銀行管理論文-對(duì)改善股份制商業(yè)銀行信貸管理的探討.doc

銀行管理論文-對(duì)改善股份制商業(yè)銀行信貸管理的探討摘要：隨著美國(guó)金融危機(jī)的蔓延，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生巨大變化。在當(dāng)前形勢(shì)下，商業(yè)銀行必須嚴(yán)把信貸質(zhì)量關(guān)，加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，保證信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。文中分析了股份制商業(yè)銀行信貸員隊(duì)伍及信貸管理中存在的一些問(wèn)題，并在此基礎(chǔ)上提出了改善股份制商業(yè)銀行信貸管理的一些對(duì)策。Abstract:WiththeextensionofAmericanfinancecrisis,greatchangesineconomicsituationhavetakenplace.Atpresent,commercialbankswithshareholdingsystemmustbestrictincredit,improvethemanagementofcreditriskssoastoensurecreditassettodevelophealthily.Thearticleinterpretssomedisadvantageamongcreditpersonnelandcreditmanagementinsharecommercialbanksandpointsouthowtoimprovequalityofthecreditpersonnel.Furthermore,itputsforwardsomeusefulsuggestioninsharecommercialbanks.關(guān)鍵詞：股份制商業(yè)銀行；信貸管理；問(wèn)題；對(duì)策Keywords:sharecommercialbanks；creditmanagement；issues；countermeasures0引言信貸是銀行的經(jīng)營(yíng)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量好壞是影響銀行經(jīng)營(yíng)效益的關(guān)鍵因素，因此信貸資產(chǎn)質(zhì)量是股份制商業(yè)銀行的生命。目前已有資料表明，股份制商業(yè)銀行不良資產(chǎn)呈上升趨勢(shì)。如果股份制商業(yè)銀行不良資產(chǎn)達(dá)到一定比例，那么它們的生存危機(jī)也就會(huì)隨時(shí)爆發(fā)。因此，加強(qiáng)信貸管理，降低不良資產(chǎn)比例，成為當(dāng)前股份制商業(yè)銀行亟待解決的問(wèn)題。1股份制商業(yè)銀行信貸管理存在的問(wèn)題1.1信貸員素質(zhì)低下不少信貸員文化水平低下，對(duì)國(guó)家金融政策領(lǐng)會(huì)不深，缺乏基本的業(yè)務(wù)操作技能。一些信貸員由于文化知識(shí)水平和專業(yè)知識(shí)都不高，對(duì)國(guó)家金融政策、金融法規(guī)、法律不能領(lǐng)會(huì)透徹，無(wú)法正確地分析金融形式，缺乏預(yù)見(jiàn)性和判斷性，因而對(duì)工作只能勉強(qiáng)應(yīng)付。有的信貸員雖然從事信貸員工作多年，但連評(píng)估報(bào)告還寫(xiě)不好，甚至就根本不會(huì)寫(xiě)，更談不上運(yùn)用科學(xué)的手段和方法，認(rèn)真、仔細(xì)、全面地開(kāi)展貸前調(diào)查、評(píng)估工作，對(duì)貸款項(xiàng)目缺乏可行性研究和嚴(yán)格的審核，難以提出以量化分析為主的評(píng)估報(bào)告，從而不能為貸款決策提供科學(xué)的依據(jù)，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增高，損害了銀行的利益。一些信貸員由于缺乏有關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面的知識(shí)，不熟悉企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和產(chǎn)品的市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理和資金運(yùn)行中存在的問(wèn)題，不能及時(shí)地發(fā)現(xiàn)，從而不能及時(shí)地在信貸政策上做出相應(yīng)調(diào)整，盲目地支持項(xiàng)目，甚至向一些資不抵債的企業(yè)繼續(xù)發(fā)放貸款，導(dǎo)致貸款逾期、呆滯、甚至成為呆帳。1.2基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報(bào)告、催收通知書(shū)等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過(guò)程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。11.3貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)這方面的問(wèn)題主要有：保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；按照擔(dān)保法規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無(wú)效；變更主合同主要條款、延長(zhǎng)主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書(shū)面同意，致使保證合同無(wú)效或部分無(wú)效；不能充分運(yùn)用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止的規(guī)定，維護(hù)銀行的依法收貸權(quán)。1.4內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對(duì)管理者的管理從支行行長(zhǎng)、主管信貸的副行長(zhǎng)、信貸員到信貸管理處室的主要干部，經(jīng)常頻繁調(diào)動(dòng)。在所參與貸款未到期的情況下異地而官，甚至調(diào)離本行。由于不良資產(chǎn)的出現(xiàn)有潛伏期，在貸后跟蹤工作徒有形式的情況下，貸款未到期之前它是“良性資產(chǎn)”（在季度結(jié)息時(shí)掛息的除外）。這便容易導(dǎo)致不良資產(chǎn)的上升，甚至導(dǎo)致上下級(jí)合謀現(xiàn)象的發(fā)生。這是由于信貸委員會(huì)流於形式，出現(xiàn)個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)控制委員會(huì)的情況。主要表現(xiàn)在：一些基層行長(zhǎng)權(quán)力過(guò)大，監(jiān)督約束機(jī)制沒(méi)有真正起到作用，造成一些基層行長(zhǎng)亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；貸款責(zé)任無(wú)法落實(shí)，最終導(dǎo)致無(wú)人負(fù)責(zé)，不了了之；行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長(zhǎng)了行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)上的短期行為，為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。1.5違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)是目前股份制商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問(wèn)題。其違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要采取私設(shè)賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒(méi)有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)的主要原因包括：前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權(quán)力過(guò)大，加之地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)熱，資金需求與規(guī)模控制矛盾突出，導(dǎo)致了一些基層行經(jīng)營(yíng)行為出現(xiàn)嚴(yán)重偏差，違規(guī)經(jīng)營(yíng)逐步擴(kuò)大；個(gè)別行領(lǐng)導(dǎo)受個(gè)人或小團(tuán)體利益驅(qū)動(dòng)，無(wú)視國(guó)家金融法規(guī)，置國(guó)家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報(bào)，結(jié)果漏洞越來(lái)越大；部分行經(jīng)營(yíng)管理混亂，內(nèi)部控制不嚴(yán)，監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。22改善股份制商業(yè)銀行的貸款管理的對(duì)策措施2.1必須提高銀行信貸人員自身素質(zhì)充實(shí)信貸員隊(duì)伍，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有信貸人員的培訓(xùn)。要把那些即精通業(yè)務(wù)又富有開(kāi)拓精神的經(jīng)營(yíng)型人才、管理型人才選拔出來(lái)，充實(shí)信貸員隊(duì)伍；同時(shí)，要加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)知操作規(guī)程的培訓(xùn)。在培訓(xùn)中，不僅要組織信貸人員學(xué)習(xí)金融專業(yè)的基本知識(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)調(diào)查和市場(chǎng)預(yù)測(cè)等方向的學(xué)習(xí)，提高他們信息調(diào)研、信息業(yè)務(wù)處理的能力及分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和銷售狀況的能力，以便能更好地對(duì)企業(yè)的資金運(yùn)行和財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。2.2修訂、完善各項(xiàng)信貸管理制度，保證各項(xiàng)制度之間協(xié)調(diào)、配合和制約，確保各項(xiàng)信貸制度貫徹落實(shí)首先，從制度上完善信貸檔案管理。盡快制定、實(shí)施信貸檔案管理實(shí)施辦法，就信貸檔案的收集、交接、檢查進(jìn)行明文規(guī)定，指派專人負(fù)責(zé)，并定期檢查、考核執(zhí)行情況。對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)資料虛假問(wèn)題，可以考慮建立“四相符審核”和“財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)失實(shí)責(zé)任賠償制度”。具體來(lái)說(shuō)，就是：一方面銀行本身對(duì)借款企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、原始憑證和重要實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，做到“四相符”；另一方面可與會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽訂合同，委托事務(wù)所對(duì)銀行貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告，作為銀行審批貸款的依據(jù)。其次，進(jìn)一步完善以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的授權(quán)授信、審貸分離、分級(jí)審批、集體審批、貸款“三查”等風(fēng)險(xiǎn)控制制度，杜絕各種違規(guī)行為的發(fā)生。32.3對(duì)不良資產(chǎn)貸款實(shí)行終身負(fù)責(zé)制，對(duì)信貸員個(gè)人實(shí)行利益激勵(lì)機(jī)制，將工作實(shí)績(jī)同物質(zhì)利益直接掛鉤股份制商業(yè)銀行必須建立一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)、公平對(duì)待、員工個(gè)人利益同銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展緊密相連的利益驅(qū)動(dòng)機(jī)制。對(duì)信貸員而言，要把經(jīng)手貸款的到期本息清收率、貸款逾期率同信貸員的個(gè)人工資與獎(jiǎng)金直接掛鉤，對(duì)因信貸員個(gè)人原因而非不可抗拒因素造成的不良貸款，必須實(shí)行終身負(fù)責(zé)制，對(duì)于那些工作瀆職，使銀行受損的信貸員，不論金額大小，都要嚴(yán)肅處理。當(dāng)然，對(duì)于某筆貸款收不回來(lái)時(shí)，貸款經(jīng)辦人的責(zé)任究竟有多大，因受到何種程度的處理，必須由不良貸款責(zé)任評(píng)審和考核定量委員會(huì)才能做出決定。因此，股份制商業(yè)銀行實(shí)行不良貸款責(zé)任評(píng)審制和考核定量制勢(shì)在必行。2.4完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，切實(shí)強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)的全程控制股份制商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變信貸管理觀念，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)全程控制過(guò)程中，改變目前全行上下拘泥于消化處置不良貸款的現(xiàn)狀，把側(cè)重點(diǎn)放在事前防范和事中控制上。一是進(jìn)一步健全完善客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，制定科學(xué)的量化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)化執(zhí)行方案，以便于信貸管理人員參照這些標(biāo)準(zhǔn)做好深入細(xì)致的貸前調(diào)查，考察客戶的資信能力，正確評(píng)判客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，為信貸決策提供依據(jù)。二是堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則，搞好貸款的風(fēng)險(xiǎn)組合，避免貸款風(fēng)險(xiǎn)集中。三是搞好貸款客戶的定期分析評(píng)價(jià)，關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)變化，對(duì)影響企業(yè)貸款償還的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析。對(duì)已經(jīng)形成的不良貸款要成立專門(mén)的處置機(jī)構(gòu)，進(jìn)行集中管理，分類解決，一戶一策，采取多種手段進(jìn)行清收和轉(zhuǎn)化。2.5將貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體落實(shí)到一個(gè)獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門(mén)的職能部門(mén)貸款風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估是監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度的一項(xiàng)具體工作，需要獨(dú)立、科學(xué)、客觀地對(duì)每一筆貸款生命周期中的風(fēng)險(xiǎn)狀況作出量化評(píng)估，達(dá)到一定風(fēng)險(xiǎn)水平的貸款，就需要有關(guān)部門(mén)采取有效措施化解、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了保證貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的客觀性、科學(xué)性、時(shí)效性，這項(xiàng)工作需要一個(gè)獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門(mén)的其他部門(mén)來(lái)獨(dú)立完成。設(shè)立專門(mén)的信貸管理機(jī)構(gòu)是為了防范信貸權(quán)力的過(guò)分集中，利用機(jī)構(gòu)的相對(duì)獨(dú)立性在信貸權(quán)力分配中建立起一道“防火墻”。但為了保證信息的流動(dòng)性，保證各個(gè)部門(mén)都能充分占有、共享收集到的借款人的資信信息，還應(yīng)該建立信息在有關(guān)部門(mén)流動(dòng)的制度，防止劃地為牢、公共信息被一個(gè)部門(mén)私自占有的情況發(fā)生。2.6再造風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理股份制商業(yè)銀行應(yīng)該抓緊建立新的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，即全面、集中、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督監(jiān)管分離，形成業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理相互制衡、自我約束的新機(jī)制。針對(duì)宏觀調(diào)控過(guò)程中顯現(xiàn)出來(lái)的銀行風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，嚴(yán)密防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，嚴(yán)格控制增量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，確保每年新增信貸資產(chǎn)的不良率不超過(guò)1。4加強(qiáng)和改善股份制商業(yè)銀行的信貸管理，關(guān)鍵是建立一支高素質(zhì)的信貸隊(duì)伍，建立一