有機雜糧深加工生產線技術改造項目可行性研究報告

1 有機雜糧深加工生產線技術改造項目 第一章 總論 目概況 1、項目名稱 ： 有機雜糧深加工生產線技術改造項目 2、項目承辦單位概況 （ 1）項目承辦單位：赤峰 *農業(yè) 發(fā)展 有限公司 法定代表人： * （ 2） 承辦單位概況 赤峰 *農業(yè) 發(fā)展 有限公司 以下簡稱“ *公司” 成立于 2009年，是以有機農產品 深加工為主體， 集 種植、生產、銷售為一體的現代化農業(yè)企業(yè)。 依托內蒙古得天獨厚的雜糧資源優(yōu)勢（內蒙雜糧產量、品質、商品化率全國第一），本著崇尚自然，追求健康環(huán)保的原生態(tài)理念，致力于為社會提供純凈、綠色、無污染 的有機農產品為使命。 *公司 擁有專業(yè)化的研發(fā)、生產、營銷、管理團隊，公司現有員工 136 人，其中碩士研究生以上學歷 1 人，本科學歷 52人，大專學歷 60人，大專以上學歷人員占公司員工總人數 83%。 *公司以典型的“企業(yè) +基地 +農戶”農牧業(yè)產業(yè)化模式，把產品質量放在第一位，嚴把有機產品源頭關， 實行 “ 統(tǒng)一種植、統(tǒng)一生產、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一銷售 ” 的一站式經營模式，從種植到 2 田間管理均由經驗豐富的農業(yè)專家全程指導，采用傳統(tǒng)種植與現代科技相結合的種植方式 ，實現“從土地到餐桌”全程無污染控制。 *公司 通過深層次開發(fā)、戰(zhàn) 略合作、資源優(yōu)化等手段，遵循“ 振興地方有機農業(yè)、塑造自主農業(yè)品牌 ” 的戰(zhàn)略思想，參照國際成功經驗，結合企業(yè)特點和地域特性，形成了一整套與國際先進模式接軌的管理和運營體系，在對已有產品進行完善的同時，還不斷地加大科技研發(fā)力度。 *公司 每年投入大量資金進行新產品的研發(fā)， 2011 年與 中國農科院、東北農業(yè)大學等機構 進行了戰(zhàn)略性合作，聯(lián)合成立了 “ 優(yōu)質作物開發(fā)中心 ” ， 重點 研制 玉米、綠豆、小米 等品種的 深加工產品 。 *公司 產品銷售網絡已遍布 華北、東北的 各大、中型城市 ，因獨特的口味、豐富的營養(yǎng)和一流的品質深受廣大消費者青 睞。 *公司 堅持 “ 品牌一體化 ” 的經營策略，樹立和倡導全員誠信服務的意識，始終如一地堅持 “ 為耕者利、食者健 ” 的企業(yè) 宗旨 ，在生產管理、品質優(yōu)化、銷售模式、資源整合等方面取得突破和提升， 努力創(chuàng)建國內有機食品產業(yè)一流產業(yè)龍頭企業(yè) 。 3、項目性質 ： 改擴建 4、建設地址 ：赤峰市翁牛特旗橋頭鎮(zhèn) 赤峰 *農業(yè) 發(fā)展 有限公司 5、建設規(guī)模及產品方案 （ 1）建設規(guī)模 建設年產有機雜糧 2000 噸生產線及輔助工程，建筑面積 5880 3 平方米，購置安裝清選機、色選機等生產、檢測設備 72臺（套）。 （ 2）產品方案 年加工有機雜糧 2000 噸（雜糧 1000 噸、雜豆 1000噸）。 6、投資估算及資金籌措 本項目總投資為 元 。 其中：建設投資 元 ， 流動資金 500萬元。 資金籌措 企業(yè)自籌資金 元。 7、 項目財務和經濟評 價 項目建成并達產后： 銷售 收入： 3600 萬元。 總成本費用 ： 元。 營業(yè)稅金及附加： 元， 所得稅 ： 元 ；增值稅： 年 可實現 利潤： 元。 財務凈現值 ： 稅前 元（基準收益率 12%）， 稅后 準收 益率 12%）。 全部投資回收期：稅前： 建設期）， 稅后： 建設期）。 財務 內部收益率：稅前 稅后 8、 項目綜合評價結論 經計算，本項目各項財務盈利能力指標較好，總投資收益率為 所得稅后全部投資財務內部收益率為 高于 12% 4 的財務基準收益率，財務凈現值為 元 ， 遠大于 0，全部投資回收期為 （含建設期） ；財務生存能力分析顯示企業(yè)有一定的財務生存能力； 盈虧平衡 分析顯示本項目具有一定的抗風險能力。 綜上所述，本項目在財務上 是可行的。 9、主要技術經濟指標 主要技術經濟指標表 序號 科目 單位 指標 備注 1 項目規(guī)?？偼顿Y 萬元 設投資 萬元 動資金 萬元 500 2 銷售收入 萬元 3600 3 總成本 萬元 4 利潤 萬元 5 營業(yè)稅金及附加 萬元 6 增值稅 萬元 7 財務內部收益率 % 前 8 財務凈現值 萬元 前 9 稅后投資回收期 年 建設期 10 財務內部收益率 % 后 11 財務凈現值 萬元 后 12 總投資收益率 % 5 序號 科目 單位 指標 備注 13 投資利潤率 % 14 盈虧平衡點 % 10、社會效益分析 本項目采取基地 +農戶的經營方法，可帶動當地農牧民的種植積極性，使廣大農戶在產業(yè)化經營上得到更多的實惠，可帶動近5000戶農戶從事種植業(yè)生產，戶均年增加收入 3000。 11、結論及建議 本項目的實施，充分開發(fā)利用當地農業(yè)產業(yè)資源優(yōu)勢和清潔無污染的環(huán)境 資源優(yōu)勢，項目建設單位以農牧業(yè)產業(yè)化帶動本地區(qū)有機農牧業(yè)的生產，使農業(yè)由傳統(tǒng)的資源型逐步過渡到商品型，推動工業(yè)化進程，促進當地經濟和社會發(fā)展。滿足消費市場需求。項目可行，建議早日付諸實施。 行性研究報告的依據、范圍和原則 1、中華人民共和國農產品質量安全法 2、國家糧食局“十二五”全國糧油工業(yè)發(fā)展規(guī)劃 3、國家糧食局糧食系統(tǒng)基礎設施建設“十二五”規(guī)劃 4、中國食物與營養(yǎng)發(fā)展綱要（ 2001 6 5、中共中央國務院關于促進農民增加收入若干政 策的意見（中發(fā) 20041號） 6、國務院辦公廳關于促進農產品加工業(yè)發(fā)展的意見（國辦發(fā) 2002） 62 號） 7、國務院關于進一步加強食品安全工作的決定 國發(fā) 2004（ 23）號 8、農業(yè)部關于進一步推進農業(yè)品牌化工作的意見 農市發(fā)（ 2006） 7 號 9、翁牛特旗統(tǒng)計資料 10、建設單位提供的其它材料。 11、可研報告編制委托書 1、范圍 根據國際國內農產品的需求現狀和發(fā)展趨勢，研究本項目的可靠性和建設的必要性。 根據項目建設地區(qū)的有利條件和優(yōu)惠政策，研究項目 的可行性。 通過建設規(guī)模、設備選型、配套設施和生產工藝研究，確定本項目的經濟技術方案。 通過投資的構成和測算、資金籌措、經濟效益和社會效益分析，研究項目的經濟合理性。 根據生產規(guī)模和工藝流程及設備的自動化程度，編制企業(yè) 7 組織、勞動定員和人員培訓方案。 根據環(huán)保、勞動安全、消防的要求，提出建設和管理方案。 2、原則 立足于本地區(qū)農牧業(yè)產業(yè)化的發(fā)展，以集約化、產業(yè)化、科技化為手段 ，組織生產建設，提高企業(yè)經濟效益和社會效益，實現可持續(xù)發(fā)展的大目標 。 本著留有發(fā)展余地，全面安排實施的原則。 因地制宜、統(tǒng)籌安排、節(jié)省投資、加快進度的原則。 8 第二章 項目建設背景和改造的必要性 目建設背景 建國 50 多年來，我國農業(yè)和農村發(fā)生了巨大的變化。目前，我國糧食、棉花、肉類、水產品等農產品的產量均高居世界首位，中國已成為名副其實的農業(yè)大國。農民在吃、穿 、住、行等方面的生活條件明顯改善，生活質量大大提高，中國以占世界不到 1/10的耕地，生產出了占世界 1/4 的糧食，養(yǎng)活了世界多于 1/5 的人口，創(chuàng)造了世界農業(yè)發(fā)展史上的奇跡。但在取得巨大成就的同時，也 顯現出一些有待解決的問題。從某種意義上說，這些成就中相當一部分是靠拼資源和犧牲環(huán)境利益換取的，所付出的代價也是巨大的，主要表現在：一是不可再生資源的消耗大量增加；二是水資源的過量開采；三是大量施用化肥、農藥和發(fā)展規(guī)模化養(yǎng)殖造成的污染；四是過度墾荒、亂砍濫伐，加重了水土流失；五是大量化肥的投入，造成土壤板結、肥力下降；六是投入物質多，利用率低，增產不增收；七是食品中化學有害物質增加，危害到人類的健康，造成人類、自然環(huán)境、經濟、社會關系不和諧。嚴酷的現實要求人類樹立新的經營理念，力求通過現代技術、理性的經濟行為 ，生產安全的優(yōu)質食品，建立可持續(xù)的農業(yè)發(fā)展新模式。 當前農產品生產由于大量使用化肥、農藥，對環(huán)境、生態(tài)和 9 飲食安全已經構成了嚴重威脅，也制約了農業(yè)本身的發(fā)展。 1、現代農業(yè)是以化學工業(yè)為基礎的。中國是農藥化肥使用大國，年化肥使用量達 4124 萬噸，使用氮肥量占世界總用量的四分之一以上，年農藥使用量達 30多萬噸。使用化肥農藥總量已經名列世界前列。 2、過度使用化肥農藥和化學食品添加劑現象非常普遍。按單位面積計算，化肥每公頃使用量達 400 公斤，遠遠超過發(fā)達國家設置的 225 公斤安全上限。據專家測算，由于農民對施藥技術 和知識掌握不夠，平均農藥的 10積在作物上，只有不足 1%的農藥落在害蟲上，而 80農藥則流失在土壤、水體和空氣中。 3、化肥農藥以及其它有害化學物質在農產品、食品中的殘留已經對人體健康構成嚴重威脅。我國生產的農藥總量中殺蟲劑占70%，殺蟲劑中有機磷農藥占 70%，有機磷農藥中劇毒農藥占 70%。已嚴重威脅了消費者的健康。在北京市場農產品抽查中， 18%的農產品有害殘留超標，以蔬菜為例，有機磷殘留量超標率 67%，葉菜類硝酸鹽超標率達 70%以上。醫(yī)學界已證實，人類常見的癌癥、畸形、抗藥性、青少年性早熟 、中老年心血管疾病等等問題以及某柴食物中毒 ，都與食品中的抗生素、激素及其他合成藥物的濫用與殘留有關。 4、過量使用化肥農藥對土地、水資源產生了嚴重的影響，成為環(huán)境保護最主要的難題之一。我國的化肥平均利用率不到 40%，農藥的植物吸收率為 30其中大部分進入人體和土壤，污染了地表和地下水。目前，地面污染已經是我國 85%地表水體富營養(yǎng) 10 化污染的主要原因，有關專家認為地面污染占地表水污染的50據中國農科院專家對北京市 600 余眼水井的調查，淺層地下水已經受到了全面污染，硝酸鹽超標率高達 70%，多數還 屬于嚴重超標。 5、農產品出口受到了制約。中國加入 ，我國農業(yè)本身因生產、加工、管理 、技術和經營方式比較落后，農產品在質量和價格上都處于競爭劣勢。更為嚴重的是最近幾年因農藥、化肥造成的質量問題不斷出現，退貨、索賠等經貿糾紛數量明顯上升，各國也紛紛加強了對我國農產品出口的技術要求，所有這一切已經嚴重地制約了我國的農業(yè)發(fā)展。 題多。 1、農業(yè)生產單位小，技術力量薄弱，不能適應農產品質量安全的經濟技術要求。我國農業(yè)的生產單位基本是以家庭為單位，生產率十分低下，農業(yè)勞動 力文化水平平均在小學程度以下，同時由于目前我國農業(yè)生產利潤普遍很低，農民往往僅維持溫飽。對技術要求嚴格、操作復雜、成本高的有機綠色農業(yè)難以適應，所以高標準的安全農產品 有機農產品社會生產難度大，還需做大量工作，加強宣傳和培訓。目前的有機農產品規(guī)模小，僅以出口為主。 2、食品生產消費復雜安全管理難度大。國家雖然加大了對食品安全的管理力度，采取了強化檢測、推廣許可證制度等一系列措施加強食品安全的管理。但是由于食品具有品種多、加工環(huán)節(jié) 11 多、消費渠道層次多、生產量消費量大、檢測難度大、有害食品對身體影響緩慢、食品加工 餐飲企業(yè)監(jiān)控難等諸多管理與技術問題，還難以進行有效的管理。以北京為例，每天需要消費食品上萬噸，食品品種數以千計，從事農產品銷售、食品加工的企業(yè)和餐館數以萬計，食品從生產到最終消費，短則僅需要幾分鐘，長則需要數月數年，同時食品從生產到最終消費往往需要幾十道加工和銷售環(huán)節(jié)，安全食品管理往往力不從心。調查顯示，目前北京市市場上銷售的農產品只有不以千分之一的產品進行了檢測，而進入餐飲店的農產品原料和半加工品， 90%以上沒有選擇安全食品品牌（如綠色商標、無公害商標），而市民消費的食品 80%以上來源于各種非安全品牌食品 。目前食品的安全管理僅僅對毒害性大、違法的食品生產加工行為和事件能進行比較有效的打擊和控制，這一切遠不能滿足消費者對食品安全的迫切要求，所以從生產源頭抓起，建設有效的安全食品供應與保障機制非常重要。 費形式趨于多樣化 1、公眾食品安全消費的意識不斷增強。近幾年抑制使用高毒高殘農藥，使用有害食品添加劑、保鮮劑，保護環(huán)境和食品安全已經成為公眾關心的熱點。隨著國家和地方加強了對食品安全的宣傳，人們逐漸意識到了安全飲食對健康的重要性，公眾對食品的無害化已經有了深刻的認識，安全消費意識不斷增強 。從調查來看，大部分群眾表示了對當前食品安全問題的擔憂， 60%以上的群眾希望消費無公害綠色食品，一少部分人愿意購買有機食品。 12 2、國際食品消費空間大。據了解，優(yōu)質食品的零售價格一般比普通食品的價格高 20在歐洲優(yōu)質食品的零售價格比普通食品要高出 50%；有關專家預測 ，今后 10年間，優(yōu)質食品世界市場將從現在的 110億美元增加至 1000億美元；美國優(yōu)質食品每年銷售額的增長幅度高達 20%以上，韓國 40%以上，日本 30%以上。這些國家的優(yōu)質食品 50%以上依賴進口，所以國際需求的增大為我國發(fā)展優(yōu)質食品加工創(chuàng)造 了機遇。 油加工業(yè)發(fā)展概況 糧油加工連接農業(yè)生產和食品工業(yè)等生產領域，是連接 9 億農民和 4 億城鎮(zhèn)居民的主要紐帶，產業(yè)鏈條作用十分突出。發(fā)展糧油加工業(yè)，延長農業(yè)產業(yè)鏈，提高糧食的綜合利用，轉化增值水平 ，有利于提高糧油綜合效益和增加農民收入；通過發(fā)展糧油深加工，提高產品檔次和質量，促進糧油制品出口，有利于提高我國糧油國際競爭力；通過發(fā)展糧油加工業(yè)，吸納農村富余勞動力就業(yè)，提高技術裝備能力和水平，有利于推進糧食產業(yè)現代化。 黨中央國務院高度重視解決農業(yè)、農村和農民問題，并把促進農業(yè)產業(yè)化、發(fā)展糧油加工，作 為解決“三農”問題的主要措施之一。中共中央國務院關于促進農民增加收入若干政策的意見（中發(fā) 20041 號）將支持主產區(qū)進行糧食轉化和加工，作為增加農民收入的主要措施，并提出了一系列優(yōu)惠政策，支持糧油加工業(yè)的發(fā)展，“十一”期間我國糧油加工業(yè)呈現加速發(fā)展的良好勢頭。 13 為加快糧油加工業(yè)的發(fā)展，國家糧食局制定了“十二五”全國糧油加工業(yè)發(fā)展規(guī)劃，規(guī)劃中要求糧油加工企業(yè)建立優(yōu)質穩(wěn)定原料基地。要改變長期以來，糧食生產什么 ，工業(yè)就加工什么，市場就銷售什么的傳統(tǒng)的發(fā)展模式。要引導農民按照加工企業(yè)所需的品種進行標 準化生產，通過龍頭企業(yè)把千家萬戶分散的小規(guī)模經營聯(lián)結起來，形成“小規(guī)模、大群體 ”的格局，提高糧油產品規(guī)模效益。要按照市場化導向，區(qū)域化布局，專業(yè)化生產 ，標準化管理 ，產業(yè)化經營和社會化服務的發(fā)展思路，充分發(fā)揮區(qū)域比較優(yōu)勢，建立一批原料基地。并提倡發(fā)展有機農業(yè)和綠色農業(yè)，按照講究營養(yǎng)、保證衛(wèi)生、注重特色、符合保健、崇尚美味、回歸自然的要求，生產無公害綠色和有機糧油產品，提供安全優(yōu)質的加工原料。 “十二五”全國糧油工業(yè)發(fā)展規(guī)劃確定了“到 2015 年，通過市場導向，產業(yè)規(guī)劃與政策引導，加大產業(yè)結構，產品結構和區(qū)域布局的調整，加快企業(yè)技術改造進程，提升行業(yè)的技術水平和裝備水平，形成結構優(yōu)化，布局合理，資源節(jié)約，環(huán)境和諧，技術進步，可持續(xù)發(fā)展的糧油加工業(yè)體系”的目標 。具體目標：一是糧油工業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，糧油加工業(yè)增加值年均增長率不低于10%；二是產業(yè)結構不斷優(yōu)化；三是精深加工發(fā)展顯著。 到 2010年，糧油精加工產品所占比例提高到 80%；四是國產技術裝備水平明顯提高 ；五是形成一批龍頭企業(yè)，名牌產品和加工基地。把我國建成亞洲最大的植物油生產和大豆蛋白生產基地；建成世界上最大的有機雜糧加工基地；形成一批有世界影響的糧油 綜合加工 14 產業(yè)集群。 地糧食加工業(yè)發(fā)展情況 隨著人們生活水平的提高和消費結構變化，人們對大宗農產品和初級農產品需求增長減緩，但對農產品質量安全的要求越來越高。因此在保證農產品的有效供給的同時，大力提高農產品質量安全要求，實現“從田間到餐桌”的全程質量監(jiān)控，成為農業(yè)產業(yè)化經營的主要內容。 2001 年起，國務院提出實施的“無公害食品行動計劃”，無公害、綠色、有機農產品“三位一體”，整體推進。出臺了一系列方針、政策和制度規(guī)定，以保障食品安全，促進經濟的可持續(xù)發(fā)展，改善人類的生存環(huán)境。 由于發(fā)展農牧業(yè)的條件比 較落后，致使我國目前適宜發(fā)展農牧業(yè)的地方很少，特別是南方沿海和工業(yè)化程度較高的地區(qū)，因為空氣、水源、土壤污染嚴重，基本喪失了發(fā)展農牧業(yè)的條件，這樣使有條件發(fā)展農牧業(yè)的地方更顯珍貴。翁牛特旗因為屬經濟欠發(fā)達地區(qū)，工業(yè)化程度較低，污染較輕，空氣、水源、土壤條件較好，具有發(fā)展農業(yè)得天獨厚的優(yōu)勢。據有關部門檢測，翁牛特旗空氣清新，大部分土壤有機質高于生產有機產品土壤標準的 2倍，水源中有害物質完全低于有機產品生產標準，加之屬傳統(tǒng)的農牧業(yè)區(qū)，農牧民在種植上習慣于精耕細作，使用農家肥；翁牛特旗西部完全屬于山坡地貌，特別適 合雜糧雜豆的生長，翁牛特旗及其周邊的區(qū)縣雜糧雜豆的產量較大。所有這些，都為發(fā)展有機糧食的生產創(chuàng)造了得天獨厚的條件。 15 翁牛特旗委、政府把有機農業(yè)生產開發(fā)作為全區(qū)經濟發(fā)展的戰(zhàn)略取向，納入經濟發(fā)展規(guī)劃。在全區(qū)開展了有機農業(yè)生產開發(fā)工作，形成了一定的生產規(guī)模。全區(qū)有機種植業(yè)已達 20萬畝。形成了年產有機綠色雜糧 5 萬噸，谷子、蕎麥等雜糧雜豆 10 萬噸的生產能力。 目建設的必要性 目前，我國農產品加工企業(yè) ，大都是小規(guī)模生產，機械化、自動化程度較低，技術含量不高。加 快培育和扶持一批擁有自主知識產權，產業(yè)關聯(lián)度大，帶動能力強，有國際競爭力的大型農產品加工骨干企業(yè)十分必要。國家要求按照靠近市場，靠近原料基地的要求，在糧食等大宗農產品主產區(qū)、農產品加工企業(yè)比較滯后的地區(qū)、特色農業(yè)資源區(qū)、扶持和發(fā)展一批糧食加工企業(yè)。同時要求充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的資金、技術優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢，帶動地方經濟發(fā)展和農民增收，提高農村工業(yè)化水平。 效地轉變農業(yè)生產方式，調整結構，增強農民的致富能力 本項目將有效引導和帶動翁牛特旗及周邊區(qū)縣農牧民從掠奪資源和粗放型的過度開墾和放牧，向科學、高效、集 約型轉變，使經濟的發(fā)展與保護當地的水土資源和生態(tài)環(huán)境相結合，遏制生態(tài)環(huán)境的惡化趨勢。 16 增強生態(tài)型農業(yè)企業(yè)的競爭力，并進一步提高了通過企業(yè)帶動農民致富的能力，為探討和完善企業(yè)與農戶協(xié)調合作和農村經濟發(fā)展模式，為農村經濟的發(fā)展提供了更加廣闊的空間，增加農牧民收入，并為周圍地區(qū)農民增收提供示范。 項目的實施為穩(wěn)定農業(yè)在國民經濟中的地位，長期穩(wěn)定農民收入和穩(wěn)定農村的社會經濟秩序具有十分重要的意義，不僅在赤峰地區(qū)具有參考價值，對內蒙古的農業(yè)發(fā)展也具有參考價值。 本項目的建設將帶動 資金、技術和人才向扶助貧困投入轉移，加快赤峰地區(qū)的開放，有利于振興赤峰經濟，加強民族團結，提高東西部的合作，進一步帶動京津地區(qū)經濟圈整體的擴展。 項目的實施，可以改變長期以來，政府是發(fā)展經濟、扶助貧困、改善生態(tài)環(huán)境的唯一承擔者的現象 ，通過企業(yè)的形式參與進來，探索利用市場機制，有效地推動區(qū)域經濟的可持續(xù)發(fā)展。 為北京、天津、沈陽等大城市提供安全可靠的食品服務 本項目將創(chuàng)立靈活、高檔、多樣的生產 、加工、供應 、配送、銷售、餐飲為一體的有機農產品和有機食品服務體系，為廣大消費者提供了一種安全可靠 的食品消費服務。 大出口貿易 雜糧產品在國際市場具有較強的競爭地位。本項目的建設有 17 利于農產品出口，建立出口農業(yè)經濟，為農業(yè)的高效益奠定良好的市場基礎。從而進一步帶動地方和國內農業(yè)產業(yè)結構調整，提高農業(yè)經濟效益、增加農民收入，提高我國農業(yè)的地位和農產品的競爭力。 目建設的指導思想、原則及運作模式 1、指導思想 以市場需求為導向，以調整農牧業(yè)結構，促進和形成新的經濟增長點，建設社會主義新農村，實現小康社會為目標，充分挖掘當地的自然、社會等資源優(yōu)勢，集約化、產業(yè)化發(fā) 展高效種養(yǎng)業(yè)及其加工業(yè)、流通業(yè)；以有機、生態(tài)、環(huán)保為理念；以高科技、信息化等為技術手段，形成產、加、供、銷一體化的產業(yè)鏈，堅持科技創(chuàng)新和體制創(chuàng)新，培訓和建立新型的農民合作組織 ；堅持“政府引導、企業(yè)運作、品牌勞動、社會服務”的原則，提高農產品品質、檔次和附加值，增加農牧民收入。 2、遵循的原則 1）因地制宜，發(fā)揮優(yōu)勢的原則。根據當地的氣候資源，社會資源優(yōu)勢，確定不同的優(yōu)勢產品，變資源優(yōu)勢為市場優(yōu)勢。 2）講究實效，效益優(yōu)先的原則。根據市場發(fā)揮規(guī)律，認真研究和評估當地的產品資源以及經濟發(fā)展現狀，注重低成本高效 益，注重經濟、社會、生態(tài)效益的協(xié)調統(tǒng)一，整體效益達到最大化和最優(yōu)化。 3）企業(yè)帶動、市場運作的原則 。在市場經濟條件下，形成 18 新型的產業(yè)化思想，按市場要求確定主導產業(yè)，做到技術領先，管理先進，形成產、加、銷，基地、企業(yè)、市場聯(lián)動的產業(yè)鏈條，極大的避免市場風險。 4）多元投資，效益共享的原則。項目所需資金可以多方籌集，執(zhí)行誰投資、誰受益、誰擁有，發(fā)揮資金的最大效益。 3、運行模式 運行模式采取公司帶基地、帶農戶的生產經營模式 。根據目前我國現行的農村土地經營形式，由企業(yè)根據需求，組織農民成立有機食品生產協(xié)會， 提供生產技術標準，統(tǒng)一品種，統(tǒng)一使用生產投入品，企業(yè)與農戶簽訂產品回收合同，企業(yè)協(xié)助協(xié)會進行監(jiān)控，可高于市場價格一定比例，負責回收產品，土地分戶經營。 從基地的農產品的生產到加工，再到銷售網絡，是一個相對封閉的循環(huán)過程，以保證優(yōu)質雜糧在生產和加工銷售過程的質量安全。但銷售市場又是相對的，開放的。從生產的“封閉循環(huán)”到“開放經營”的市場營銷方案具有創(chuàng)新性。符合我國食品經營的現狀，操作性強，預計效果會很好。 目建設的可行性 世界范圍的農業(yè)發(fā)展為中國的 糧食加工發(fā)展提供了參考依據，在中國面臨一系列關于食品安全、農村環(huán)境保護、“三農”等問題的情況下，農業(yè)和糧食加工業(yè)的發(fā)展無疑將是一個提供綜合 19 解決問題的有效途徑。 項目設計充分考慮到各個方面的優(yōu)勢。具體包括，項目區(qū)域在發(fā)展農業(yè)、開發(fā)農產品品具有資源 、氣候等自然條件優(yōu)勢和勞動力優(yōu)勢，市場、技術和資金等社會、經濟和科技優(yōu)勢，國家關于西部開發(fā)和農業(yè)綜合開發(fā)，以及地方政府給予積極扶植的各種政策優(yōu)勢。 項目實施地翁牛特旗是全國的產糧縣之一，翁牛特旗稻谷的產量排在自 治區(qū)首位，雜糧雜豆的產量位居全市首位。全區(qū)總土地面積 平方公里，是中國北方典型的農牧交錯區(qū)。經濟類型主要以傳統(tǒng)農牧業(yè)為主，無任何工業(yè)污染 ，土壤肥沃，大氣清新，水質清潔，具備了得天獨厚的有機生產環(huán)境條件。 翁牛特旗委、政府審時度勢，從 1999年開始，提出了翁牛特旗經濟主要以發(fā)展有機產業(yè)為重點的經濟發(fā)展戰(zhàn)略，經幾年的工作和努力，有機農產品種植業(yè)認證面積已達 20 萬畝，作物品種有水稻、蕎麥、谷子、飼用玉米及各種雜糧雜豆共 7 個品種。已具備年生產有機稻谷 16000噸，有機雜糧 6000噸的綜合生產能力。翁牛特旗的 有機雜糧在赤峰市，在北京等國內大中城市都有了一定的知名度。翁牛特旗被內蒙古自治區(qū)農牧業(yè)廳確定為有機農業(yè)示范區(qū)。 20 為促進糧油加工業(yè)的發(fā)展，國家制定了一系列優(yōu)惠和支持措施。 1、加大投資力度 調整投資結構，鼓勵、引導全社會多渠道、多層次增加投入。扭轉相對重視農業(yè)產前、產中投入，忽視產后加工投入的局面，增加對糧油生產加工和市場體系建設的投資。中央和省級財政每年要安排一定數量的資金，用于糧油加工產業(yè)技術改造貸款貼息。要求各級財政的支農資金在支持農業(yè)生產（產前、產中）的同時，也要支持糧油加工產業(yè) 的基地建設、科技開發(fā)、技術服務、質量標準和信息網絡體系建設。 2、給予稅收優(yōu)惠政策 比照財政部、國家稅務總局關于國有農業(yè)企事業(yè)單位征收企業(yè)所得稅問題的通知（財稅字 199749號）規(guī)定，對糧油加工龍頭企業(yè)從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和農業(yè)產品初加工取得的所得暫免征收企業(yè)所得稅；鼓勵糧油加工企業(yè)加快技術開發(fā)和技術創(chuàng)新。 按照財政部、國家稅務總局關于促進技術進步有關財務稅收問題的通知（財工字 199641 號）和國家稅務總局關于促進技術進步有關稅收問題的補充通知（國稅發(fā) 1996152 號）規(guī)定，企業(yè)研究 開發(fā)新產品 、新技術、新工藝所發(fā)生的各項費用在企業(yè)所得稅前扣除；在增值稅方面，將糧油加工企業(yè)進項抵扣率提高到 13%，減輕糧油加工企業(yè)的增值稅稅賦。 21 第三章 市場分析預測 場分析預測 由于人們對于食品健康的十分關注，優(yōu)質食品的發(fā)展受到西方國家的重視，優(yōu)質食品消費量逐年增加。近年來我國各地也十分重視優(yōu)質食品生產的發(fā)展，出口貿易逐年大幅度增加，但國際貿易額只占約全球貿易額的 遠遠低于中國其它貿易行業(yè)的份額，市場潛力巨大。到 2005年，經中綠華夏有機食品認證中心認證的企業(yè)已有 416 家，產品總數達到 1249 個，實物總量 品年銷售額 元，出口額 美元，認證面積2483萬畝。 參照西方國家的發(fā)展情況，完全可以相信，農業(yè)在中國的發(fā)展大有潛力，其高效益和高勞動力投入必將為農業(yè)綜合開發(fā)和西部開發(fā)注入新的活力。 研究分析顯示，我國現今并無大規(guī)模的農業(yè)生產企業(yè)。由于我國農戶自身擁有土地量少，無法形成規(guī)模效應，農業(yè)發(fā)展受到一定阻礙。因此，政府和企業(yè)行為在農業(yè)（糧食深加工）項目的開展中起到至關重要的作用。我國現 今農業(yè)的發(fā)展多沿尋兩種模式，即：政府宣傳 政府組織 政府招商 企業(yè)參與；企 22 業(yè)要求 企業(yè)征地 政府配合。在以上兩種模式中，無論某地區(qū)的農業(yè)（糧食深加工）發(fā)展的初步意向是源于企業(yè)還是源于政府，企業(yè)作為資金的投入者和具體項目的實施完成者起到了主導作用。而政府則多以協(xié)作者的身份出現，對項目的實現起到促成和保障作用。二者之間的互相選擇是合作的前提，互相協(xié)作是項目進行的基礎。政府合理的優(yōu)惠政策，良好的基礎設施基本資料的支持可激發(fā)企業(yè)開展農業(yè)（糧食深加工）及相關產業(yè)的熱情。企業(yè)合理的選址立項，完善的管理，足夠的 科技支持，良好的體系規(guī)劃是農業(yè)（糧食深加工）項目順利完成的必要條件。 要產品市場需求分析 據最新市場經濟信息提供的資料表明，隨著社會的發(fā)展和人民生活水平的提高，人們對糧食的質量要求也越來越高，尤其是一些大中城市居民收入相對較高，所以對糧食的質量也要求較高，越是質量上乘的，銷路就越好。由于生活水平的提高和生活方式的變化，人們攝入的食品越來越精，而營養(yǎng)與健康問題也就日益突出。統(tǒng)計表明，我國現在糖尿病患者和潛在患者（如果不加以注意，不久的將來就會轉化為糖尿?。┑谋嚷试?30 40歲的人群中已經高達 8，甚 至不滿 10 歲的小孩就犯上了糖尿病。高血壓、高血糖、高血脂的三高病人和便秘患者的比率就更是驚人。這些生活習慣病依靠治療不但時間長，花銷大，而且效果不好。但是，只要在生活中對飲食加以注意，多攝入雜糧等，就會對病情大有好處。因此，人們已經越來越認識到了雜糧的益處，在世界范圍 23 內，對雜糧的需求和認識都在不斷提高。因此，本項目的產品將有巨大的市場。 目前，該地區(qū)的雜糧不但在赤峰市及內蒙古自治區(qū)享有很高的聲譽，而且產品還遠銷到北京、天津、河南、河北、山東、山西等省市 。另外，通過對北京、天津、上海、沈陽等大中城市市場考察 ，優(yōu)質雜糧貨源不足，市場供不應求。隨著消費者對營養(yǎng)健康食品需求的增加，價格也在不斷攀升，因此說該項目市場前景是廣闊的。 銷策略 根據生產和經營優(yōu)質雜糧的經驗，市場營銷策略總體概括為從“封閉循環(huán)”到“開放經營”的市場策略，市場開發(fā)過程和思路概括如下： 1、塑造翁牛特旗“龍鳳之鄉(xiāng)”食品品牌，使之成為食品消費群體公認和最重要的品牌； 2、利用距北京較近的交通優(yōu)勢，在北京主要的商業(yè)中心設立專賣店和餐飲店，提供直接銷售和服務，并隨著北京國際化的趨勢，培養(yǎng)國外顧客、工薪白領階層等； 3、有針對性地與雜糧的主要消費單位進行合作，開展配送，發(fā)展直銷業(yè)務； 4、配合國家有關部門，加強優(yōu)質雜糧的宣傳，普及優(yōu)質食品 24 知識和培養(yǎng)國內優(yōu)質食品消費群體； 5、與內蒙當地的旅行社結合，開發(fā)以觀光度假和優(yōu)質食品消費為目的的赴內蒙基地觀光度假活動； 6、開展食品銷售電子商務，首先在北京開發(fā)網上訂購，限時送貨上門的電子商務業(yè)務，以后可以逐漸發(fā)展到其他大城市； 7、開展食品企業(yè)的業(yè)務合作，實現產品互補，共同開拓國內和國際市場。 針對西方發(fā)達國家對有機農產品的需求日益增加的情況，積極開展食品國際貿易，本項目在戰(zhàn)略上確立農產品國際市場定位，可以發(fā)揮我國農業(yè)的比較優(yōu)勢和傳統(tǒng)農業(yè)優(yōu)勢特點，縮短與東道國的心理距離，降低開發(fā)國際市場的成本和難度。農產品出口定位于國際中高收入消費者，而不是主流市場，可以有效地避開與東道國農業(yè)廠商的正面競爭，采用高定價策略獲利比較豐富，并且一旦形成時尚有利于打開市場，擴大銷售。 25 第四章 建設地址與建設條件 目的建設地址 項目選址于翁牛特旗橋頭鎮(zhèn)高速公路西米北，占地 50畝， 橋頭鎮(zhèn)位于內蒙古赤峰市翁牛特旗南部，是 “ 翁旗的南大門 ” ， 距赤峰、 烏丹均為 45 公里，赤大高速公路、赤錫公路縱貫全鎮(zhèn)，赤大白鐵路穿鎮(zhèn)而過。鄉(xiāng)間公路四通八達，交通十分便利。 市場銷售網絡建設選址在赤峰、沈陽、大連、北京、天津等國內大中城市。 1、地理位置及所轄區(qū)范圍 翁牛特旗位于內蒙古自治區(qū)赤峰市中部，大興安嶺山脈七老圖山脈匯接地帶東麓，科爾沁沙地西緣。地處東經 117 49 120 43，北緯 42 26 43 25。北隔西拉沐淪河與林西縣、巴林右旗、阿魯科爾沁旗、通遼市開魯縣相望，東與敖漢旗、通遼市奈曼旗毗鄰，南與松山區(qū)接壤，西與克什克騰旗相連。旗 政府所在地烏丹鎮(zhèn)南距赤峰市 85 公里 陽、天津均 500公里左右 . 2、水文 翁牛特旗境內主要河流有五條，分屬西拉木沐河、老哈河兩大水系。年平均徑流量為 網密度為 里 /平方公里。 26 3、環(huán)境條件 赤峰市翁牛特旗橋頭鎮(zhèn)實行多業(yè)并舉的方針，在保證農業(yè)基礎地位的前提下，大力發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個體私營經濟。農業(yè)主要盛產玉米、葵花、大豆等雜糧雜豆。橋頭鎮(zhèn) 已 連續(xù) 15 年糧食產量超億斤，位居全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)產糧榜首，有 “ 億斤糧鎮(zhèn) ” 、 “ 自治區(qū)產品糧基地鎮(zhèn) ” 、 “ 全市農業(yè)現代化綜合試點鎮(zhèn) ” 、 “ 農業(yè)高層次開發(fā)鎮(zhèn) ” 、 “ 科技示范鎮(zhèn) ” 之稱。 橋頭鎮(zhèn)地勢西高東低，南部有四道溝梁、煤窯山，海拔 962米，其山脈蜿蜒向東延伸至武家溝一帶，兩道山脈構成兩道自然屏障，兩山脈之間是大約 10 余萬畝的羊腸河平川，從而形成了兩山夾一川的獨特的自然地理風貌。 址建設條件 省道 (大朝公路 )自鎮(zhèn)區(qū)穿過。全鎮(zhèn)地處東經11845 ，北緯 4230 - 4247 之間，東西長 北寬約 23公里，總面積 742 平方公里。 橋頭鎮(zhèn)地上地下水資源豐富。地上水主要指橫貫 鎮(zhèn)域東西的羊腸子河水系，羊腸子河流經 14 個行政村，境內河流長約 內流域面積約 450 平方公里。據專家測定，橋頭境內地下水調節(jié)儲量為 4500 萬立方米，已探明地下水允許開采儲量為每日 18萬立方米。全鎮(zhèn)已打配機電井 405 眼，完成爬坡引水工程 16 27 處，完成人畜飲水工程 5 處，先橋頭鎮(zhèn)已基本實現了井渠配套、井渠雙灌。全鎮(zhèn)水澆地面積達到 畝，保灌面積達 畝，為農牧業(yè)的豐產增收和增強抵御自然災害的能力打下了堅實基礎。 1、地形地貌 翁牛特旗 地處內蒙古高原向松遼平原過渡地帶，北部 為大興安嶺西南段山地，燕山山系的七老圖山屏于西部，努魯爾虎山呈于東南側，構成了三面環(huán)山的半環(huán)形，地勢西高東低，海拔一般在 500 1500 米之間，海拔最高為 2067 米。地貌形態(tài)可分為山地、高平原、熔巖臺地、低山丘陵、沙丘平原。 橋頭鎮(zhèn)于典型黃土低山丘陵區(qū)，以渾圓丘梁和長梁為主，坡面凸緩，海拔高度 640。 土壤以栗鈣土細沙土構成，地震烈度為 7 度。 2、氣象、水文 翁牛特旗位于赤峰中部，地處科爾沁沙地西緣，項目區(qū)屬于中溫帶半干旱大陸季風氣候區(qū)，大陸性氣候明顯。四季特點分別為：春季干旱少雨，夏季溫暖多 雨，秋季涼爽，冬季漫長寒冷少雪。年均日照時數 2850時，日照百分率 64東部大于西部；全年太陽輻射總量為 123卡 /平方厘米，年均氣溫為 6； 10活動積溫為 1100無霜期 90；年平均降水量 350毫米， 6、 7、 8 三個月降水占全年降水量的 73%， 28 降水變化率大，保證率低，降水強度大；年蒸發(fā)量為 1800 毫米，為降水量的 ，干旱頻繁；封凍日為每年的十月末至翌年四月中旬，最大凍土層厚度 ；年平均風速度 ，主導風向為 翁牛特旗屬溫帶大陸 性季風氣候。四季分明，雨熱同季，降水多集中在作物生長季節(jié)的 6、 7、 8月份，占總降水量的 80%，年降水 300米 均日照時數為 2850 3200 小時。平均氣溫 6 7，無霜期 90 145 天，能夠滿足一年一熟作物的正常成熟。秋季晝夜溫差大，有利于農作物的干物質積累，作物品質好，冬季寒冷，不利病蟲等有害生物的越冬成活，病蟲害發(fā)生較輕。環(huán)境條件適合大面積的有機農業(yè)開發(fā)。 3、工程地質、地震 根據對現場的勘探以及對周邊已有建筑物所進行的地質鉆探情況可勘察得知場地內地質條件較為復雜，場地內地層自地表 描述如下 1）巖性描述 主要地層自上而下為耕土、粉土、圓礫。 2）地下水情況 勘察期間勘探控制深度內地下水埋藏深度為 右，地下水類型為潛水，水化學類型為重碳酸鈣型，對混凝土無侵蝕性，據已有資料可知，場地內地基土對混凝土無侵蝕性；場地內圓礫層中局部地段存在粉塵、中砂、礫砂等夾層，上述各層土承載能力較低，物理力學性質較差，壓縮程度較高，易產生較大變形， 29 使基礎產生不均勻沉降，引起建筑物破壞。 根據國家地震局 (1990 版 )中國地震烈度區(qū)劃圖，赤峰翁牛特旗屬于度地震烈度區(qū)，在土建工程設計中應進行相應的地震 設防。 4、交通運輸條件 赤峰區(qū)位優(yōu)越，交通便利。地處華北、東北過渡地帶，是環(huán)渤海經濟圈的重要地區(qū)。距北京、天津、唐山、沈陽、錦州等大中城市 400 公里左右，是 內蒙古 距出海口岸最近的地區(qū)。赤峰境內有京通、集通、葉赤 3 條鐵路和 306、 205 等 9 條國省干線公路貫穿。赤峰至大板、赤峰至通遼兩條高速公路和赤峰至大板至白音華鐵路正在建設，赤峰至朝陽高速公路即將開工。屆時，赤峰的公 路交通將納入全國高速網。民航班機直飛北京、 上海、沈陽、呼和浩特。 5、 社會環(huán)境條件 赤峰資源富集，種類眾多。 赤峰是內蒙古自治區(qū)也是全國重要的農作物產區(qū)。 赤峰礦產資源豐富，現已發(fā)現礦產 70余種，探明儲量 43 種；礦產地 1200 余處，其中大型礦床 25個。全市耕地面積 畝，種植品種除小麥、谷子、玉米等糧食作物外，還盛產雜豆、油葵、甜菜、煙葉、中藥材等高價值經濟作物。全市有草原面積 8000萬畝 ， 林地面積 2947 萬畝 ， 森林覆蓋率 肉牛、細毛羊、肉羊、白絨山羊、瘦肉型豬、肉雞、蛋雞等畜禽飼養(yǎng)在自 治區(qū)舉足輕重，每年牛肉總產 噸，羊肉總產 毛 16600噸、羊絨 1028 噸。赤峰是中國優(yōu)秀旅游城市和 30 中國最佳旅游勝地，草原、森林、沙漠、湖泊、溫泉、地質奇觀、民俗風情等旅游資源得天獨厚，境內有克什克騰世界地址公園。赤峰被譽為中華龍的故鄉(xiāng)、北方文明的搖籃、大遼帝國的故都、距北京最近最美的草原。 2011年 赤峰市 全市地區(qū)生產總值達到 元，比上年增長 其中，第一產業(yè)增加值 元，增長 第二產業(yè)增加值 元，增長 第三產業(yè)增加值 長 按常住人口計算，人均生產總值 21037 元，比上年增長 全年地方財政總收入完成 上年增加 長 其中地方財政一般預算收入 長 上劃中央和自治區(qū)稅收收入 元，增長 有 7 個旗縣區(qū)的地方財政總收入超過 4 億元，其中翁牛特旗、元寶山區(qū)的財政收入超過 15 億元，克什克騰旗超過 9 億元。元，增加 元，增長 31 第五章 工程技術方案 產技術方案 生產技術方案、設備方案選擇的基本要求： 雜糧生產線所選擇的工藝、設備應技術先進，在保證產品質量、檔次、衛(wèi)生要求的前提下，力求實用，并為以后發(fā)展擴大生產能力留用余地。 1、加工生產優(yōu)質雜糧的工藝流程： 玉面、麥仁、精制豆、豆面是我國傳統(tǒng)的食用品。其加工方法主要是通過除塵、平篩、著水、磨粉、分選、包裝。 工藝技術： a豆類加工生產流程 精制豆類： 進料一除塵一篩選一拋光一成品 精制豆面： 進料一除塵一著水一磨粉一平篩一干燥一成品 b玉米加工生產流程 進料一 除塵一著水一磨粉一平篩 30%，說明企業(yè)經營風險很小。 2、敏感性分析 基本方案的評價指標，滿足了財務基準值的要求，考慮項目 86 實施過程中的一些不確定因素的變化，分對產品價格、生產成本、建設投資等在 10范圍內的變化對內部收益率的指標影響程度的進行敏感性分析。 敏 感 性 分 析 表 序號 不確定因素 變化因素 內部收益率 % 敏感度系數 臨界點（ %） 臨界值 基本方案 1 生產負荷 (產品產量 ) 10 產品價格 9115 +10 生產成本 10 建設投資 10 價指標 售價格要原材料 設投資 生產能力 87 從上述敏感性分析圖表可以看出，產品銷售價格是最敏感的因素，原材料價格次之，建設投資影響較小。產品銷售價格有一定的風險。同時， 本項目所用部分原材料同產品關聯(lián)度較強，隨著市場需求量的不斷增加，即便原料價格上調，同樣會帶動產品價格的上調。所以原材料價格也不會存在太大風險。 務評價結論 經計算，本項目各項財務盈利能力指標較好，總投資收益率為 所得稅后全部投資財務內部收益率為 高于設定 12%的財務基準收益率，財務凈現值為 元 ， 遠大于 0，全部投資回收期為 （含建設期） ；財務生存能力分析顯示企業(yè)有一定的財務生存能力； 盈虧平衡 分析顯示本項目具有一定 88 的抗風險能力。 綜上所述，本項目在財務上是可 行的。 第十五章 風險分析 89 險分析說明及依據 風險分析結果必須用文字、圖表進行表達說明，作為風險管理的文檔，即以文字、表格的形式作風險分析報告。這個結果表達不僅作為風險分析的成果，而且應作為項目風險管理的基本依據。 1、 類似項目的風險分析信息。 參考 以前項目風險的資料和經驗教訓可以用于定性風險分析。 2、 項目范圍說明書。通過審查項目范圍說明書進行評價。 3、 風險管理體系文件。風險管理體系文件規(guī)定的管理方法和管理 規(guī)定包括崗位職責、預算和計劃好時間的風險管理活動、風險分類、概率和影響定義、概率和影響矩陣以及修訂的有關方面的風險承受度等。 4、 風險清單。風險識別后提出的風險名單是定性風險分析的對象。 營風險因素 本項目經營風險因素主要表現在以下幾個方面： 1、組織模式和管理制度不完善的風險 90 公司的組織模式和管理制度需要不斷完善，在激烈的市場競爭形式和快速變化的經濟環(huán)境下，組織結構和管理制度完善程度將會影響公司的經營。 2、內部激勵機制和制約機制不健全的風險 企業(yè)內部激勵機制 的不完善將可能影響經營管理者對企業(yè)經營的投入程度，約束機制不夠健全可能使經營者權利得不到有效的監(jiān)督而導致中心整體經營產生風險。 3