國際貿易理論(政策部分.ppt

國際貿易理論,政策與措施部分,CONTENTS,第六章 進口保護政策：關稅 第七章 進口保護政策：非關稅壁壘 第八章 出口鼓勵與其他政策 第九章 貿易保護的理論,6 進口保護政策：關稅,6.1 關稅概述 6.2 關稅的局部均衡分析 6.3 關稅的總體均衡分析 6.4 關稅的動態(tài)影響,6.1 關稅概述,6.1.1 關稅及其作用 6.1.2 關稅的分類,關稅（customs duties; tariff）是一個國家的海關對進出關境的貨物和物品征收的一種稅收。是一種間接稅。 具有強制性、無償性和固定性( 預定性） 關稅的作用：1.增加財政收入 2.保護國內產業(yè)和國內市場 調節(jié)國內經濟， 3. 保持國際收支平衡,6.1.1 關稅及其作用,6.1.2 關稅的分類,（一）按征稅目的劃分 （二）按征稅商品流向劃分 （三）按關稅的保護程度劃分 （四）關稅稅基 （五）進口附加稅,（一）按征稅目的劃分,1.財政關稅：為增加國家財政收入為目的而課征的關稅 2.保護關稅：為保護本國某商品的生產和銷售而課征的關稅 3.收入再分配關稅：以調節(jié)國內各階層收入差距而課征的關稅 4.混合關稅：出于幾個不同的目的而課征的關稅,（二）按征稅商品流向劃分,1.進口稅 普通稅 最惠國稅 普惠制稅 協(xié)定稅率 特惠稅 2.出口稅 3.過境稅,適用于無任何關稅優(yōu)惠協(xié)議國家的進口商品，其稅率是最高的。,適用于與該國簽訂有最惠國待遇條款的貿易條約的國家或地區(qū)進口的商品。屬于優(yōu)惠稅率，稅率大大低于普通稅。,根據雙邊或多邊貿易條約、協(xié)定所制定的關稅。,其稅率是最低的。僅適用于與本國有特殊關系的國家。如英聯(lián)邦優(yōu)惠制；洛美協(xié)定成員國之間的稅率。,普遍優(yōu)惠制（GSP）是發(fā)達國家對來自發(fā)展中國家的某些產品，特別是工業(yè)制成品和半制成品給予一種普遍的關稅減免制度。其稅率是在最惠國稅率的基礎上進行減免。 原則是：普遍的、非歧視的、非互惠的 普惠制執(zhí)行情況。 我國從1979年開始享受GSP待遇,共有28個國家給予我國GSP待遇。,（三）按關稅的保護程度劃分 名義保護率是指商品進入海關時，海關按關稅稅則征收的稅率。其提供了本國產業(yè)受保護的一般程度，是關稅和產品總價值之比。 有效保護率是一國的整體保護措施使該行業(yè)每單位產出增加值提高的百分率。整體保護措施是對一個行業(yè)所有產品（最終產品、中間產品和原材料）的關稅與非關稅保護。是關稅與增加值之比。,VjVj 有效保護率的公式ej = Vj Vj ：自由貿易時，j行業(yè)單位產品的增加值。 Vj ：有關稅或非關稅保護下的j行業(yè)單位產品的增加值。 如：自由貿易時，每輛汽車的增加值是2000元，而在支付汽車和生產汽車所用的鋼鐵和橡膠等中間產品的關稅后，汽車的增加值是5000元。 50002000 汽車行業(yè)的ej = =150% 2000,每輛汽車的 投入成本： 8000美元 2000美元的 關稅,10000,8000,15000,10000,8000,增加值 V=2000美元,每輛汽車的 投入成本： 8000美元,增加值 V=5000美元,對汽車行業(yè)的有效保護率V V=(50002000)/2000=150%,圖61 有效保護率的計算圖,對整車征收 50的關稅,對投入品征收 25的關稅,另一關稅有效保護率的計算公式是 : ( y b ) (x a ) xa 式中，y 代表產品的國內價格(國際價格加關稅)， b代表原材料的國內價格(國際價格加關稅)， x代表產品的國際價格， a代表原材料的國際價格。 例如一臺電視機的國際價格為8000元, 原材料的價格為6000元, 電視機進口, 每一臺征收關稅 1600,然而, 對于原材料的進口不征稅, 其有效關稅稅率為:,（96006000）（80006000 ） 80006000,100%,1600 2000,10080,假定該國對于進口原材料征收5%的關稅, 為300元, 那么, 有效保護率是: (9600-6300)-(8000-6000)100% 8000-6000 = 65% 假定該國對進口原材料征收10%的關稅, 關稅為600元, 那么, 有效保護率是: (9600-6600)-(8000-6000)100% 8000-6000 = 50%,表 6.1 美國、日本和歐洲共同體的名義關稅率和實際關稅率 歐共體 日本 美國 名義稅率有效稅率 名義稅率有效稅率 名義稅率有效稅率 牛奶、奶酪 和黃油 22.0 59.9 37.3 248.8 10.8 36.9 可可產品 和巧克力 12.8 34.6 22.8 80.7 4.2 16.2 棉籽油 11.0 79.0 25.8 200.3 59.6 465.9 豆油 11.0 148.1 25.4 286.3 22.5 252.9 煙草和香煙 87.1 147.3 339.5 405.6 68.O 113.2 資料來源: 米爾蒂德斯錢喬里德斯國際經濟學第162頁。,（四）關稅稅基（征收關稅的依據、標準或基礎） 1.從量稅(specific duty) 2.從價稅(ad valorem duty) 3.混合稅(mixed duty) 4. 滑準稅 此外還有選擇稅(alternative duty)；差價稅； 指數(shù)稅；季節(jié)稅等。,與進口商品價格成反向關系的關稅計征方法。征此稅的目的是保持征稅商品的國內市場價格穩(wěn)定,（五）進口附加稅（Import surtaxes）,進口附加稅的征收目的 種類： 1. 反傾銷稅（Anti-dumping duty） 2. 反補貼稅（Countervailing duty） 3. 差價稅。 4. 報復關稅（Retaliatory tariff）,差價稅: 是按國內價與進口價的差額征收的關稅。 報復關稅: 是一國當自己的商品、船舶、投資或企業(yè)等受到另一國的歧視待遇時，對從該國進口的商品所征收的一種帶有報復性的進口附加稅,6.2 關稅的局部均衡分析,6.2.1 競爭條件下關稅對國內生產、消費和進口的影響及關稅的經濟利益分析 6.2.2最優(yōu)關稅率,6.2.1 競爭條件下關稅對國內生產、消費和進口的影響及其經濟利益分析,一、小國征收關稅的影響及關稅的經濟利益分析 二、大國征收關稅的影響及關稅的經濟利益分析,S,D,P,P,O,O,Q,Q,a,b,c,d,bd,m2,1.5,m1,m2,m1,Dm,Dmt,Sf,圖62 關稅對進口小國的影響,一、小國征收關稅的影響及關稅的經濟利益分析,t,1,S1,60,C 1,120,60,S2,C 2,70,110,40,(千元）,小國的利益變動。價格上升和生產的擴大，使生產者剩余增加a部分。政府征稅的收入是c部分。消費者損失為abcd部分。利益損失相抵，征收進口稅，使整個國家損失bd部分。 關稅政策對小國的整體利益是有損失的。,二、大國征收關稅的影響及關稅的經濟利益分析,圖63 關稅對進口大國的影響,S,D,P (千元）,1.3,1.0,t,a,b,c,d,e,M2,M1,O,Q,(a) 本國市場,(b)本國鋼鐵 進口市場,50,O,M1,M2,A,B,C,g,e,bd,Q,P,Sx,Dm,Dmt,f,0.8,S1 60,S2 65,C2 115,C1 120,60,g=c,大國征收關稅的經濟利益分析： a部分是生產者剩余增加。 abcd仍為消費者剩余減少。 ce為政府稅收收入。 整個社會福利為e（bd）。如e大于bd，整個國家可能從征稅中受益，相反則不。 國外出口商利益損失了ef部分。 世界整體的福利凈損失為 (bde)(ef) =bdf 即圖中的 ABC三角。,6.2.2 最優(yōu)關稅率,最優(yōu)關稅（optimal tariff）是指通過制定一定的關稅稅率使一國貿易條件改善帶來的利益，超過貿易量減少所造成的福利損失，并使該國獲得最大的凈利益。 簡而言之，能使一國凈福利水平達到最大化的適當關稅稅率為最優(yōu)關稅稅率。,這一稅率選擇的原則是：稅率上的任何微小變動所引起的額外損失不能超過由此帶來的額外收益，在最優(yōu)點上兩者正好相等。 |de d(bd) = dt dt 即關稅變動所造成的e (額外收益)的變動的絕對值等于關稅變動所造成的bd（額外損失）變動的絕對值。,6.3 關稅的總體均衡分析,6.3.1 小國征收關稅的影響 6.3.2 大國征收關稅的影響（略）,6.3.1 小國征收關稅的影響,鋼鐵S,大米R,O,(Pr/Ps),(Pr/Ps),CIC1,S1,D1,O1,(Pr/Pst),(Pr/Pst),S2,D2,D2,CIC2,O2,圖64小國進口關稅的總體均衡分析,6.4關稅的動態(tài)影響,6.4.1 收入再分配的影晌 6.4.2 經濟增長的影晌 6.4.3 征收進口關稅不利本國的出口 6.4.4 貿易條件的影晌,6.4.1 收入再分配的影晌,征收關稅在收入分配上的影響最為明顯的是為了保護某些生產者集團的利益而損害消費者的利益。 作為發(fā)展中國家, 為了促進本國工業(yè)特別是制造業(yè)的發(fā)展, 本國的消費者需要作出一定的犧牲。但是, 一旦幼小工業(yè)成長壯大了, 消費者應該得到補償。這是政府保護幼小工業(yè)是否成功的重要標志。,就發(fā)達國家來看, 征收關稅在收入分配方面的影響主要表現(xiàn)在以下三個方面: 其一, 發(fā)達國家用征收關稅的辦法, 所保護的是本國沒有國際競爭力的產業(yè)。其二, 發(fā)達國家征收進口關稅, 在收入分配上的影響具有明顯 的累退性, 大量的稅收負擔落在低收入者身上。其三, 發(fā)達資本主義國家征收進口關稅, 其收入分配的影響還表現(xiàn)在誰從關稅中受益。,6.4.2 經濟增長的影晌,征收進口關稅, 對某些產業(yè)實施保護, 其結果會降低經濟增長的效益和效率。其一, 在自由貿易的條件下, 各國之間可以進行專業(yè)化的分工,發(fā)揮本國的技術或資源的比較優(yōu)勢, 進行產業(yè)間貿易, 使得本國資源得到合理的配置和有效的使用。,其二, 征收關稅實施保護會帶來X低效率, 從而影響經濟的增長速度。 在市場經濟條件下, 企業(yè)是在兩種動力的推動下發(fā)展的: 一是內在的動力, 即追求最大限度的利潤。另一是外在的壓力即競爭。 西蒙 認為, 企業(yè)的所有者和企業(yè)的管理者所追求的目標不同。 企業(yè)的所有者追求的是最大限度的利潤, 而企業(yè)的管理者所追求的目標是滿意的利潤, 即所有者滿意的利潤。然而, 在政府實施貿易保護政策的條件下, 企業(yè)的管理者們不需要作出很大的努力, 很容易獲得滿意的利潤。,哈維利本斯坦 指出, 一家企業(yè)的最佳經營效率和實際的經營效率之間存在著差距, 但是這個差距究竟有多大, 即后者低效率的程度究竟是多少, 是一個未知數(shù)，即X，因此，經濟學家將這種低效率稱之為X低效率。也就是說, 在關稅的保護下, 從內在的動力來看, 企業(yè)的管理者不需要作出極大的努力, 就可以獲得滿意的利潤；從外在的壓力來看, 保護限制了外國產品的進入, 減少了競爭的壓力。因此，企業(yè)是在政府的保護下，在X低效率中經營的?？梢哉f，政府的保護實際上就是保妒落后。,其三, 正是在政府征收關稅的保護下, 企業(yè)發(fā)展的動力極大地被削弱, 降低了經濟的增長速度。,6.4.3 征收進口關稅不利本國的出口,從宏觀經濟的角度分析, 其一, 由于征收關稅, 進口產品的價格上升, 進口數(shù)量減少, 這就導致為了購買進口商品, 換取外匯的需求量減少，本幣升值不利本國的出口 。 其二, 關稅有著傳遞的效應。由于征收關稅使得商品的價格上升, 人們都想將征收關稅所帶來的損失傳遞出去。,6.4.4 貿易條件的影晌,當一個大國在國際市場上占有相當大的份額時, 該國對進口商品征收關稅, 從而影響該商品的進口量, 迫使一些出口國不得不降低出口商品的價格, 以維持一定的市場份額。特別是一些小國, 對于出口商品國內的供應和需求彈性都很小, 無論進口國將進口商品的價格壓至多么低, 出口國還必須出口同樣數(shù)量的商品。進口大國征收關稅的結果, 使得出口國的貿易條件惡化。,附：中國的關稅減讓,入世談判中，外方提出中國關稅制度的四大問題：關稅水平太高、關稅制度混亂、關稅措施不透明、海關估價太隨意。 1992年，中國六千多種商品的平均關稅為43.2%；當時發(fā)達國家工業(yè)品平均關稅水平為6.3%，發(fā)展中國家為1517。 1994年以來中國先后三次大幅度降低關稅：1994年由43.2% 降為35.9% 1996年由35.9% 降為23% 1999年由23% 降為17%,中國關于關稅減讓的承諾,小結： 264頁 作業(yè)： 264頁1、4,7 進口保護政策：非關稅壁壘（Non-tariff barriers）,7.1 進口配額與“自愿出口限額” 7.2 影響進口的國內經濟政策 7.3 相機保護措施,非關稅壁壘措施的特點,1、比關稅措施具有更大的靈活性和針對性。 2、更能直接達到限制進口的目的。 3、更具有隱蔽性和歧視性。,7.1 進口配額與“自愿出口限額”,7.1.1競爭條件下的進口配額 7.1.2國內市場變動時配額與關稅的區(qū)別 7.1.3配額的特殊形式“自愿出口限制”,進口配額 (Quota),是一國政府在一定時期內對某些商品的進口數(shù)量或金額加以限制。 絕對配額（absolute quota）：在規(guī)定的限額內允許進口，超過限額則不準進口。包括國別配額和全球配額。 關稅配額（tariff quota）：不完全禁止進口數(shù)量，配額內給予減稅或免稅待遇，但超過配額則要征收較高的關稅、附加稅或罰金 如：美國對奶酪進口實行配額制,從發(fā)放形式看有以下幾種： 1、政府直接頒發(fā)進口許可證(Licenses)給進口商，也叫固定受惠分配(Fixed favoritism)。 2、政府根據進口商或消費者的申請頒發(fā)許可證，也叫資源使用申請程序分配(Resourceusing application procedures)。 3、政府公開拍賣許可證。政府可公開拍賣(Competitive auction of )或私下拍賣具有配額的許可證。 4、政府在設置配額后，將權限交給出口國，由出口國自行分配。,D總,Dd,Sd,P,1.5,1.0,O,Q=40,c,a,b,d,Q,S1 60,S2 70,C1 120,C2 110,Q,M=60,7.1.1競爭條件下的進口配額,圖71競爭條件下進口配額的影響,7.1.3 配額的特殊形式：“自動出口限制” （Voluntary export restrains, VERs）,是出口國或地區(qū)在進口國的要求和壓力下，單方面（迫于壓力）或經雙方協(xié)商（自限協(xié)定）在某一時期內某些商品對該進口國規(guī)定出口限額。 在限額以內，出口國自行控制出口，超過限額則禁止出口。 如：1981年日本自愿將每年對美汽車出口量限制在168萬輛，1985年為185萬輛。 WTO成立后4年內，要求各成員國消除這一“灰色領域措施”。,7.2 影響進口的國內經濟政策,7.2.1 產業(yè)政策 7.2.2 政府采購 7.2.3 技術與社會標準 7.2.4 其他非關稅壁壘,7.2.1 產業(yè)政策,D,S,S,價格 （千元）,1.5,Pw=1.0,O,60,70,120,S1,Q,C1,S2,a,b,M1=60,圖74產業(yè)政策的影響,M2=50,7.2.2 政府采購,政府采購指歧視性的政府采購 做法： （1）優(yōu)先購買本國的產品與服務 （2）強調產品與服務中的國產化程度 （3）偏向國內企業(yè)的招標 （4）直接授標,7.2.3 技術與社會標準,技術性貿易壁壘 環(huán)境貿易壁壘 社會標準,技術性貿易壁壘（Technical barriers to trade）,通過技術標準限制進口 通過認證措施限制進口 通過嚴格衛(wèi)生檢疫規(guī)定限制進口 通過苛刻的商品包裝和標簽規(guī)定限制進口,環(huán)境貿易壁壘 environmental trade barriers,又稱綠色壁壘，是以保護環(huán)境、保護人類和動植物生命健康等為理由構筑的壁壘。 它常被包括在技術性貿易壁壘中。 是近年來發(fā)達國家的一種貿易保護主義的新措施。,社會標準,勞工標準 SA8000Social Accountability 8000 CEPAA-Council on Economic Priorities Accreditation Agency經濟優(yōu)先權委員會認可委員會 SA8000規(guī)定的企業(yè)的社會責任最低要求。,7.2.4 其他非關稅壁壘,一、繁瑣的海關手續(xù) 二、國產化程度要求 三、 進出口的壟斷經營 四、本地成分要求（Local contents requirements） 五、外匯管制和不合理的匯率 六、進口許可證制（Import license system） 七、管理政策措施 （Managerial policies）,本地成分要求,是指進口商品中的某些成分必須是在進口國當?shù)厣a的。 可以是實物上，也可以是價值上的比例。 如：美國要求日本豐田、本田汽車中75%的零件在美國生產。,進口許可證,指一國政府規(guī)定某些商品的進口，必須申請領取許可證，否則將不準進口的制度。 根據是否與配額有關，可分為：定額的進口許可證和無定額的進口許可證。 根據對進口商品有無限制作用，可分為：自動進口許可證和非自動進口許可證。,管理政策,為加大外國產品進入本國市場的難度而采取的政府政策 如：德國國內立法 日本進口荷蘭郁金香花蕾 日本對聯(lián)邦速遞的檢查 法國對錄象機的檢查安排在偏遠海關,7.3 相機保護措施 （斟酌保護）,7.3.1 反傾銷 7.3.2 反補貼 7.3.3 緊急保障措施,7.3.1 反傾銷,一、傾銷及反傾銷概述 二、反傾銷稅的效益 三、美國及中國的反傾銷調查程序 四、外國對華產品的反傾銷與中國的 反傾銷,一、傾銷及反傾銷概述,(一)商品傾銷 (二) “正常價值”含義 （三）判定是否反傾銷的條件,（一）商品傾銷（dumping）,是指一國商品以低于其正常價值的價格在國際市場上銷售，其目的是為了打擊競爭對手，占領國外市場?？梢苑譃橐韵聨追N： 1.偶然性傾銷（sporadic dumping） 2.掠奪性傾銷（predatory dumping） 3.長期性傾銷（long-run dumping）,1.偶然性傾銷,企業(yè)偶然以低于國內正常價格或低于成本的價格向國外大量銷售商品 往往由于商品滯銷或換季處理 臨時性、時間短、影響小 進口國較少采取反傾銷措施,2.掠奪性傾銷,企業(yè)以低于國內價格甚至低于成本的價格，在某一國外市場上銷售商品，當打敗競爭對手，奪取壟斷地位后，再提高價格，牟取暴利 具有強烈的排他性,3.長期性傾銷,企業(yè)長期地、持久地以低于國內的價格，在國外市場出售商品 通常為了維持現(xiàn)有生產設備的開工率或實現(xiàn)規(guī)模經濟效益 只有在企業(yè)達到一定的規(guī)模，或得到國家長期出口補貼和優(yōu)惠政策的條件下，這種傾向才有可能進行,（二）“正常價值”含義,1.相同產品在出口國正常情況下用于國內消費時的可比價格；或 2.如沒有這種國內價格，則低于 (1)相同產品在正常貿易下向第三國出口的最高可比價格；或 (2)產品在原產國的生產成本加上合理的管理費、銷售費等費用和利潤。,（三）傾銷成立及征收反傾銷稅必須具備的條件,1.傾銷成立的條件： 一種產品以低于正常價值出口到另一個國家市場 傾銷產品對進口國已建立的某項工業(yè)造成損害或實質性損害的威脅 2.實施反傾銷措施要滿足以下條件： 1傾銷成立 2國內產業(yè)受到損害，包括損害、威脅、阻礙3傾銷與損害有因果關系,反傾銷稅政策的主要做法是課征反傾銷稅，它是一種不超過傾銷差價的進口附加稅。,圖76 價格歧視,Q,Q,O,P,(a)日本國內市場,（b)國際市場（日鋼鐵 企業(yè)在美國的市場）,MRd,Dd,MRf,Df,MC,MC,Pd,Qd,Qx,p1,Qx,t,px,Px,e,e,c,b,a,d,f,二、反傾銷稅的效益,MCt,三、反傾銷調查程序及反傾銷相關對策,（一）反傾銷調查程序 1.美國 美國企業(yè)提出反傾銷調查請求后，由美國商務部和國際貿易委員會進行調查。兩部門各司其職： 國際貿易委會負責確定美國工業(yè)是否受到實質性損害； 美國商務部負責確定傾銷幅度。,2.中國,中國企業(yè)提出訴訟后，由商務部會同海關總署對傾銷額、傾銷幅度進行調查；商務部會同國務院有關部門對損害及損害程度進行調查，最終裁決是否存在傾銷。由國家經貿委最終裁決是否存在實質損害。時間大致為一年。如1999年4月16日和5月7日外經貿部分別發(fā)出對自韓國進口的聚酯薄膜進行反傾銷調查立案；2000年8月25日，外經貿部宣布對該產品征收1346不等的反傾銷稅。歷時16個月。,(二）反傾銷相關對策,1.中止反傾銷調查的方法承諾 2.反規(guī)避措施,中止反傾銷調查的方法承諾,出口商通過承諾的方式，以提高其傾銷產品價格或自動限制出口數(shù)量的代價，換取進口國反傾銷調查當局中止反傾銷調查，進而避免其產品受到反傾銷稅制裁 承諾是WTO賦予的一項具有靈活性的訴訟權利 承諾可以由出口商主動提出，也可以由進口國反傾銷調查當局提出,承諾的類型,價格承諾 數(shù)量限制承諾 停止出口承諾（有違反自由貿易之嫌，在實踐中較少采用）,案例：蘋果汁流向美國受阻,1998年10月我蘋果汁生產企業(yè)得知美國蘋果汁行業(yè)將對我出口蘋果汁提起訴訟 我國濃縮蘋果汁一半以上靠出口，為了不失去美國市場，我蘋果汁生產企業(yè)和出口企業(yè)決定積極應訴 適逢歐洲蘋果汁減產，國際市場價格回升，我企業(yè)規(guī)范自己行為，出口秩序好轉 價格的回升使對方將起訴推遲到1999年5月，調查期相應調整為1998年10月-1999年3月,（續(xù)）,1999年1月，我方選定美國經驗豐富律師，同時自己估算是否傾銷及幅度，作好答卷準備 我方律師在“替代國”問題上提出兩種方案：印度或土耳其，最終以印度為“替代國” 1999年6月美國企業(yè)向商務部提出征收91.84%反傾銷稅 1999年6月27日，美國DOC舉行立案聽證會，我10家企業(yè)應訴 2000年6月5日，美國商務部宣布對中國的濃縮蘋果汁征收0-51.74%的反傾銷稅,反規(guī)避措施,如果某一產品已被征收反傾銷稅，其生產商或出口商通過變換原產地國、出口方式等手段繼續(xù)向進口國傾銷出口該產品，這種行為即屬于規(guī)避反傾銷稅的行為 如果上述行為被核實，則可將原反傾銷稅的征收對象擴展到這種“變換”產品上 起源于70年代后期日本、韓國 1987年歐共體制定了世界上第一個反規(guī)避條款 1988年美國對規(guī)避行為按原反傾銷稅征收,反規(guī)避案例：打火機,1998年5月8日 歐盟委員會對中國裝有充氣閥的打火機進行反規(guī)避立案調查 歐洲BLC公司起訴： 使用臺灣、香港和澳門產地證的一次性打火機，原產地是中國大陸；裝有充氣閥的中國打火機有明顯的一次性打火機的性質 上述中國打火機是通過規(guī)避反傾銷稅進入歐盟市場,案例：起因,1991年 歐盟對中國一次性打火機征收16.94%的反傾銷稅 1995年 歐盟對中國生產的一次性打火機征收8美分的反傾銷稅（出口價格5美分）,案例：后果,如果規(guī)避成立，不僅中國大陸，臺灣、香港和澳門的一次性打火機和帶充氣閥的打火機都要被征收1995年裁決的反傾銷稅 只有售價在0.8美元以上的非電子打火機除外,四、外國對華產品的反傾銷、中國的應對與反傾銷,（一）外國對華產品的反傾銷情況 （二）對華反傾銷裁決的不合理因素 （三）外國對華反傾銷的特點 （四）中國應對反傾銷與傾銷的情況,（一）外國對華產品的反傾銷情況 1979年我國出口糖精在歐共體遇到首例反傾銷調查以來，共受到500多起指控 影響較大的案例有：1993年4月墨西哥對我國發(fā)起十大類4000多種商品的反傾銷調查，稅率從16%-1105% 1993年7月，美國產業(yè)部提出企業(yè)裁定分別稅率，鼓勵我國企業(yè)應訴的積極性 1996年5月澳大利亞的草甘鱗案，首次接受“成本價格”而不用“替代國” 歐盟是對我國進行反傾銷最多的地區(qū),（二）對華反傾銷裁決的不合理因素,視中國為“非市場經濟國家”，用“替代國”的類似產品的成本來衡量。例如：美國對我氨基本磺酸反傾銷案中將巴基斯坦的煤炭價格（比中國高出10倍）套用 采用不同國家生產要素的費用來聯(lián)合計算成本 忽略規(guī)格和質量因素 不考慮中國出口商品的實際成本,（三）外國對華反傾銷的特點,國家和區(qū)域急劇增加，不少發(fā)展中國家加入 涉及的商品種類越來越多 示范效應日趨擴大 涉及金額越來越大 反傾銷稅率逐年上升 反補貼、反規(guī)避案件出現(xiàn)零的突破 反傾銷救濟方法差別很大 對涉案企業(yè)開始區(qū)別對待，但比例尚低,（四）中國應對反傾銷與傾銷的情況對策或啟示,1.應對國外反傾銷對策 企業(yè)方面： 解決歷史遺留問題，進行企業(yè)股份制改造 制定好出口價格，避免竟銷壓價行為 提高產品質量和打造品牌 避免出口市場集中 積極應訴，聘請好律師 爭取用承諾的方式解決糾紛,政府方面： 鼓勵并配合企業(yè)積極應訴 宣傳我國市場經濟 建立反傾銷預警機制 2. 應對外國商品傾銷對策 1997年3月中華人民共和國反傾銷和 反補貼條例公布,7.3.2 反補貼,補貼的含義。 反補貼稅是對在生產、加工及運輸過程中直接或間接地接受出口國政府、同業(yè)公會或壟斷組織所發(fā)給的任何獎金或補貼的進口商品所征收的一種進口附加稅,圖77 反補貼稅的福利變動分析,P,O,QM,DM,P0,M0,A,B,C,D,韓國出口補貼,反補貼稅,P1,M1,表7.1 出口補貼和征收反補貼稅,移動均衡,福利影響,政策 出發(fā)點到達點 美國 韓國 美國和韓國 （世界）,韓國的出口補貼 A C P0P1CA P0P1CB ABC,美國的抵消性 反補貼稅 C A ACD ABCD ABC,出口補貼加上 抵消性反補貼稅 A A P0P1DA P0P1DA 0,等于韓國政府補貼了美國政府，韓國納稅人向美國納稅,7.3.3 緊急保障措施,指國內產業(yè)受進口產品嚴重損害時，政府可實行臨時的進口限制以保護國內生產者。 實施特保條款的必要條件 實施特保的具體措施。,小結： 302頁 作業(yè)： 302頁1、5、6,8 出口鼓勵與其他政策,8.1 鼓勵出口的貿易和產業(yè)政策 8.2 價格支持 （略）,8.1鼓勵出口的貿易和產業(yè)政策,8.1.1 出口補貼 8.1.2 對出口產業(yè)的生產補貼 8.1.3 鼓勵出口的其他政策,一、補貼及分類 二、出口補貼對生產、消費、價格和貿易量的影響,8.1.1 出口補貼,一、補貼及分類,補貼（津貼）是一國政府對國內企業(yè)的一種資金支持 根據補貼對象不同分為：生產補貼和出口補貼 根據補貼方式不同分為：直接補貼和間接補貼 直接補貼是政府給予現(xiàn)金補貼 間接補貼是政府給予財政上的優(yōu)惠，如：低息貸款、延期付稅、稅收減免、減輕國內運費或提供低價運輸工具等,直接補貼 價格補貼 出口補貼 收入補貼 補貼 間接補貼 低息貸款 產業(yè)補貼。,GATT和WTO對補貼和反補貼也作了明確的界定。 補貼 禁止性補貼 可申訴補貼 不可申訴補貼 （“綠箱”補貼） 具有全局影響的補貼 教育 基礎設 施 基本研發(fā) 非經濟補貼 解決地區(qū)不平衡 城鄉(xiāng)差異,“綠箱”補貼,烏拉圭回合 補貼與反補貼協(xié)議,禁止性補貼： 不允許成員方政府實施的補貼 可申訴補貼： 成員方根據自己的政治、經濟等發(fā)展需要，在一定范圍內可以對生產者或銷售者進行補貼，若這種補貼造成其他成員方利益的損害，其他成員方可以采取反補貼措施并可訴諸爭端解決 不可申訴補貼： 成員方采取對國際貿易影響不大的補貼，其他成員方不應該采取反補貼措施并不可訴諸爭端解決,二、出口補貼對生產、消費、價格和貿易量的影響,Pw+s,Pw,D1,S1,X1,X2,Pw+s,Pw,Pw,D2 D1,S1 S2,P,O,O,Q,Q,S,D,S,D,P,a,b,c,d,a,b,c,d,e,f,g,圖81,圖82,X1,X2,小國的出口補貼,大國的出口補貼,S2,D2,8.1.2對出口產業(yè)的生產補貼,一、生產補貼的含義 二、生產補貼對生產、消費、價格和貿易量的影響,S1,Pw+s,Pw,a,b,c,d,S,S,P,D,O,Q,X2,圖83 對出口產業(yè)的生產補貼,S2,D1,X1,8.1.3 鼓勵出口的其他政策及措施,一、 出口信貸 二、出口信貸國家擔保制 三、出口退稅 （出口減免稅） 稅收措施 四、貨幣貶值 五、經濟特區(qū) 六、提供信息和咨詢服務 七、出口獎勵,金融措施,一、 出口信貸（export credit）,是出口國政府鼓勵本國銀行對本國出口廠商、外國進口銀行、進口商提供的貸款，以促進本國商品的出口。 通常用于出口金額較大、占用資金較多、期限較長的出口貿易，如成套設備、船舶、飛機等。 主要有賣方信貸和買方信貸兩種,賣方信貸&買方信貸,賣方信貸（suppliers credit） 出口商所在國銀行對本國出口商提供的貸款 買方信貸（buyers credit） 又稱約束性貸款（tied loan） 出口方所在國銀行直接向國外進口商或進口國銀行提供的貸款，其附帶條件是貸款必須用于購買債權國的商品，從而促進一國商品的出口,買方信貸的特點,出口方與貸款銀行之間無直接聯(lián)系，由買方直接向出口方信貸主管部門申請 貸款由貸款銀行按買方指示即期付給賣方，只提供85%的貨款 分期償還，半年還本付息一次 只能購買信貸國家資本貨物，不能進口原材料、消費品 如：上海石化總廠1987年引進聚丙烯成套設備，上海建行建議采用意大利的出口買方信貸，最后融資2628萬USD,二、出口信貸國家擔保制,是指國家為了擴大出口而設立專門機構，對本國出口商或銀行提供的信貸予以保險。當外國債務人拒絕付款時，該機構即按承保的金額給予補償 承保范圍通常是一般商業(yè)保險公司不承保的出口風險項目 主要涉及政治風險和經濟風險,三、出口退稅,本國商品出口時，政府將征收該產品的國內稅返還給出口廠商的措施 我國從1985年開始實行出口退稅 1994年稅制改革后，將出口退稅率定為17%和13% 1995年，兩次下調退稅率 1997年提高部分產品退稅率；擴大享受出口退稅商品的范圍,出口減免稅,政府對出口商品的生產和經營減免各種國內稅和出口稅 目的在于降低出口商品的生產成本，以提高出口商品價格競爭力 如減免出口商的營業(yè)稅、增值稅和所得稅,四、貨幣貶值,貨幣貶值使利用外幣衡量的本國產品價格下降，從而擴大出口。如100日元：1，現(xiàn)在為120日元：1，在美國買日本產品，過去要花1美元，現(xiàn)在只需0.83美元。 本幣貶值擴大出口的兩個條件：其一，貶值的幅度要大于通貨膨脹的幅度；其二，其他國際不采取相應的報復措施。,五、經濟特區(qū),（1） 自由貿易區(qū) （2） 出口加工區(qū) （3） 保稅區(qū) （4） 自由邊境區(qū),鼓勵出口措施的利弊,利：可以增加出口，擴大市場占有率 弊：如果過度鼓勵，使得出口價格不能真實反映成本，不利于企業(yè)提高勞動生產率； 如果鼓勵出口的措施不符合WTO的要求，會遭受其他國家的制裁,8.2 價格支持（略）,8.2.1 對出口產業(yè)的價格支持 8.2.2 對進口產業(yè)的價格支持,小結： 教材332頁 作業(yè)： 1.333頁1、2題 2.附加題 假設現(xiàn)在有三種可能的政策可供選擇：進口保護、出口鼓勵、進口保護與出口鼓勵同時使用，你認為哪一種政策出臺的可能性比較大？為什么？,9 貿易保護理論,9.1 貿易保護的傳統(tǒng)依據 9.2貿易保護的新理論 9.3貿易政策制定中的政治經濟學,9.1 貿易保護的傳統(tǒng)依據,9.1.1 主要流行于發(fā)展中國家的貿易保護理論 9.1.2 發(fā)達國家的貿易保護理論,9.1.1主要流行于發(fā)展中國家的貿易保護理論,保護幼稚工業(yè)論 改善國際收支論 改善貿易條件論 增加政府收入論 民族自尊論,保護幼稚工業(yè)論 （一）李斯特保護幼稚工業(yè)理論的主要觀點,1各國發(fā)展的歷史階段不同應該實施不同的貿易政策；同時，一國在經濟發(fā)展的不同時期，也應該實施不同的貿易政策。 李斯特對古典學派國際貿易理論進行批評，認為比較成本論不利于德國生產力的發(fā)展；批評古典學派國際貿易理論忽視了各國歷史和經濟上的特點，提出經濟發(fā)展的階段論。他把國民經濟發(fā)展分為五個階段，即原始未開化時期，畜牧時期，農業(yè)時期，農工業(yè)時期，農工商時期。每個時期采取的貿易政策是不同的。,處在不同階段的國家應根據自己的情況來采用適應本國的貿易政策。德國應實行保護工業(yè)政策，以對抗英國工業(yè)產品的競爭。由此，李斯特反對古典學派自由放任原則，極力主張國家對經濟進行干預。 2一國工業(yè)的發(fā)展初期，應實行貿易保護，以避免國外產品競爭。 3.創(chuàng)造財富的能力比財富更重要。保護幼稚工業(yè)于長遠利益有益。,（二）保護幼稚工業(yè)理論的政策主張,1.保護幼稚工業(yè)的范圍有限。農業(yè)不需保護；沒有強有力的外國競爭者時也不需保護；只保護剛剛發(fā)展并存在強有力外國競爭的幼稚工業(yè)。 2.保護時間有限。最高為30年。 3.幼稚工業(yè)成長后，應該補償社會為保護其成長所付出的代價。,（三）保護幼稚工業(yè)理論在實踐中存在的問題,保護幼稚工業(yè)理論的根本目的是增強一國幼稚工業(yè)的競爭力，著眼于長期利益，因此選擇的保護對象必須有長大的潛力。但在現(xiàn)實中存在兩個很難克服的困難： 1保護對象的選擇問題。實踐中往往取決于各種政治力量的對比。即將保護幼稚工業(yè)政治化。民族工業(yè)問題。即使不存在此問題，信息上的不完全及技術上的錯誤判斷，也會與預期目標相悖。,2保護手段的選擇問題。對象選對但手段用錯也難以達到最初目的。一般說，采用產業(yè)政策優(yōu)于關稅等貿易政策，但在國有經濟情況下，利用產業(yè)政策也未必對企業(yè)有多少監(jiān)督促進作用。另外，利用限制進口的手段保護幼稚工業(yè)還有一常被人忽略的社會代價：推遲接受和普及先進技術和知識所造成的損失。,改善國際收支論,該論認為實行保護貿易可以減少進口，從而減少外匯支出，增加外匯儲備。 但實施起來有兩個問題： 1其他國家的對策及該對策對本國出口的影響。 2.有無更好的辦法來改善國際收支？,改善貿易條件論,該論認為，用增加關稅等貿易保護的手段限制進口減少需求可降低進口商品的價格，從而改善貿易條件。其最終目的是通過迫使別國降價而從中獲利。 但其有效性值得考慮。,增加政府收入論,該理論既是一種理論政策也是一種利益行為。對某些發(fā)展中國家來說，關稅是政府收入的重要來源。它比征收國內稅要好。,民族