貨幣銀行學(xué)重點(diǎn)知識(shí)

第一章貨幣是人們普遍接受的無論何處都可用以交換商品和勞務(wù)的東西。 第二節(jié) 貨幣的職能一 價(jià)值尺度 F功能:貨幣是一種尺度，是一種單位，用于衡量和表示所有商品和勞務(wù)的價(jià)值，從而可以方便地進(jìn)行比較。 F貨幣單位： 最初的貨幣單位等同于貨幣商品使用價(jià)值的自然單位；后來，貨幣單位與自然單位逐漸分離，直至兩者之間沒有任何關(guān)系。 二、流通手段F當(dāng)貨幣在商品交易中起媒介作用時(shí)，便執(zhí)行了流通手段的職能。 物物交換：WW 以貨幣為媒介：WGWF貨幣需求： 由于貨幣擔(dān)當(dāng)了流通手段的職能，便產(chǎn)生了對其實(shí)實(shí)在在的需求。 MV=PQ三、貯藏手段F當(dāng)買賣的鏈條一經(jīng)中斷，賣以后沒有隨之以買，貨幣退出流通而處于靜止?fàn)顟B(tài)，則發(fā)揮了貯藏職能。F貨幣貯藏是金屬貨幣流通條件下一個(gè)極其重要的自我調(diào)節(jié)機(jī)制。F貯藏金銀是積累和儲(chǔ)存價(jià)值的典型形式，而現(xiàn)在的銀行存款和儲(chǔ)蓄并不是真正意義上的價(jià)值存儲(chǔ)。四、支付手段F支付手段是指貨幣用來清償債務(wù)或支付稅收、租金、工資等職能。F在大宗交易中，貨幣發(fā)揮流通媒介的職能，同時(shí)又以支付手段的職能出現(xiàn)。五、世界貨幣F世界貨幣是指在國際市場上執(zhí)行一般等價(jià)物的職能F隨著金屬貨幣時(shí)代的結(jié)束，世界貨幣主要指的是在國際上具有結(jié)算功能的貨幣種類。比如，美元 第二節(jié) 貨幣制度1、貨幣制度的涵義：是指一個(gè)國家以法律形式規(guī)定的貨幣流通的組織形式簡稱幣制。2、貨幣制度的基本內(nèi)容幣材的確定：哪種或哪幾種商品一旦被規(guī)定為幣材，即稱該貨幣制度為該種或該幾種商品的本位制。在很長的歷史時(shí)期中，往往有兩三種幣材并行流通。貨幣單位的確定：包括兩方面：一是貨幣單位的名稱；二是貨幣單位的“值”通貨的鑄造與發(fā)行：通貨是指處于流通中的現(xiàn)實(shí)貨幣的統(tǒng)稱，包括主幣和輔幣。主幣是指按照國家規(guī)定的貨幣金屬和貨幣單位所鑄成的貨幣，又稱本位幣。主幣一般都具有無限法償能力 并可自由鑄造。 無限法償是指國家規(guī)定主幣有無限支付的能力，不論支付額多大，受款人都不得拒絕接受。所謂自由鑄造，是指公民有權(quán)把經(jīng)法令確定的貨幣金屬送到國家的造幣廠鑄成鑄幣， 輔幣只具有有限法償并且不能自由鑄造。金準(zhǔn)備制度：也稱黃金準(zhǔn)備制度，是貨幣制度的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也是一國貨幣穩(wěn)定的基礎(chǔ)。F在金屬貨幣流通的條件下，黃金儲(chǔ)備的三項(xiàng)用途： 作為國際支付手段的準(zhǔn)備金； 作為國內(nèi)金屬貨幣流通的準(zhǔn)備金； 作為兌換銀行券的準(zhǔn)備金。F在當(dāng)前無金屬貨幣流通的情況下，金準(zhǔn)備的后兩項(xiàng)用途已經(jīng)消失，但第一項(xiàng)用途仍然存在。二、貨幣制度的演變1、銀本位制2、金銀復(fù)本位制：指以金和銀同時(shí)作為幣材的貨幣制度，即金銀鑄幣都可自由鑄造，都有無限的法定支付能力。 該貨幣制度是一種很不穩(wěn)定的貨幣制度，很容易出現(xiàn)劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象。 比如，金銀的法定比價(jià)為1：15，當(dāng)銀價(jià)跌落以致市場比價(jià)為1：16，人們就會(huì)把金幣熔化為金塊，按市場價(jià)換為白銀，再把白銀鑄成銀幣，按法定比價(jià)換為金幣，再把金幣熔成金塊，從中獲利。（大多數(shù)學(xué)者的觀點(diǎn)，但弗里德曼并不完全支持）3、金本位制：指以黃金為貨幣金屬的一種典型的金本位制。金幣本位制：是以黃金為貨幣金屬的一種典型的金本位制。 其特點(diǎn)為：自由鑄造、自由兌換、自由流通金塊本位制：指沒有金幣的鑄造和流通，而由中央銀行發(fā)行以金塊為準(zhǔn)備的紙幣流通的貨幣制度。 其特點(diǎn)為：只流通銀行券、限量兌換金匯兌本位制：指以銀行券為流通貨幣，通過外匯間接兌換黃金的貨幣制度。 其特點(diǎn)為：只流通銀行券、并且不能兌換黃金只可兌換外匯。4、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度：是指以不兌換黃金的紙幣或銀行券為本位幣的貨幣制度 其特點(diǎn)為：F黃金排除在貨幣流通領(lǐng)域之外，不再執(zhí)行貨幣職能，只是由國家集中儲(chǔ)備，作為國家清算手段。F銀行券由國家法律強(qiáng)制流通，一般授權(quán)中央銀行集中發(fā)行，并通過法律形式直接賦予銀行券無限法償資格。 F貨幣的內(nèi)涵擴(kuò)大：既包括現(xiàn)金，也包括非現(xiàn)金，并且非現(xiàn)金流通逐漸成為貨幣流通的主體。第三章第一節(jié) 利息一 、利息的概念及本質(zhì)1、概念 ： 利息是在借貸過程中，借款人因使用貸款而支付給貸款人的報(bào)酬。2、對利息本質(zhì)的不同觀點(diǎn)利息報(bào)酬論代表人物：威廉配第和約翰洛克觀點(diǎn)：利息是對貸款人暫時(shí)放棄貨幣的使用權(quán)及承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)而給予的回報(bào)。資本租金論 代表人物：達(dá)德利諾思 觀點(diǎn)：“利息不過是資本的租金罷了”。諾思已經(jīng)把作為資本的貨幣和作為貨幣的貨幣區(qū)別開來，因而成了“第一個(gè)真正理解利息的人。”利息源于利潤說 ：代表人物：約瑟夫馬西 觀點(diǎn)：馬西認(rèn)為 ，“人們?yōu)榱耸褂盟麄兯璧臇|西而作為利息支付的，是所借的東西所夠生產(chǎn)的利潤的一部分。”馬克思認(rèn)為馬西的這一觀點(diǎn)是一個(gè)偉大的發(fā)現(xiàn)。第二節(jié) 利率及其種類一、利率【例一】一筆本金為元的貸款，期限為一年，利息收益為元，問年利率是多少？ 【例二】某企業(yè)手中有萬元閑置資本，預(yù)通過貸款獲得一定的利息收益，期限為一年，此時(shí)的年平均利率為，試計(jì)算其利息收益應(yīng)為多少？ 【例三】某人欲通過銀行存款利息而補(bǔ)償自己的日常生活所需開支，這筆開支的數(shù)額為元，此時(shí)銀行存款的年利率為，試問此人需多少本金，才能獲得每年元的利息收益？二、利率的種類 （一）、名義利率和實(shí)際利率F所謂名義利率，是指包括對通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)睦?。F所謂實(shí)際利率是指物價(jià)不變，從而貨幣購買力不變條件下的利率。 F兩者的關(guān)系 ：實(shí)際利率名義利率通貨膨脹率 根據(jù)這一公式，我們可以分析出，實(shí)際利率呈現(xiàn)三種情況：當(dāng)名義利率通脹率時(shí)，實(shí)際利率為零利率；當(dāng)名義利率通脹率時(shí)，實(shí)際利率為正利率；當(dāng)名義利率通脹率時(shí)，實(shí)際利率為負(fù)利率。（二）固定利率和浮動(dòng)利率 所謂固定利率是指在借貸期內(nèi)不做調(diào)整的利率 。所謂浮動(dòng)利率是指在借貸期內(nèi)可定期調(diào)整的利率 （三）基準(zhǔn)利率和普通利率 所謂基準(zhǔn)利率，是指在整個(gè)利息體系中起主導(dǎo)作用的利率 。 所謂普通利率，是指基準(zhǔn)利率以外的所有利率。（四）一般利率和優(yōu)惠利率 F所謂優(yōu)惠利率，是指國家通過金融機(jī)構(gòu)或金融機(jī)構(gòu)本身對于認(rèn)為需要重點(diǎn)扶植或照顧的企業(yè)、行業(yè)或部門所提供的低于一般貸款利率水平的利率。 F所謂一般利率，是指除優(yōu)惠利率之外的利率。（五）長期利率和短期利率 F所謂長期利率，是指信用行為在一年以上的相應(yīng)利率。 F所謂短期利率，是指信用行為在一年以內(nèi)的相應(yīng)利率。 （六）單利與復(fù)利 F單利是指在一定時(shí)期內(nèi)對本金計(jì)息而不對利息付息的計(jì)算方法。 F 復(fù)利是指在整個(gè)借貸期內(nèi)的若干計(jì)息階段中，將前階段的利息并入本金并在以后階段一并計(jì)息的計(jì)算方法。 第四節(jié)利率的決定與作用一、馬克思的利率決定論： 馬克思的利率決定論是以剩余價(jià)值在不同資本家之間的分割作為起點(diǎn)的。指出，利息是貸出資本家從借入資本家那里分割來的一部分剩余價(jià)值，所以利息量的多少取決于利潤總額，利率取決于平均利潤率。 二、均衡利率論三、影響利率的諸多因素F經(jīng)濟(jì)周期對利率變化的影響 。 F通脹對利率變動(dòng)的影響 。 F貨幣政策對利率變化的影響 ： 一是信貸杠桿通過信貸規(guī)模的大小變化與信貸傾斜而影響利率。二是利率杠桿直接作用于利率，在利率管制體制下，國家通過直接制定利率來調(diào)節(jié)社會(huì)對貨幣的需求量；在市場利率條件下，國家可通過中央銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率或再貼現(xiàn)率，調(diào)節(jié)社會(huì)的貨幣需求量。三是法定準(zhǔn)備率杠桿通過對商業(yè)銀行需上繳中央銀行的存款準(zhǔn)備金的變動(dòng)而實(shí)現(xiàn)對利率的影響。四是公開市場業(yè)務(wù)杠桿此種方法并不直接干預(yù)利率變動(dòng)，但它會(huì)通過資金供求關(guān)系影響利率，避免信貸資金的供求不平衡。F貸款的期限與風(fēng)險(xiǎn) 。F國際利率水平 。四、利率的主要作用 F利率變動(dòng)影響社會(huì)資金的供給 ：較高的利率，有利于儲(chǔ)蓄的擴(kuò)大；過低的利率，會(huì)使儲(chǔ)蓄余額下降。 F利率變動(dòng)影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營 。 F利率變動(dòng)影響投資活動(dòng) 。 利率調(diào)高，投資借貸的成本升高，投資效益下降，導(dǎo)致投資規(guī)?？s小；利率調(diào)低，投資借貸的成本降低，投資效益上升，導(dǎo)致投資規(guī)模擴(kuò)大。 F利率變動(dòng)還對物價(jià)水平的升降、對匯率和資本的國際流動(dòng)，進(jìn)而對經(jīng)濟(jì)成長和就業(yè)等都有影響 。 第五章第一節(jié)：商業(yè)銀行的類型和組織一、西方商業(yè)銀行的類型、職能分工型基本特點(diǎn)：法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門別類，各有專司。 在該體制下，商業(yè)銀行主要經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務(wù)。國家代表：美國、日本等國家。、全能型 基本特點(diǎn)：銀行可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務(wù)等。國家代表：以德國、奧地利和瑞士等國為代表。 3、綜合銀行模式 銀行可以從事證券承銷，但在以下三方面不同于全能銀行：較為普遍地設(shè)立獨(dú)立、合法的分支機(jī)構(gòu)；銀行對工商業(yè)公司的持股份額不高；銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的結(jié)合較少。國家代表：英國、加拿大和澳大利亞等國家。F代理銀行制：又稱往來銀行制度，是指銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的制度。在國際之間，代理關(guān)系是非常普遍的。在各國國內(nèi)，代理制最為發(fā)達(dá)的是實(shí)行單元制的美國。銀行控股公司制度：又稱銀行持股公司制，是指由某一集團(tuán)成立一股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上銀行股票的一種組織制度。表面上看，是控股公司擁有銀行，而實(shí)際上控股公司往往是由銀行建立和受銀行操縱的。 第二節(jié)商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造與收縮 在金融體系中，商業(yè)銀行最重要的特征是，商業(yè)銀行能以派生存款的形式創(chuàng)造和收縮貨幣，從而非常強(qiáng)烈地影響貨幣供應(yīng)量。 一、商業(yè)銀行存款貨幣創(chuàng)造的前提條件：現(xiàn)代銀行采用部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算制度構(gòu)成商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的基礎(chǔ)，也是商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的前提條件。 法定存款準(zhǔn)備金制度 ：是指國家以法律形式規(guī)定存款機(jī)構(gòu)的存款，必須按一定比例，以現(xiàn)金和在中央銀行存款形式留有準(zhǔn)備的制度。國家規(guī)定的商業(yè)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備存款對該銀行所吸收的存款總額的比率，稱為法定準(zhǔn)備金率。 某商業(yè)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備存款法定準(zhǔn)備金率某商業(yè)銀行的存款總額法定準(zhǔn)備金率越高，商業(yè)銀行可用于貸款的資金越少；反之，則越多。銀行超過法定要求保留的準(zhǔn)備金與存款總額之比，稱為超額準(zhǔn)備金率。同理，超額準(zhǔn)備金率越高，商業(yè)銀行可用于貸款的資金越少；反之，則越多。F非現(xiàn)金結(jié)算制度：非現(xiàn)金結(jié)算制度使人們能通過開出支票進(jìn)行貨幣支付，銀行之間的往來進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，無須用現(xiàn)金。 二、商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的過程 、幾個(gè)假定：銀行體系由中央銀行及多家商業(yè)銀行組成；活期存款的法定準(zhǔn)備金率為；公眾不保留現(xiàn)金，并將一切貨幣收入都存入銀行體系；各商業(yè)銀行都只保留法定準(zhǔn)備金，而不持有超額準(zhǔn)備，其余均用于貸款或投資。 、創(chuàng)造存款貨幣的過程：銀行存款 法定準(zhǔn)備金貸款 合計(jì) 0 0 0 0 原始存款：最初的存款。派生存款：在此基礎(chǔ)上擴(kuò)大的存款 結(jié)論： B d 其中：B為原始存款；D為存款總額銀行存款貨幣創(chuàng)造機(jī)制所決定的存款總額，其最大擴(kuò)張倍數(shù)稱為派生倍數(shù)，也即乘數(shù)（）。一般說來，它是法定準(zhǔn)備金率的倒數(shù)。 d可見，法定準(zhǔn)備率越高，存款擴(kuò)張倍數(shù)越?。环ǘ?zhǔn)備率越低，存款擴(kuò)張倍數(shù)越大。 三、制約派生存款的因素： 、現(xiàn)金漏損：客戶總會(huì)從銀行提取或多或少的現(xiàn)金，從而使一部分現(xiàn)金流出銀行系統(tǒng)，出現(xiàn)所謂的現(xiàn)金漏損。當(dāng)出現(xiàn)現(xiàn)金漏損時(shí)，銀行系統(tǒng)的存款準(zhǔn)備金會(huì)減少，也即銀行由吸收存款而可擴(kuò)大貸款的資金相應(yīng)減少，由此也就減小了銀行創(chuàng)造派生存款的能力。、銀行留存的超額準(zhǔn)備金 3、借款人的貸款意愿4、銀行的放貸意愿 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù) 所謂負(fù)債業(yè)務(wù)，是指形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。、資本：商業(yè)銀行資本由核心資本和附屬資本兩部分構(gòu)成。核心資本，也即自有資金 ：商業(yè)銀行的自有資金包括其成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份資本、公積金和未分配的利潤等。自有資金的作用：一定數(shù)量的自有資金是銀行經(jīng)營活動(dòng)的先決條件。一定數(shù)量的自有資金是銀行承受非預(yù)期損失能力的反映。自有資金起到的是保證作用，是銀行取信于社會(huì)的手段和吸引外來資金的基礎(chǔ) 。附屬資本：商業(yè)銀行的附屬資本包括重估儲(chǔ)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級(jí)債券等。 商業(yè)銀行次級(jí)債是指商業(yè)銀行發(fā)行的，本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券資本充足率：巴塞爾協(xié)議 資本 資本充足率= 100% 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)按四類進(jìn)行加權(quán)：無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)A、準(zhǔn)備金；B、國債。 系數(shù)為0。低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)A、同業(yè)存款；B抵押債；C、政府機(jī)構(gòu)債。 系數(shù)為20%。三類風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)主要為居民抵押貸款。 系數(shù)為50%。高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)A、商業(yè)票據(jù)；B、商業(yè)貸款。 系數(shù)為100%。、存款負(fù)債 ：存款負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。存款負(fù)債可分為活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款等。F活期存款 ：由于使用時(shí)須使用銀行規(guī)定的支票，又稱支票存款?；钇诖婵钫即婵羁傤~的比重也較大 ，而且有一些國家對活期存款不付利息。 F定期存款：定期存款是存戶和銀行預(yù)先約定期限，到期才能提取的存款?？赊D(zhuǎn)讓存單（CD單）F儲(chǔ)蓄存款：儲(chǔ)蓄存款主要是針對居民個(gè)人積蓄貨幣的需要而開辦的一種存款業(yè)務(wù)。 、其他負(fù)債：包括從中央銀行借款，銀行同業(yè)拆借，從國際貨幣市場借款等。F中央銀行借款：主要有兩種形式：一是再貼現(xiàn)，二是直接借款。F銀行同業(yè)拆借：銀行同業(yè)拆借是指銀行相互之間的資金融通，是銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。同業(yè)拆借的利率可以反映市場上資金的短缺情況。 F國際貨幣市場借款 ：發(fā)行金融債券二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行對通過負(fù)債業(yè)務(wù)所集聚的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。 （一）、現(xiàn)金資產(chǎn)：商業(yè)銀行隨時(shí)可以用來應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn)，它是銀行資產(chǎn)中最具有流動(dòng)性的部分。包括：庫存現(xiàn)金、商業(yè)銀行在中央銀行的存款、存放同業(yè)（二）、營利資產(chǎn)：即商業(yè)銀行借以獲取利潤的資產(chǎn)。1、貸款業(yè)務(wù) 【概念】貸款又稱放款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。 F抵押貸款：以特定的抵押品作擔(dān)保的貸款。F保證貸款：由擔(dān)保人作擔(dān)保，但無須提供抵押品的貸款。 F信用貸款是指無須抵押品或擔(dān)保人作擔(dān)保，單憑借款人出具簽字的文書而發(fā)放的貸款。 、貼現(xiàn)