易飛管理系統(tǒng)-固定資產子系統(tǒng).pptVIP

固定資產子系統(tǒng) (AST),易飛管理軟件,部門： 講師：,課程大綱,前言 系統(tǒng)架構 錄入基本信息及信息字段說明 日常交易信息處理 資產盤點管理 自動分錄管理 批次作業(yè) 資產請購管理 報表管理 測驗及問卷,一、教育訓練課程之目的 二、系統(tǒng)功能及效益介紹,壹 . 前 言,了解系統(tǒng)之效益及功能 了解信息搜集及整理重點 熟悉系統(tǒng)之操作方式 了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序 了解系統(tǒng)上線的步驟及導入程序,(一)、教育訓練課程之目的,1.可以對資產之保管、保險、投資抵減、抵押提 供管理，以滿足總務部門或管理部門之需要。 2.可以直接作為年底稅務申報之用。 3.可將取得、改良、重估、報廢、出售、調整、 折舊信息拋轉對應之憑證分錄至會計總帳子系統(tǒng)。 4.提供固定資產之按月自動攤提折舊作業(yè)。 5.提供完整盤點作業(yè)方式。,(一)、系統(tǒng)功能,(二)、系統(tǒng)功能及效益,.幫助經營者了解資產折舊的狀況 .提高折舊計算的正確性 .方便資產的盤點和管理 .節(jié)約在固定資產管理上投入的時間和人力,(二)、系統(tǒng)效益,1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,一、系統(tǒng)主畫面 二、系統(tǒng)功能圖 三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述 四、固定資產與其他系統(tǒng)之關聯,貳. 系統(tǒng)架構,(一) 、系統(tǒng)主畫面,(二)、系統(tǒng)功能圖,基本信息管理,設置參數,資產類別,資產信息,日常交易,改良,重估,報廢,出售,調整,折舊,轉移,外送,收回,自動分錄管理,報表/清單管理,自動攤提折舊,批次作業(yè),固定資產盤點,固定資產請購,請購,詢價,采購,進貨,賦予資產編號,基本信息規(guī)劃,錄入日常交易,憑證拋轉還原,信息錄入與核對,期初余額導入,折舊攤提及憑證拋轉,部門、供應商、資產類別、單據,資產未提攤折舊金額結算,重估、改良、報廢、轉移,資產信息,資產交易明細表 資產交易統(tǒng)計表,(三)、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述,固定資產 子系統(tǒng),應收管理子系統(tǒng),票據資金子系統(tǒng),會計總帳子系統(tǒng),基本信息 子系統(tǒng),應付管理子系統(tǒng),(四)、固定資產與其他系統(tǒng)之關連,1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,1.前序作業(yè)信息 2.錄入系統(tǒng)基本信息,叁. 錄入基本信息及信息字段說明,1.錄入部門信息 2.錄入人員信息 3.錄入供應廠商信息,(一) 、前序作業(yè)信息,1.設置固定資產參數 2.錄入資產類別 3.錄入資產信息 4.錄入保險信息,(二) 、錄入系統(tǒng)基本信息作業(yè),1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,1.錄入資產信息 2.錄入資產改良 3.錄入資產重估 4.錄入資產報廢 5.錄入資產出售 6.錄入資產調整 7.錄入資產折舊 8.錄入資產轉移 9.錄入資產外送 10.錄入資產收回,肆. 日常交易信息處理,(一)資產取得,錄入資產信息,錄入應付憑單,來源為“資產取得”即可 開窗取資產信息或維護,當用購入,自制,受贈或任何其它方式 獲得資產時錄入此交易單據,錄入資產改良,錄入應付憑單,來源為“資產改良”即可 開窗取資產改良信息或維護,(二)資產改良,原有資產的價值發(fā)生異動,不論是資產的增添,改良或替換都將發(fā)生資產價值上的變動(通常是增加)，,(三)資產重估,當資產價值與之前所購買金額差異很大時,由公認單位認定價值后,所作的資產增值或減值.,改良或重估：按凈殘值重計凈殘值 資產凈值取得成本+改良成本 - 累計折舊 平均法凈殘值 (帳面價值+改良成本)/10 定率遞減法凈殘值=(賬面價值+重估差價)/10,資產改良重估時凈殘值計算,(四)資產報廢,當資產發(fā)生報廢時,應該在帳上將該資產的數量,取得成本,改良成本與累積折舊余額對沖.,1.提供自動計算處份損益 2.若為自動銷帳則單據 審核時會將單據日期回 寫至資產之銷帳日期 1.可將資產出售單據結帳 納入應收帳款 2.該結帳單據審核后此單 號會回寫至資產出售單,(五)資產出售,錄入資產出售,錄入應付憑單,(六)資產調整,因為過去的分錄余額有誤而需要予以調整,或資產盤點后,帳面數量或價值與實際不符時,應該在數量,取得成本,改良成本,累積折舊,凈殘值,未用月數上填入調整數,資產： 1.凈殘值(帳面價值+改良成本)/10 2.月折舊額(帳面價值-凈殘值)/未攤月數,(七)資產折舊,1.平均法攤提折舊,例：于8/20取得資產機器其取得成本為10萬元， 耐用年限為 6 年。該資產每月折舊費用（從 8 月份開始攤提） 100,000 凈殘值 10,000 10 100,000 - 10,000 月折舊額 1250 72,1.凈殘值=(帳面價值+重估差價)/10,3.月折舊額(取得成本+改良成本 -累積折舊)*(折舊率/12),2.折舊率=1-(耐用月數/12)0.1,2.定率遞減法攤提折舊,(八)資產轉移,不論是部門或人員保管的資產的增加,減少或部門間轉移都將發(fā)生部門保管數量的異動.因此,可利用錄入資產轉移輸入該保管部門,保管人及保管數量.,(九)資產外送,當資產有外借或免費送修時,為了記錄資產當前所在位置,可于錄入資產外送輸入外送資產的保管部門,保管人,外送地點,外送數量,預計收回日,系統(tǒng)提供資產外送收回狀況表,可看外送收回狀況,(十)資產收回,當資產有外借或免費送修收回時,為了記錄資產外送收回狀況,可于錄入資產收回輸入外送單別,單號,收回數量,審核時會回寫該張外送單別的收回數量,系統(tǒng)提供資產外送收回狀況表,可看外送收回狀況.,1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,自動生成盤點信息,重計盤點帳面量,盤點清單,錄入盤點信息,資產調整,實地盤點,盤點差異分析表,伍. 資產盤點管理,資產盤點重點說明,一.自動生成盤點信息,可以按資產類型為主件、附件或全部的資產來 盤點，此資產類型在錄入固定資產信息時選定,2. 可以按同一管理區(qū)分碼來盤點資產，此管理區(qū) 分碼在錄入固定資產信息時選定,3. 可以按資產的銷帳狀態(tài)來盤點資產，銷帳狀態(tài) 在資產信息中可以看到,資產盤點重點說明,二. 錄入盤點信息,按照以下順序列出盤點的資產 “部門編號+保管人+主件編號+資產編號”,1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,決定憑證拋轉生成方式,設置分錄性質,錄入交易單據,生成固定資產底稿,還原分錄底稿,拋轉會計憑證,分錄底稿明細表 來源單據記錄表 單據生成分錄狀況表,或,維護分錄底稿,陸. 自動分錄管理,1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,一、自動攤提折舊 二、清除固定資產單據,柒. 批次作業(yè),系統(tǒng)將自動取各項需要折舊之資產按折舊方法及取得成本,改良成本,累積折舊,凈殘值,未用月數及折畢續(xù)提等相關信息,逐一計算當月折舊額,并將結果自動生成于錄入資產折舊中,同時將錄入資產信息中的累積折舊累加之,(一)自動攤提折舊作業(yè),1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,捌. 資產請購管理,一、資產請購作業(yè)流程 二、資產請購管理字段說明,錄入資產詢價單,維護資產請購信息,從資產請購自動生成采購,錄入資產采購單,錄入資產請購單,錄入資產進貨單,合并/拆分資產信息 賦予資產編號,資產請購單憑證、明細表,資產采購單憑證、明細表,資產進貨單憑證、明細表,(一)資產請購作業(yè)流程,(二)、資產請購管理字段說明,(一)錄入資產請購單,由請購單開始的固定資產請購流程皆無輸入品號,而是以作為請購項目.,固定資產進貨不作驗收管理和品管,資產進貨后之驗收由人工自行在錄入進貨單輸入驗收數量.,(二)錄入資產進貨單,多筆資產進貨信息同時設一個資產編號,(四)進貨資產信息拆分賦予資產編號,一筆資產進貨信息可依數量各給予資產編號,(三)合并進貨資產信息賦予資產編號,1.前言 2.系統(tǒng)架構 3.錄入基本信息及信息字段說明 4.日常交易信息處理 5.資產盤點管理 6.自動分錄管理 7.批次作業(yè) 8.資產請購管理 9.報表管理 10.測驗及問卷,課程大綱,一、財產目錄清單 二、資產