǎn)出，則會(huì)影響經(jīng)營(yíng)者自身的報(bào)酬，這種規(guī)則一旦形成，則會(huì)很好的控制“博弈”行為。3、外部性外部性也稱外在性，指企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為無(wú)補(bǔ)償?shù)刈饔糜谕饨纭ｃy行的外部性表現(xiàn)為銀行為外界提供了大量的得不到補(bǔ)償?shù)母＠?，?guó)有銀行幾十年來(lái)為社會(huì)提供了數(shù)以萬(wàn)億計(jì)的資金，然而今天卻背負(fù)巨大的不良資產(chǎn)和呆壞帳損失，社會(huì)無(wú)償?shù)牡玫姐y行的福利，而銀行沒(méi)有得到相應(yīng)的補(bǔ)償。銀行業(yè)巨大的外部性與銀行內(nèi)部資源的行政化配置有著直接的關(guān)系，考察一下這些不良資產(chǎn)和呆壞帳損失的成因可以找到答案。再有銀行提供的許多免費(fèi)服務(wù)，目前銀行中間業(yè)務(wù)的大部分不收費(fèi)或者收費(fèi)很低，不能補(bǔ)償成本，與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也及不相稱。如銀行承兌匯票只有萬(wàn)分之五的手續(xù)費(fèi)。近年來(lái)銀行用大量投資來(lái)發(fā)展科技，幾乎從來(lái)不進(jìn)行投入產(chǎn)出分析，不遵循成本效益原則，結(jié)果不僅限制了相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展，而且費(fèi)用空前提高，極大地影響了效益。外部性是行政化配置資源的典型表現(xiàn)之一。市場(chǎng)化配置資源的規(guī)則，要求開(kāi)辦的各項(xiàng)業(yè)務(wù)能夠經(jīng)得起經(jīng)濟(jì)效益的核算，決不能干賠本賺吆喝的買賣。4、高昂的監(jiān)督成本基于內(nèi)部的監(jiān)督并不能帶來(lái)相應(yīng)的約束且成本費(fèi)用非常高。企業(yè)制度的根本職能是降低交易費(fèi)用和提高資源配置的效率。銀行內(nèi)部資源的行政化配置，導(dǎo)致的內(nèi)部人控制、博弈、外部性等問(wèn)題，極大地增加了交易費(fèi)用和降低了資源配置的效率，成為金融監(jiān)督的主要內(nèi)容，也是監(jiān)督成為必要的根源之一。國(guó)有商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)都設(shè)立了會(huì)計(jì)稽核中、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督中心，審計(jì)辦事處，配備了大量的人員，每天、每月、每季都要進(jìn)行檢查，銀行的檢查制度是所有企業(yè)中最多的，其耗費(fèi)的資源相當(dāng)巨大，與其成效不成比例，且不能從根本上杜絕問(wèn)題的發(fā)生。內(nèi)部的監(jiān)督，相互之間都沒(méi)有利害關(guān)系，不能形成真正和有效的監(jiān)督，各種違規(guī)違紀(jì)不能消除，反而增加了交易費(fèi)用。亞當(dāng)斯密講過(guò)：“對(duì)職工的有效和真正的監(jiān)督，不是他們所屬組合的監(jiān)督，而是他們的顧客的監(jiān)督。使職工不敢欺詐懈怠的，乃是對(duì)失業(yè)的恐懼，排外的組合，必然削弱這種監(jiān)督力量?！苯粋€(gè)時(shí)期國(guó)內(nèi)銀行業(yè)出現(xiàn)的如中行紐約分行遭到美國(guó)財(cái)務(wù)調(diào)查，民生銀行的黃謹(jǐn)事件和光大銀行事件，其涉及的會(huì)計(jì)失真等問(wèn)題充分說(shuō)明現(xiàn)行的銀行監(jiān)督的制度缺陷和行政化資源配置所存在的管理漏洞，已經(jīng)為銀行敲響了警鐘。銀行內(nèi)部資源的行政化配置是導(dǎo)致各種問(wèn)題存在的內(nèi)生機(jī)制，這種機(jī)制存在一天，出問(wèn)題的可能就存在一天，再好的醫(yī)生也不能保證人不生病，關(guān)鍵還要人自身增強(qiáng)體質(zhì)。（三）現(xiàn)行資金管理體制與市場(chǎng)化配置的