[精品論文]存款保險(xiǎn)制度論文保險(xiǎn)意識(shí)_論文

畢業(yè)設(shè)計(jì)課程定做 QQ1714879127存款保險(xiǎn)制度論文保險(xiǎn)意識(shí) 論文淺析存款保險(xiǎn)制度下道德風(fēng)險(xiǎn)控制的法律制度摘要存款保險(xiǎn)制度作為一國(guó)金融安全網(wǎng)的重要組成部分在提高金融體系的穩(wěn)定性的同時(shí)容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，需要研究建立相應(yīng)的法律制度來(lái)控制道德風(fēng)險(xiǎn)。本文指出美國(guó)和德國(guó)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)有值得借鑒之處。 關(guān)鍵詞存款保險(xiǎn)制度 道德風(fēng)險(xiǎn) 法律制度 存款保險(xiǎn)制度是指由經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)依照規(guī)定的費(fèi)率向?qū)ｉT(mén)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)行投保，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)或面臨破產(chǎn)時(shí)，由該專(zhuān)門(mén)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供資金援助或者直接向儲(chǔ)戶(hù)支付部分或全部存款的保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度的根本作用在于保護(hù)小額存款者的利益，同時(shí)也是金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制的補(bǔ)充，是構(gòu)成一個(gè)國(guó)家金融安全網(wǎng)的三項(xiàng)重要制度之一。 存款保險(xiǎn)制度增強(qiáng)了人們對(duì)金融體系的信心，維護(hù)金融穩(wěn)定，但是該制度帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題往往會(huì)影響其運(yùn)行成效，減弱其基本作用。所以應(yīng)認(rèn)真研究存款保險(xiǎn)制度中道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的根源，從而找到防范道德風(fēng)險(xiǎn)的辦法，進(jìn)而建立起一套行之有效的控制道德風(fēng)險(xiǎn)的法律制度。 一、存款保險(xiǎn)制度中的道德風(fēng)險(xiǎn) （一）存款保險(xiǎn)制度和道德風(fēng)險(xiǎn) 1存款保險(xiǎn)制度 一個(gè)國(guó)家或地區(qū)政府為了保護(hù)存款人的利益，維護(hù)該國(guó)金融業(yè)的安全與穩(wěn)定，往往通過(guò)法律形式在金融體制中設(shè)立專(zhuān)門(mén)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。 該制度規(guī)定有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須或自愿按照法定的比例向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)其投保人進(jìn)行定期或不定期的檢查，將其財(cái)務(wù)狀況限定在相應(yīng)的范圍之內(nèi)，當(dāng)投保的金融機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī)或倒閉時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供資金援助或向存款人支付部分或全部存款。（如下面簡(jiǎn)圖所示） 存款保險(xiǎn)源于美國(guó)。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)大蕭條嚴(yán)重影響了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)，危害了存款人的利益。所以，1933年美國(guó)銀行法就明文規(guī)定在聯(lián)邦層面建立存款保險(xiǎn)制度，旨在重振公眾對(duì)銀行體系的信心，保護(hù)儲(chǔ)戶(hù)利益的同時(shí)監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)。 我國(guó)迄今尚未建立存款保險(xiǎn)制度，但是中國(guó)人民銀行在其公布的中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告2006中曾對(duì)此作了闡述并肯定了其積極意義。該報(bào)告將存款保險(xiǎn)制度定義為：存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)參加存款保險(xiǎn)并繳納保費(fèi)，當(dāng)某個(gè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)倒閉或破產(chǎn)時(shí)，由管理保費(fèi)的存款類(lèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按規(guī)定向存款人予以賠付。 存款保險(xiǎn)制度功能主要表現(xiàn)在四個(gè)方面。首先是保護(hù)功能。建立存款保險(xiǎn)制度的首要的最初的目的就是保護(hù)小額儲(chǔ)戶(hù)的利益，在銀行破產(chǎn)時(shí)免遭損失或減少損失。其次是穩(wěn)定功能。如果沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度，在某一銀行破產(chǎn)倒閉的情況下，由于信息不對(duì)稱(chēng)，儲(chǔ)戶(hù)不僅對(duì)該銀行喪失信心而且還會(huì)對(duì)其他銀行也產(chǎn)生疑慮，進(jìn)而容易出現(xiàn)擠兌，導(dǎo)致危機(jī)蔓延。存款保險(xiǎn)制度的存在使得儲(chǔ)戶(hù)的損失得到及時(shí)的賠付，很大程度上就截?cái)嗔宋C(jī)的傳導(dǎo)。再次是救助功能。當(dāng)銀行面臨支付危機(jī)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以向投保銀行提供支持，幫助投保行度過(guò)危機(jī)。另外是監(jiān)管功能。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)時(shí)刻關(guān)注投保銀行的經(jīng)營(yíng)和安全，對(duì)銀行存在一定程度上的監(jiān)督。 盡管存款保險(xiǎn)制度的作用明顯，但是任何事物都有兩面性，存款保險(xiǎn)制度也不例外，它在發(fā)揮作用的同時(shí)也會(huì)帶來(lái)道德風(fēng)險(xiǎn)。 2道德風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn)的概念源自保險(xiǎn)學(xué)的研究。它最早是由Arrow（1962）在研究醫(yī)療保險(xiǎn)問(wèn)題是提出的。他認(rèn)為道德風(fēng)險(xiǎn)是指在保險(xiǎn)關(guān)系中，被保險(xiǎn)人利用自己掌握的信息優(yōu)勢(shì)，在追求自身利益最大化的同時(shí)做出損害被保險(xiǎn)人利益的行為，或是在保險(xiǎn)代理關(guān)系中，代理人利用信息優(yōu)勢(shì)做出損害被代理人的行為。 簡(jiǎn)單的來(lái)理解就是從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的理性人在最大限度的追求自身效益的同時(shí)做出不利于他人的行為。道德風(fēng)險(xiǎn)生成的原因在于不恰當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制。 （二）存款保險(xiǎn)制度中道德風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn) 在存款保險(xiǎn)制度中，道德風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息不對(duì)稱(chēng)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行提供保護(hù)和救助時(shí)，改變了存款者、投保銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)甚至金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)所面臨的激勵(lì)和約束機(jī)制，使得各方都有可能產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。具體包括以下四個(gè)方面： 第一，存款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。在沒(méi)有存款制度的情況下，存款的安全性缺乏保證，因此存款人需要慎重選擇銀行同時(shí)積極的對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了解和分析，甚至還會(huì)對(duì)銀行進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。但當(dāng)存款保險(xiǎn)制度建立以后，在銀行無(wú)法支付時(shí)將由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)支付存款人的存款，這就導(dǎo)致存款人的監(jiān)督責(zé)任放松，存款人則不在關(guān)注銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，只是關(guān)注哪家銀行的利率更高，得到的收益更多。 第二，銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度的建立意味著銀行倒閉時(shí)存款人可能獲得來(lái)自存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠償，這樣就解除了銀行的顧慮，放松自我風(fēng)險(xiǎn)控制，增大了其經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。 第三，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的宗旨是維護(hù)中小儲(chǔ)戶(hù)的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，但是它的非營(yíng)利性質(zhì)也可能會(huì)存在管理上不盡責(zé)的情況。比如對(duì)投保銀行的監(jiān)督審查不到位，形成失誤沒(méi)最后動(dòng)用保險(xiǎn)基金來(lái)賠付存款人。 第四，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的建立可能使得監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)該制度過(guò)度依賴(lài)，放松自身監(jiān)管職責(zé)，為銀行危機(jī)的產(chǎn)生埋下隱患。 綜合上面四個(gè)方面，存款保險(xiǎn)制度下相關(guān)各方都會(huì)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。所以，建立相應(yīng)的法律制度來(lái)控制其中的道德風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為必要。 二、存款保險(xiǎn)制度下的道德風(fēng)險(xiǎn)控制法律制度的國(guó)際經(jīng)驗(yàn) 世界上有近百個(gè)國(guó)家都建立了存款保險(xiǎn)制度來(lái)維護(hù)本國(guó)金融體系的穩(wěn)定性，也都采取了相關(guān)措施和辦法來(lái)防范控制道德風(fēng)險(xiǎn)。世界上存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行最為成功的國(guó)家是美國(guó)和德國(guó)，它們對(duì)于道德風(fēng)險(xiǎn)的控制封面的成功經(jīng)驗(yàn)值得其他國(guó)家借鑒和思考。 （一）美國(guó)對(duì)于存款保險(xiǎn)制度中道德風(fēng)險(xiǎn)的防范控制 1關(guān)于美國(guó)存款保險(xiǎn)制度的介紹 當(dāng)今世界上存款保險(xiǎn)制度建立最早、運(yùn)行機(jī)制最為完善，當(dāng)數(shù)美國(guó)的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)大蕭條是美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生的直接原因。為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定與保護(hù)存款人的利益，美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過(guò)了格拉斯斯蒂格爾法建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，確立了強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度。 2道德風(fēng)險(xiǎn)控制的法律制度安排 FDIC是政府存款保險(xiǎn)的典型模式。良好的法律制度設(shè)計(jì)是道德風(fēng)險(xiǎn)控制的前提保障。 第一，確定建立該制度的目標(biāo)。FDIC的第一要?jiǎng)?wù)是保護(hù)小額存款人切身利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定運(yùn)行，從而增強(qiáng)公眾對(duì)銀行體系的信心。 第二，監(jiān)管有針對(duì)性。FDIC是美國(guó)銀行業(yè)的忠言監(jiān)管者，它監(jiān)管所有被保險(xiǎn)的銀行。在對(duì)參保機(jī)構(gòu)實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)檢查、定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，就在第一時(shí)間實(shí)施一系列正式或非正式的強(qiáng)制措施。 第三，法律法規(guī)的完善。FDIC自成立以來(lái)以及后來(lái)實(shí)施的改革，這一過(guò)程都有法律法規(guī)提供強(qiáng)大的支持。1933年的格拉斯斯蒂格爾法案對(duì)FDIC的職能和組織結(jié)構(gòu)做了詳盡的規(guī)定；到了1950年，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法案更是賦予了FDIC前所未有的權(quán)力；為了加強(qiáng)應(yīng)付倒閉銀行的權(quán)力，1982年通過(guò)了加恩圣杰爾曼存款機(jī)構(gòu)法來(lái)提供法律支持。 （二）德國(guó)對(duì)于存款保險(xiǎn)制度中道德風(fēng)險(xiǎn)的防范控制 1關(guān)于德國(guó)存款保險(xiǎn)制度的介紹 德國(guó)的存款保險(xiǎn)制度是由政府強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)體系和非官方自愿存款保險(xiǎn)體系構(gòu)成，以后者為主，