擔保業(yè)務操作過程中的風險管理.ppt

,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 信用擔保全過程管理,主講人：李明,深圳市中小企業(yè)信用擔保中心,目錄,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 信用擔保全過程管理,過程管理的含義 信用擔保過程管理的內容 過程管理的重要風險控制點,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,1.過程管理的含義,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,2.信用擔保過程管理的內容,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,3.過程管理的重要風險控制點,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 信用擔保全過程管理,第二節(jié) 項目受理,項目受理條件 項目咨詢 項目初審 項目材料的準備,第二節(jié) 項目受理,1.項目受理條件,第二節(jié) 項目受理,3.項目初審,第二節(jié) 項目受理,第二節(jié) 項目受理,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 信用擔保全過程管理,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,非財務因素調查,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,非財務因素調查企業(yè)基本情況,非財務因素調查企業(yè)管理,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,非財務因素調查產品及技術情況,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,非財務因素調查行業(yè)及市場情況,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,非財務因素調查產品制造,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,非財務因素調查企業(yè)資信狀況,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,財務因素調查,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,財務因素調查資產、負債及所有者權益核實,資產狀況,負債狀況,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,財務因素調查銷售收入、利潤核實,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,2.基本面分析與評價,定量分析,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,定量分析現(xiàn)金流分析,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,定量分析主要財務指標及其分析,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,定性分析,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,綜合評價,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,綜合評價影響決策的專項特別分析,技術是否領先；銷售是否有優(yōu)勢；管理層是否具有較強的市場運營能力；是否有政策傾斜。 項目經(jīng)理認為需詳細說明的問題。 重要問題的補充說明。,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,綜合評價重點風險分析與提示,政策風險,市場風險,生產風險,財務風險,道德風險,過分依賴關鍵人員風險,技術風險,經(jīng)營管理風險,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,綜合評價擔保效益分析,資金需求、貸款用途 還款來源分析 預期經(jīng)濟效益和社會效益,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,3.反擔保措施的設置與評估,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,反擔保物的種類,信用反擔保措施,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,擔保額度的確定,放款及還款方式的確定,第三節(jié) 盡職調查與擔保方案設計,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 信用擔保全過程管理,第四節(jié) 項目決策與實施,項目決策管理 法律事務操作管理,1.項目決策管理,評審委員會組成,評審委員會議事規(guī)則,評委管理制度,首席委員召集主持； 評委獨立評定項目； 評委兩票否定，首席委員一票否定 專家主審制,內部評委資格 外部獨立專家評委 評委人數(shù)不少于七人,特殊原因申請回避； 應主動聲明的情況 對評委進行考核。,第四節(jié) 項目決策與實施,2.法律事務操作管理,第四節(jié) 項目決策與實施,法律事務操作管理簽約流程,第四節(jié) 項目決策與實施,簽約流程基本程序,第四節(jié) 項目決策與實施,簽約流程簽約注意事項,提供身份證明，合同面簽,提供抵押手續(xù)所需資料,借款企業(yè)、擔保企業(yè)的董事會或股東會決議,向企業(yè)解釋抵押質押登記機關及時間安排,向企業(yè)解釋清楚放款所需的條件,第四節(jié) 項目決策與實施,簽約流程合同復核工作,第四節(jié) 項目決策與實施,法律事務操作管理抵押流程,房地產抵押,應收賬款質押及監(jiān)管,汽車抵押或質押,有價證券質押,退稅款賬戶監(jiān)管,股權質押,設備抵押,第四節(jié) 項目決策與實施,個人保證,企業(yè)保證,（1）房地產抵押,可公開交易房地產抵押 非公開交易的房地產證原件質押 核原件，核查國土局登記情況 注意事項 產權共有人一并簽署抵押合同； 配偶簽署抵押聲明； 出租的房產需核實是否影響抵押權實現(xiàn)及變現(xiàn)；,第四節(jié) 項目決策與實施,（2）設備抵押,可抵押設備：國內購置設備，進口已完稅設備，已過海關監(jiān)管期且已解除監(jiān)管的設備。 不可受理抵押設備：海關監(jiān)管設備，租賃設備。 上網(wǎng)查驗發(fā)票、付款憑證、進口批文、報關單、完稅證明。 注意事項：查驗設備權屬是否清晰；設備是否被抵押、查封；有回購要求的簽訂回購協(xié)議,第四節(jié) 項目決策與實施,（3）個人保證,選擇范圍：股東、主要經(jīng)營者、產品技術擁有者。 核對身份證明、婚姻狀況、財產清單。 財產產權證明核對原件，保留復印件：房地產、汽車、股票、債券、銀行存單、股權。 已婚者其配偶需一并簽署保證合同； 授權簽署合同需提供經(jīng)公證的授權書。,第四節(jié) 項目決策與實施,（4）企業(yè)保證,經(jīng)營業(yè)績良好的關聯(lián)企業(yè)或其他企業(yè)。 查驗兩者的關聯(lián)性，查驗保證企業(yè)是否合乎保證的基本條件。 保證企業(yè)的董事會或股東會決議。 非主要反擔保措施。,第四節(jié) 項目決策與實施,（5）股權質押,范圍：借款企業(yè)股權；特許經(jīng)營權企業(yè)的股權；優(yōu)質上市公司的股權。 查驗企業(yè)注冊資本的真實性，資產狀況，負債情況。 董事會或股東會決議；簽署股東名冊；股東身份證明。 非主要反擔保措施。,第四節(jié) 項目決策與實施,（6）退稅款賬戶監(jiān)管,范圍：經(jīng)稅務機關核定的應退未退出口貨物增值稅款。 查驗歷史退稅情況；核實應退未退稅額的真實性。 要求退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出質押部分經(jīng)擔保機構同意后可轉出使用；出口退稅登記證原件由擔保機構保存。,第四節(jié) 項目決策與實施,（7）有價證券質押,范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。 查驗真實性。 幣種僅限于人民幣、美元、港幣；企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀況。,第四節(jié) 項目決策與實施,（8）汽車抵押或質押,價值較高、車況良好、證件齊全。 查驗車況、行車時間、里程、維修記錄、違章記錄。 汽車來源的合法性；只接受本市車牌的車輛；質押車輛需存放在擔保機構指定地點。,第四節(jié) 項目決策與實施,（9）應收款質押及賬戶監(jiān)管,范圍：金額較大、付款條件合理、付款人為資信較好的大企業(yè)。 不可接受的應收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無合同的應收款。 監(jiān)管帳戶為應收款的唯一回款賬戶。 較寬松的監(jiān)管方式不應為主要的反擔保措施。,第四節(jié) 項目決策與實施,法律事務操作管理放款流程,基本程序,法務經(jīng)理審核,關注合同編號是否完整；還款條件填寫是否完備；評審后超過三個月未放款的項目需重新上會,第四節(jié) 項目決策與實施,法律事務操作管理 法律事務操作人員管理制度,第四節(jié) 項目決策與實施,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 信用擔保全過程管理,第五節(jié) 保后跟蹤,4.擔保貸款風險預警,2.保后跟蹤工作指引,1 .保后跟蹤制度,3.保后跟蹤預警,檢查時間 貸后第1個月、每2個月，貸款到期前1個月。 檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結合；檢查分析和建議相結合；保后業(yè)務和爭取派生業(yè)務。 檢查重點 貸后1個月：貸款使用情況，用途是否改變。 貸后每2月：貸款前后經(jīng)營、財務、反擔保情況變化。 到期前1月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源。 保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進意見。,1.保后跟蹤制度,第五節(jié) 保后跟蹤,2.保后跟蹤工作指引,反擔保情況,企業(yè)經(jīng)營情況檢查,第五節(jié) 保后跟蹤,保后跟蹤工作指引企業(yè)經(jīng)營情況檢查,第五節(jié) 保后跟蹤,財務指標情況,資產、負債、所有者權益變化情況,其它財務情況,第五節(jié) 保后跟蹤,財務因素檢查,第五節(jié) 保后跟蹤,非財務因素檢查,保后跟蹤工作指引反擔保情況,第五節(jié) 保后跟蹤,抵押物情況：是否完整并得到較好維護；變現(xiàn)值是否變化；其他債權人是否主張權利。 反擔保物的監(jiān)管情況：出口退稅賬戶是否正常；應收賬款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是否正常；存貨情況有無異常。 反擔保企業(yè)情況：經(jīng)營是否正常；財務狀況是否良好；對外負債和擔保額有無增加；資信狀況；有無不利評價。 個人無限責任反擔保情況：資產有無轉移；承諾有無兌現(xiàn)；有無不利評價。,3.保后跟蹤預警,財務類預警,非財務類預警,第五節(jié) 保后跟蹤,不明應收賬款、存貨的增加 銷售增加利潤減少 債務增加 虧損且呈增加趨勢 關聯(lián)企業(yè)非正常轉移資金 壞賬增加 現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務 支付危機,保后跟蹤預警財務類預警,第五節(jié) 保后跟蹤,保后跟蹤預警非財務類預警,行業(yè)情況：不利政策出臺；行業(yè)或相關行業(yè)經(jīng)營策略調整。 經(jīng)營情況：不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營活動發(fā)生重大變化；產品滯銷；出售生產經(jīng)營性固定資產；出現(xiàn)重大安全事故；擅自處理抵押物。 投資情況：投機傾向；準備實施重大投資策略；準備實施資產重組。 管理情況：管理層變化；管理層出現(xiàn)分歧。 外部聯(lián)系：不按時遞送報表；工商、稅務、海關處罰；媒體披露不良行為；違法亂紀；吊銷營業(yè)執(zhí)照、生產許可證；重大經(jīng)濟糾紛。,第五節(jié) 保后跟蹤,4.擔保貸款分類,第