寶豐支行2014審計(jì)自查報(bào)告.doc

平頂山銀行寶豐支行第四季度審計(jì)報(bào)告根據(jù)平頂山銀行分、支行全面業(yè)務(wù)自查方案要求，寶豐支行組織人員于2014年1月1日至10日對(duì)本支行全面業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：一、基本情況（一）人員情況截至12月底，本支行員工14人，設(shè)置有支行行長(zhǎng)崗位、營(yíng)業(yè)室主任崗位、客戶經(jīng)理崗位、綜合管理崗位、零售客戶經(jīng)理崗位、大堂經(jīng)理崗位、大堂副理和綜合柜員崗位。其中：人員變化情況：調(diào)離兩名正式員工，新增兩名實(shí)習(xí)員工，崗位設(shè)為綜合柜員崗位。新增零售客戶經(jīng)理一名，大堂經(jīng)理一名，大堂副理一名。（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況截至12月底，各項(xiàng)存款15490萬(wàn)元，其中對(duì)公存款3831萬(wàn)元，較年初減少4114萬(wàn)元；儲(chǔ)蓄存款4359萬(wàn)元，較年初減少4698萬(wàn)元；保證金存款7300萬(wàn)元，較年初增加7300萬(wàn)元。各項(xiàng)貸款28033萬(wàn)元，較年初減少6339萬(wàn)元，其中不良貸款1筆22萬(wàn)元；銀行承兌匯票7300萬(wàn)元，較年初增加7300萬(wàn)元，其中承兌墊款0筆，0萬(wàn)元。收息率為 99.96%，欠息1筆，本金22萬(wàn)元。截至12月底，對(duì)公賬戶人行系統(tǒng)有64戶，其中基本賬戶17戶、一般賬戶46戶，專用賬戶1戶，與支行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的賬戶數(shù)量一致。百萬(wàn)以下賬戶48戶，收回對(duì)賬單44份，對(duì)賬率 92%，達(dá)到80%要求；百萬(wàn)元以上賬戶10戶，收回對(duì)賬單10份，對(duì)賬率 100%，達(dá)到100%要求。二、檢查內(nèi)容（一）貸款業(yè)務(wù)截至2013年12月31日，本行各項(xiàng)貸款19筆28033萬(wàn)元、其中正常類(lèi)貸款18筆28011萬(wàn)元、次級(jí)類(lèi)貸款1筆22萬(wàn)元（二）簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)截至2013年12月31日，支行共簽發(fā)銀行承兌匯票6筆，金額7300萬(wàn)元，無(wú)墊款。（三）臨柜業(yè)務(wù)及管理1、人民幣結(jié)算賬戶管理情況截止2013年12月末，我支行共開(kāi)立基本存款賬戶17戶，一般存款賬戶46戶，專用賬戶1戶，賬戶的開(kāi)戶資料齊全。1、在單位開(kāi)立結(jié)算賬戶時(shí)，與單位存款人簽訂有銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，在協(xié)議中明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，并加蓋單位公章；2、能夠按規(guī)定對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行年檢，對(duì)年檢不符合規(guī)定和逾期未辦理年檢手續(xù)的賬戶，按規(guī)定通知其辦理銷(xiāo)戶，如單位沒(méi)有前來(lái)辦理銷(xiāo)戶的，將禁止該賬戶發(fā)生業(yè)務(wù)；3、開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的客戶能夠嚴(yán)格按照個(gè)人銀行結(jié)算賬戶實(shí)名制的相關(guān)規(guī)定辦理；4、開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶均在開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后才發(fā)生付款業(yè)務(wù)； 5、一般存款賬戶開(kāi)立后能夠在5個(gè)工作日內(nèi)在人民銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中報(bào)備；撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶，能夠在撤銷(xiāo)之日起2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)備；開(kāi)立基本賬戶及辦理銀行結(jié)算賬戶變更手續(xù)，在客戶提供資料后，能夠在2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)備；2、重要空白憑證管理情況1、空白重要憑證的領(lǐng)用能夠堅(jiān)持賬實(shí)分管，使用和結(jié)余數(shù)量，做到日日清、班班結(jié)、賬賬相符、賬實(shí)相符，每天營(yíng)業(yè)終了隨款箱入庫(kù)保管。2、作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”戳記，隨當(dāng)天憑證送事后監(jiān)督，并在平頂山銀行重要空白憑證登記簿上剪號(hào)粘貼并著名“作廢”字樣，3、撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶均按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證，對(duì)單位無(wú)法提供的沒(méi)有使用的支票、結(jié)算憑證，讓單位聲明沒(méi)有交回的憑證如發(fā)生任何經(jīng)濟(jì)糾紛，由該單位負(fù)責(zé)，并讓其加蓋單位公章。3、印鑒管理情況單位在開(kāi)戶時(shí)預(yù)留的印鑒清晰、容易辨別審核，并有專人負(fù)責(zé)管理，賬戶名稱與預(yù)留印鑒名稱一致。4、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的保管情況支行的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章能夠堅(jiān)持“專人使用、專人保管、專人負(fù)責(zé)、章證分管”的原則，業(yè)務(wù)公章及個(gè)人名章在平頂山銀行公章、個(gè)人名章印模登記簿登記，并注明有印章編號(hào)及保管人和啟用日期；能夠按照規(guī)定保管、使用、交接印章，印章交接時(shí)由營(yíng)業(yè)室主任監(jiān)督，離開(kāi)柜臺(tái)時(shí)入箱加鎖保管； 5、授權(quán)管理情況支行在授權(quán)方面能夠按照平頂山銀行柜面業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定中規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行授權(quán)，不存在超范圍授權(quán)；支行行長(zhǎng)外出時(shí)，填制有平頂山銀行柜面業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)轉(zhuǎn)授權(quán)給B級(jí)柜員，平頂山銀行柜面業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)一份支行留存，一份送事后監(jiān)督組進(jìn)行審核監(jiān)管，并在平頂山銀行柜面業(yè)務(wù)登記簿上登記。6、會(huì)計(jì)檔案的管理情況支行會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案由專人負(fù)責(zé)收集、整理，和裝訂歸檔。會(huì)計(jì)檔案保管在支行營(yíng)業(yè)室內(nèi)，保管地點(diǎn)具備防盜、防火、防潮、防塵、防有害生物等條件，并按規(guī)定時(shí)間上繳總行統(tǒng)一保管。三、存在問(wèn)題1、部分單位銀行結(jié)算賬戶賬戶資料未進(jìn)行年檢。2、我支行在辦理批量開(kāi)卡業(yè)務(wù)過(guò)程中有部分身份證核查出名字與身份證號(hào)一致，但照片不存在，客戶未能及時(shí)提供戶口本佐證。3、在辦理POS業(yè)務(wù)過(guò)程中，部分商戶完稅憑證不齊。四、意見(jiàn)與建議1、建議總行印制個(gè)人與對(duì)公賬戶的存款證明單據(jù)。2、建議總行協(xié)助縣域支行開(kāi)展代扣燃?xì)赓M(fèi)和代繳養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。3、建議總行建立單位結(jié)算賬戶電子檔案管理系統(tǒng)。五、整改情況1、針對(duì)在辦理批量開(kāi)卡