內(nèi)控知識考試單選題答案題.doc

=精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔，歡迎閱讀下載=2016內(nèi)控知識考試單選題答案200題2016年內(nèi)控知識網(wǎng)絡考試試題庫 一、單選題 1.李國華董事長在中國郵政儲蓄銀行 2016 年工作會議上講到： “健全、有效的內(nèi)控合規(guī)體系既是和的重點內(nèi)容，也是 一家現(xiàn)代商業(yè)銀行自身發(fā)展的內(nèi)在需要。” 監(jiān)管要求、投資者關注 B.內(nèi)控評價、投資者關注 C.監(jiān)管要求、內(nèi)控評價 D.經(jīng)營管理、監(jiān)管要求 答案:A 2.李國華董事長在聽取案防工作匯報后的講話中提到： “對于案 件和嚴重違規(guī)問題，一定要從重、從嚴處理，要堅持法則震 懾他人，警示大家。 ” B.熱爐 C.叢林 D.海因里希 答案：B 3.根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 ， 是指企業(yè)對建立與實施內(nèi) 部控制的情況進行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。 A.外部監(jiān)督 B.內(nèi)部控制監(jiān)督 C.日常監(jiān)督 D.專項監(jiān)督 答案：C 4.各級機構(gòu)合規(guī)負責人是指合規(guī)管理工作和合規(guī)部門負 責人。 A.管理員 B.檢查員 C.主管行領導 D.行領導 答案：C 5.以下職責不屬于各級法律與合規(guī)部應履行的職責是 。 A.向董事會或其授權(quán)的委員會提交合規(guī)管理報告，供董事會評價 高級管理層合規(guī)管理的有效性 B.協(xié)助高級管理層制定合規(guī)管理制度，設計并實施合規(guī)風險識 別、評估、緩釋、報告流程 C.參與新機構(gòu)、新產(chǎn)品、新業(yè)務、新服務研發(fā)，提供必要的合規(guī) 支持 D.就合規(guī)風險事件向業(yè)務部門提供合規(guī)風險緩釋意見，跟蹤和評 估合規(guī)風險的緩釋情況 答案：A 6.我行建立違規(guī)積分制度，對經(jīng)營管理過程中發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)行 為按照進行積分管理，并根據(jù)積分情況對相關責任人員 進行責任追究和處理。 A.統(tǒng)一標準 B.上級要求 C.監(jiān)管標準 D.檢查要求 答案：A 7.對本行經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任。 A.各級法律與合規(guī)部門 B.高級管理層 C.監(jiān)事會 D.董事會 答案：D 8.以下不屬于高級管理層應履行的內(nèi)部控制職責是。 A.制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應的風險控制措施 B.負責明確設定可接受的風險水平 C.負責建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責得到 有效履行 D.負責組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估 答案：B 9.客戶身份資料在業(yè)務關系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束 后，應至少保存年。答案：B 10.各級案件防控工作領導小組負責統(tǒng)籌管理全行案件風險排查 工作，作為案件防控工作領導小組辦公室。 A.安全保衛(wèi)部門 B.法律合規(guī)部門 C.風險管理部門 D.辦公室 答案：B 11.商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設立分支機構(gòu)，應當按照規(guī) 定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金額。撥付各分支機構(gòu)營運 資金額的總和，不得超過總行資本金總額的 。 % % % % 答案：D 12.商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當理超 過未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)以上的， 國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。 A.個月、個月 B.個月、個月 C.個月、1個月 D.個月、個月 答案：B 13.商業(yè)銀行應當明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要 求，對重要崗位實行制度。 A.輪崗 B.強制休假 C.輪崗和強制休假 D.輪崗或強制休假 答案：D 14.商業(yè)銀行應當制定規(guī)范員工行為的相關制度，明確對員工的 規(guī)定，加強對員工行為的監(jiān)督和排查。 A.允許性 B.選擇性 C.可為性 D.禁止性 答案：D 15.商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務經(jīng)營和風險狀況確定內(nèi)部控制評價的 頻率，至少 。 A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B 16.商業(yè)銀行應當建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架 構(gòu)和管理職責，并至少開展全面的外包業(yè)務風險評估。 A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B 17.根據(jù)商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引規(guī)定，商業(yè)銀行應當確 立全員主動合規(guī)、等合規(guī)理念。 A.合規(guī)至上 B.合規(guī)創(chuàng)造價值 C.合規(guī)與發(fā)展并行不悖 D.合規(guī)人人有責 答案：B 18.商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的個工作日內(nèi)，向銀監(jiān)會 報告離任原因等有關情況。答案：D 19.內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門的工作資料，包括內(nèi)部控制檢查監(jiān)督 工作報告、工作底稿及相關資料，保存時間不少于年。答案：D 20.自助設備保險箱鑰匙和密碼應 。 A.分人管理，單線傳遞 B.統(tǒng)籌管理，雙線傳遞 C.分人管理，雙線傳遞 D.統(tǒng)籌管理，單線傳遞 答案：A 21.營銷人員在理財產(chǎn)品銷售過程中，要對客戶進行有關我行理 財產(chǎn)品銷售渠道的風險提示，并在內(nèi)容中加以體現(xiàn)。 A.“雙錄” B.簽約 C.產(chǎn)品說明 D.客戶風險評級報告 答案：A 22.根據(jù)物權(quán)法第 203 條規(guī)定： “為擔保債務的履行，債務人 或第三人對一定期間內(nèi)的債權(quán)提供擔保財產(chǎn)的，債務人不履 行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有 權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔保財產(chǎn)優(yōu)先受償。 A.將要發(fā)生的 B.連續(xù)發(fā)生的 C.將要連續(xù)發(fā)生的 D.某筆特定的 答案：C 23.以下不是防范票據(jù)業(yè)務風險應開展的工作。 A.高度重視票據(jù)業(yè)務風險，認真落實監(jiān)管要求 B.強化合規(guī)管理，規(guī)范票據(jù)經(jīng)營 C.加強票據(jù)特殊條線人員管理 D.加強與票據(jù)中介的協(xié)同合作 答案：D 24.階段，要對借款人的資金用途進行深入調(diào)查。 A.貸前調(diào)查 B.貸中 C.貸后 D.放款 答案：A 25.依法對代理營業(yè)機構(gòu)和郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關業(yè) 務履行監(jiān)管職責。 A.郵儲銀行 B.人民銀行 C.銀監(jiān)會及其派出機構(gòu) D.銀行業(yè)協(xié)會 答案：C 26.郵政企業(yè)辦理郵儲銀行委托的商業(yè)銀行業(yè)務應與郵政業(yè)務實 行。 A.分賬管理，統(tǒng)一核算成本、收益 B.統(tǒng)一管理，單獨核算成本、收益 C.分賬管理，單獨核算成本、收益 D.統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算成本、收益 答案：C 27.代理營業(yè)機構(gòu)應當統(tǒng)一使用標識金融服務品牌。 A.中國郵政儲蓄銀行 B.商業(yè)銀行 C.中國郵政 D.郵政儲蓄 答案：A 28.郵儲銀行新設代理營業(yè)機構(gòu)實行規(guī)劃管理。 A.月度 B.季度 C.半年 D.年度 答案：D 29.根據(jù)中國郵政儲蓄銀行代理營業(yè)機構(gòu)管理辦法 ，新設代理 營業(yè)機構(gòu)應依托于 。 A.郵政企業(yè) B.已設立的郵政企業(yè)營業(yè)機構(gòu) C.郵儲銀行 D.已設立的郵儲銀行營業(yè)網(wǎng)點 答案：B 30.根據(jù)中國郵政儲蓄銀行代理營業(yè)機構(gòu)管理辦法 ，代理營業(yè) 機構(gòu)的籌建期為批準決定之日起。 個月 個月 個月 年 答案：C 31.代理營業(yè)機構(gòu)應在收到開業(yè)核準文件之日起日內(nèi)按規(guī)定 領取金融許可證。答案：C 32.代理機構(gòu)熟悉銀行業(yè)務的專職人員不得少于人。答案：B 33.商業(yè)銀行應建立獨立垂直的 。 A.組織架構(gòu) B.內(nèi)部審計體系 C.合規(guī)管理體系 D.案件防控體系 答案：B 34.商業(yè)銀行董事會應下設審計委員會，審計委員會成員不得少 于人。答案：A 35.商業(yè)銀行應配備充足的內(nèi)審計人員，原則上不得少于員工總 數(shù)的。 % % % % 答案：A 36.根據(jù)商業(yè)銀行收費行為執(zhí)法指南 ，推動商業(yè)銀行設定收費 項目和標準時，充分考慮客戶的實際需求和自身的業(yè)務能力，收 費標準與服務內(nèi)容和業(yè)務成本相匹配，做到 。 A.服務實 B.項目實 C.管理實 D.工作實 答案：B 37.商業(yè)銀行偽造服務記錄、服務成果的，應當認定為 A.違法服務 B.違法收費 C.只收費不服務 D.收費違法服 務 答案：C 38.商業(yè)銀行同意給予客戶流動資金貸款后，在業(yè)務操作過程中 違背客戶真實意愿，強制以承兌匯票形式提供融資，不合理增加 客戶負擔，虛增中間業(yè)務收入的，認定為 。 A.違規(guī)收費行為 B.費用轉(zhuǎn)嫁行為 C.強制收費行為 D.不合理收費行為 答案：A 39.商業(yè)銀行辦理委托貸款業(yè)務，應當向價目表規(guī)定的對象收取 手續(xù)費，不得向委托方以外的第三方收取費用，委托方與借款人 達成協(xié)議的情況除外。價目表沒有明確規(guī)定收費對象的，遵循 的原則。 A.借款人付費 B.委托方付費 C.第三方付費 D.誰委托，誰付費 答案：D 40.一級分行和二級分行法律與合規(guī)部負責牽頭本分行合規(guī)管理 工作，實行報告制，向本分行管理層負責，并向上級行法 律與合規(guī)部報告。 A.雙線 B.單線 C.縱向 D.橫向 答案：A 41.總行、一級分行和二級分行業(yè)務部門承擔合規(guī)管理職責的人 員應每向本部門負責人和統(tǒng)計合規(guī)管理部門提交本部門合規(guī) 報告。 A.月 B.季度 C.半年 D.年 答案：C 42.反洗錢是 ，全行每個機構(gòu)和每位員工都負有反洗錢責任， 應主動做好本單位和本崗位職責范圍內(nèi)的反洗錢工作。 A.商業(yè)銀行社會責任 B.保密性義務 C.全員性義務 D.法定義務 答案：C 43.各級反洗錢領導小組成員部門應確定名反洗錢聯(lián)絡員， 具體負責本條線反洗錢工作事務。D.按照比例 答案：A 44.反洗錢崗位人員應接受監(jiān)管機構(gòu)及上級機構(gòu)的反洗錢業(yè)務培 訓，并積極參加反洗錢崗位準入考試。 A.銀監(jiān)會 B.人民銀行 C.總行 D.一級分行 答案：B 45.反洗錢工作牽頭部門負責與當?shù)胤聪村X監(jiān)管機構(gòu)的聯(lián)系溝 通，配合監(jiān)管機構(gòu)的現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管和 。 A.非現(xiàn)場檢查 B.調(diào)度 C.行政調(diào)查 D.行政處罰 A.董事會 B.監(jiān)事會 C.經(jīng)理層 D.全體員工 答案：C 94.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在以 上，但經(jīng)國務院批準的除外。 年 年 年 年 答案：C 95.中國證監(jiān)會收到發(fā)行人申請文件后，在內(nèi)作出是否受理 的決定。 個工作日 個工作日 天 天 答案：B 96.股票發(fā)行申請未獲核準的，自中國證監(jiān)會作出不予核準決定 之日起后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。 個月 個月 個月 個月 答案：B 97.招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后 6 個月 內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過 。 個月 個月 個月 個月 答案：A 98.發(fā)行人披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預測的 ，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預測審核報告簽字 注冊會計師應當在股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出 解釋并道歉；中國證監(jiān)會可以對法定代表人處以警告。 % % % % 答案：D 99.通常所說的“三重一大” 是指。 A.重大決策、重大投融資、重大擔保、大額資金支付業(yè)務 B.重大投融資、重大事項、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務 C.重大擔保、重大事項、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務 D.重大決策、重大事項、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務 答案：D 100.企業(yè)發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故，應當及時啟動 。 A.快速反應機制 B.危險警報 C.應急預案 D.應急演練 答案：C 101.企業(yè)對籌資方案進行審批時，重點應當關注的是。 A.籌資的規(guī)模 B.籌資的成本 C.籌資用途的可行性和相應的償債能力 D.股權(quán)籌資和債務籌資的結(jié)構(gòu) 答案：C 102.企業(yè)應當建立固定資產(chǎn)清查制度，至少全面清查， 保證固定資產(chǎn)賬實相符，及時掌握資產(chǎn)盈利能力和市場價值。 A.半年 B.每年 C.二年 D.三年 答案：B 103.工程項目經(jīng)驗收合格后應及時辦理交付使用手續(xù)，在辦理交 付使用手續(xù)前應當編制。 A.竣工決算 B.竣工結(jié)算 C.交付使用財產(chǎn)清單 D.竣工決算審計報告 答案：C 104.重大業(yè)務外包方案應當提交審批，審批人是 。 A.分管副總經(jīng)理 B.總經(jīng)理 C.董事長 D.董事會或類似權(quán)利機構(gòu) 答案：D 105.對預算管理工作機構(gòu)在綜合平衡基礎上提交的預算方案，應 當進行研究論證，從企業(yè)發(fā)展全局角度提出建議，形成 全面預算草案，并提交董事會。 A.企業(yè)預算管理委員會 B.股東會 C.總經(jīng)理辦公會 D.戰(zhàn)略委員會 答案：A 106.內(nèi)部報告指標體系的設計應當與相結(jié)合，并隨著環(huán)境和 業(yè)務的變化不斷進行修訂和完善。 A.財務管理 B.經(jīng)營管理 C.發(fā)展戰(zhàn)略 D.全面預算管理 答案：D 107.系統(tǒng)開發(fā)驗收測試的主體是 。 A.獨立于開發(fā)單位的專業(yè)機構(gòu) B.開發(fā)商 C.合作單位 D.合作開發(fā)商 答案：A 108.內(nèi)部控制評價，是指對內(nèi)部控制的有效性進行全面評 價、形成評價結(jié)論、出具評價報告的過程。 A.企業(yè)財務部門 B.企業(yè)業(yè)務部門 C.企業(yè)董事會或類似權(quán)利機構(gòu) D.企業(yè)風險管理部門 答案：C 109.內(nèi)部控制評價工作應當在全面評價的基礎上，關注重要業(yè)務 單位、重大業(yè)務事項和高風險領域，是指內(nèi)部控制評價應遵守 原則。 A.全面性 B.重要性 C.客觀性 D.主觀性 答案：B 110.單位內(nèi)部控制重大缺陷應該以下哪個部門最終認定。 A.財務部門 B.內(nèi)部控制評價部門 C.監(jiān)事會 D.董事會 答案：D 111.企業(yè)對內(nèi)部控制缺陷的認定，應當以為基礎，結(jié)合年 度內(nèi)部控制評價，內(nèi)部控制評價部門進行綜合分析后提出認定 意見，按照規(guī)定的權(quán)限和程序進行審核后予以最終認定。 A.日常監(jiān)督和專項監(jiān)督 B.突擊性監(jiān)督和專項監(jiān)督 C.日常監(jiān)督和持續(xù)監(jiān)督 D.突擊性監(jiān)督和專項監(jiān)督 答案：A 112.商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構(gòu)的應對本條線和本機構(gòu) 經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任。 A.負責人 B.高管人員 C.合規(guī)管理人員 D.全體員工 答案：A 113.商業(yè)銀行建立的用以鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可 疑行為，并充分保護舉報人的制度是。 A.合規(guī)績效的考核 B.誠信舉報制度 C.合規(guī)問責制度 D.獨立管理制度 答案：B 114.商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應按照的規(guī)定向銀監(jiān)會報告。 A.重大事故報告制度 B.重大事項報告制度 C.重大案件報告制度 D.重大事件報告制度 答案：B 115.發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導 性陳述或者重大遺漏的，發(fā)行人不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取 發(fā)行核準的，發(fā)行人以不正當手段干擾中國證監(jiān)會及其發(fā)行審核 委員會審核工作的，發(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級管理人員的簽 字、蓋章系偽造或者變造的，除依照證券法的有關規(guī)定處罰 外，中國證監(jiān)會將采取不受理發(fā)行人的股票發(fā)行申請的監(jiān)管 措施。 A.終止審核并在 36 個月內(nèi) B.終止審核并在 24 個月內(nèi) C.終止審核并在 12 個月內(nèi) D.終止審核 答案：A 116.公司董事會對公司內(nèi)控制度的建立健全、有效實施及其檢查 監(jiān)督負責， 應保證內(nèi)部控制相關信息披露內(nèi)容的真實、準確、 完整。 A.董事會及其全體人員 B.董事會 C.合規(guī)管理人員 D.全體人員 答案：A 117.銀行應當根據(jù)具體情況確立檢查監(jiān)督部門，直接向負責 并報告。 A.董事會 B.總經(jīng)理 C.監(jiān)事會 D.股東會 答案：A 118.董事會應根據(jù)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報告及相關信息，評價 公司內(nèi)部控制的建立和實施情況，形成內(nèi)部控制 。 A.自我評估報告 B.評價報告 C.調(diào)查報告 D.財務報告 答案：A 119.董事會應定期開會，董事會會議應每年召開至少 。 A.一次 B.二次 C.四次 D.六次 答案：C 120.企業(yè)應當加強對投資項目的會計系統(tǒng)控制，根據(jù)對被投資方 的影響程度，合理確定政策，建立投資管理臺賬。 A.投資 B.投資協(xié)議 C.投資會計 D.持股比例 答案：C 121.為確保信息系統(tǒng)操作的可審計性，企業(yè)應當在信息系統(tǒng)中設 置的功能是。 A.操作日志功能 B.信息共享功能 C.信息匯總功能 D.信息分析功能 答案：A 122.按照規(guī)范要求“三重一大”必須實行集體決策，下列不屬于 集體決策的是。 A.總經(jīng)理辦公會決策 B.董事長決策 C.股東會決策 D.董事會決策 答案：B 123.企業(yè)一般物資或勞務等的采購可以采用或定向采購的方 式并簽訂合同協(xié)議。 A.直接購買 B.詢價 C.定價 D.招標 答案：B 124.合規(guī)負責人的職責中，不包括。 A.全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理 B.監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責 C.定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告 D.分管業(yè)務條線 答案：D 125.應當對內(nèi)部控制評價報告的真實性負責。 A.企業(yè)董事會 B.公司監(jiān)事會 C.董事長 D.總經(jīng)理 答案：A 126.高級管理層應有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風險，下列不屬于其 合規(guī)管理職責的是 。 A.及時向董事會或其下設委員會、監(jiān)事會報告任何重大違規(guī)事件 B.貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當?shù)募m正 措施，并追究違規(guī)責任人的相應責任 C.監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責 D.明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責配備充分和適 當?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨立性 答案：C 127.下列不屬于董事會的職權(quán)范圍的 是 A.制定及檢討發(fā)行人的企業(yè)管治政策及常規(guī)，并向董事會提出建 議 B.檢討及監(jiān)察董事及高級管理人員的培訓及持續(xù)專業(yè)發(fā)展 C.檢討及監(jiān)察發(fā)行人在遵守法律及監(jiān)管規(guī)定方面的政策及常規(guī) D.就外聘核數(shù)師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議、批 準外聘核數(shù)師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數(shù)師辭職 或辭退該核數(shù)師的問題 答案：D 128.擔保業(yè)務過程可能發(fā)生的風險是 。 A.對被擔保申請人的資信狀況調(diào)查不深，導致企業(yè)擔保決策失誤 或遭受欺詐 B.監(jiān)控不嚴、服務質(zhì)量低劣，導致企業(yè)難以發(fā)揮擔保的優(yōu)勢 C.提供虛假財務報告，誤導財務報告使用者，造成決策失誤，干 擾市場秩序 D.預算目標不合理、編制不科學，可能導致企業(yè)資源浪費或發(fā)展 戰(zhàn)略難以實現(xiàn) 答案：A 129.下列經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式的是 A.借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過五十萬人民 幣的 B.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過三十萬元人民幣的 C.借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的 D.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額超過五十萬元人民幣的 答案：C 130.貸款風險評價應以分析為基礎，采取定量和定性分析 方法，全面、動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。 A.借款人現(xiàn)金收入 B.抵質(zhì)押物價值 C.保證人保證能力 D.借款人信用記錄 答案：A 131.貸款人應建立有效的個人貸款全流程管理機制，制訂貸款管 理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程，明確相應貸款對象和范圍， 實施。 A.統(tǒng)一授信風險管理 B.信用風險管理 C.操作風險管理 D.差別風險管理 答案：D 132.采用借款人自主支付的個人貸款，貸款人應與借款人在借款 合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人情況。 A.合同執(zhí)行 B.經(jīng)營 C.還款 D.貸款資金支付 答案： D 133.貸款人應定期跟蹤分析評估借款人的情況，并作為與 借款人后續(xù)合作的信用評價基礎。 A.履行借貸合同約定內(nèi)容 B.財務狀況 C.現(xiàn)金流情況 D.償還貸款情況 答案：A 134.內(nèi)部信息傳遞的關鍵環(huán)節(jié)不包括。 A.明確傳遞方式 B.明確內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)容 C.明確信息傳遞的層級關系 D.明確傳遞范圍 答案：C 135.商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應當指定的部門組織實施。 A.董事會 B.監(jiān)事會 C.審核委員會 D.總經(jīng)理辦公會 答案：A 136.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本原則的是 。 A.全覆蓋原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.重要性原則 答案：D 137.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標不包括。 A.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性 B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn) C.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行 D.建立健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制 答案：D 138.要嚴格執(zhí)行股東大會和董事會的決定，不斷提高公司管 理水平和經(jīng)營業(yè)績。 A.經(jīng)理層 B.全體員工 C.監(jiān)事會 D.戰(zhàn)略委員會 答案：A 139.要對全體股東負責，嚴格按照法律和公司章程的規(guī)定履 行職責，把好決策關。 A.董事會 B.經(jīng)理層 C.股東大會 D.監(jiān)事會 答案：A 140.下列描述中錯誤的是。 A.企業(yè)可以與員工通過私下協(xié)商不與員工簽訂勞動合同 B.涉及到知識產(chǎn)權(quán)、國家秘密的員工，企業(yè)要與其簽訂保密協(xié)議， 要求其履行員工的保密義務 C.企業(yè)選聘人員應當實行崗位回避制度 D.銀行應當建立選聘人員試用期和崗前培訓制度 答案：A 141.各級行按照中國郵政儲蓄銀行消費者權(quán)益保護管理 辦法履行職責，將網(wǎng)點投訴納入全行投訴管理體系之中。 A.個人金融部 B.辦公室 C.法律與合規(guī)部 客戶服務中心 答案：C 142.負責監(jiān)督本行合規(guī)政策的執(zhí)行情況，評價本行合規(guī)管 理的適當性和有效性，將監(jiān)督評價結(jié)果報告董事會。 A.內(nèi)部審計部門 B.紀檢監(jiān)察部 C.法律合規(guī)部 D.風險管理部 答案：A 143.對反恐怖融資和制裁名單進行維護，并推送相關業(yè) 務系統(tǒng)，業(yè)務系統(tǒng)實現(xiàn)自動實時預警。 A.總行 B.一級分行 C.二級分行 D.一級支行 答案：A 144.享有法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行 使企業(yè)經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。 A.股東會 B.董事會 C.監(jiān)事會 D.經(jīng)理層 答案：A 145.是企業(yè)對風險承受度之內(nèi)的風險，在權(quán)衡成本效益 之后，不準備采取控制措施降低風險或者減輕損失的策略。 A.風險規(guī)避 B.風險降低 C.風險分擔 D.風險承受 答案：D 146.對股東(大)會負責，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。 A.董事會 B.監(jiān)事會 C.經(jīng)理層 D.全體員工 答案：A 147.企業(yè)應當加強內(nèi)部審計工作，保證內(nèi)部審計機構(gòu)設置、人員 配備和工作的 。 A.全面性 B.正確性 C.獨立性 D.前瞻性 答案：C 148.負責內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。 A.法律與合規(guī)部 B.董事會 C.監(jiān)事會 D.高級管理層 答案：B 149.被稱為中國的“薩班斯”法案的是。 A.企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 B.商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引 C.企業(yè)內(nèi)部控制應用指引 D.企業(yè)內(nèi)部控制評價指引 答案：A 150.有充分理認為 原審批結(jié)論有不公正、草率或失誤之處的，或原授信業(yè)務發(fā)生有 利變化或改變，且此變化或改變可以消除或很大程度上消除主要 風險隱患的，原申報部門可提請有權(quán)審批行重新組織審查 審批。 A.授信管理部門 B.審查審批中心 C.審批會議 D.以上均是 答案：B 152.企業(yè)內(nèi)部控制的目標是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理、資產(chǎn)安 全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進 企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 A.合法合規(guī) B.合法 C.合規(guī) D.規(guī)范 答案：A 153.企業(yè)內(nèi)部控制應當權(quán)衡與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn) 有效控制。 A.經(jīng)營規(guī)模 B.實施成本 C.業(yè)務范圍 D.風險水平 答案：B 154.企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷， 有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。 A.重要 B.重大 C.特大 D.一般 答案：B 155.企業(yè)開展，應當準確識別與實現(xiàn)控制目標相關的內(nèi)部風 險和外部風險，確定相應的風險承受度。 A.風險識別 B.風險檢測 C.風險評估 D.風險控制 答案：C 156.是企業(yè)對超出風險承受度的風險，通過放棄或者停止與 該風險相關的業(yè)務活動以避免和減輕損失的策略。 A.風險規(guī)避 B.風險降低 C.風險分擔 D.風險承受 答案：A 157.是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準備采取適當?shù)目刂拼胧?降低風險或者減輕損失，將風險控制在風險承受度之內(nèi)的策略。 A.風險規(guī)避 B.風險降低 C.風險分擔 D.風險承受 答案：B 158.是企業(yè)準備借助他人力量，采取業(yè)務分包、購買保險等 方式和適當?shù)目刂拼胧?，將風險控制在風險承受度之內(nèi)的策略。 A.風險規(guī)避 B.風險降低 C.風險分擔 D.風險承受 答案：C 159.是指企業(yè)在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責和程序 進行的授權(quán)。 A.常規(guī)授權(quán) B.特別授權(quán) C.橫向授權(quán) D.縱向授權(quán) 答案：A 160.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念，設 立機構(gòu)或開辦業(yè)務均應堅持優(yōu)先。 A.業(yè)務 B.內(nèi)控 C.風險 D.合規(guī) 答案：B 161.商業(yè)銀行應當指定部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi) 部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。 A.專門 B.法律與合規(guī) C.風險管理 D.審計 答案：A 162.商業(yè)銀行應當建立與其戰(zhàn)略目標相一致的業(yè)務管理體系， 保證業(yè)務持續(xù)運營。 A.持續(xù)性 B.連續(xù)性 C.安全性 D.流動性 答案：B 163.商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價報告應于每年前報送銀監(jiān)會 或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。 月 31 日 月 30 日 月 30 日 月 31 日 答案：B 164.高級管理層制定書面的合規(guī)政策，報經(jīng)()審議批準后傳達給 全體員工。 A.董事會 B.監(jiān)事會 C.風險管理委員會 D.合規(guī)管理委員會 答案：A 165.高級管理層向董事會提交合規(guī)風險管理報告。 A.每年 B.每半年 C.每季度 D.每月 答案：A 166.合規(guī)管理部門應制定并執(zhí)行()為本的合規(guī)管理計劃。 A.合規(guī) B.業(yè)務 C.風險 D.經(jīng)營 答案：C 167.銀行的各業(yè)務條線和分支機構(gòu)應設立合規(guī)管理部門，并() 識別和管理合規(guī)風險，履行合規(guī)報告職能。 A.被動 B.主動 C.定期 D.經(jīng)常 答案：B 168.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應與內(nèi)部職能分離，合規(guī)管理職 能的履行情況應受到內(nèi)部審計部門定期的獨立評價。 A.經(jīng)營 B.風險管理 C.審計 D.業(yè)務管理 答案：B 169.商業(yè)銀行應確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到 的適當監(jiān)督，不妨礙銀監(jiān)會的有效監(jiān)管。 A.董事會 B.監(jiān)事會 C.合規(guī)負責人 D.高級管理層 答案：C 170.郵政企業(yè)辦理郵儲銀行委托的商業(yè)銀行有關業(yè)務必須以 名義辦理業(yè)務。 A.