瑞金實施方案

1、瑞金xx建設(shè)投資項目建設(shè)實施方案一、項目申報單位概況（一）項目單位名稱xxx（集團(tuán)）有限公司（二）法定代表人萬xx（三）項目單位簡介公司始終堅持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品質(zhì)的需求。公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場的經(jīng)營理念，秉承以人為本，賓客至上服務(wù)理念，將一整套針對用戶使用過程中完善的服務(wù)方案。公司生產(chǎn)的項目產(chǎn)品系列產(chǎn)品，各項技術(shù)指標(biāo)已經(jīng)達(dá)到國內(nèi)同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水平，可廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟(jì)相

2、關(guān)的各個領(lǐng)域，產(chǎn)品受到了廣大用戶的一致好評；公司設(shè)備先進(jìn)，技術(shù)實力雄厚，擁有一批多年從事項目產(chǎn)品研制、開發(fā)、制造、管理、銷售的人才團(tuán)隊，企業(yè)管理人員經(jīng)驗豐富，其知識、年齡結(jié)構(gòu)合理，具備配合高端制造研發(fā)新品的能力，保障了企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展；在原料供應(yīng)鏈及產(chǎn)品銷售渠道方面，已經(jīng)與主要原材料供應(yīng)商及主要目標(biāo)客戶達(dá)成戰(zhàn)略合作意向，在工藝設(shè)計和生產(chǎn)布局以及設(shè)備選型方面采用了系統(tǒng)優(yōu)化設(shè)計，充分考慮了自動化生產(chǎn)、智能化節(jié)電、節(jié)水和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷全國二十余個省、市、自治區(qū)，并部分出口東南亞、歐洲各國，深受廣大客戶的歡迎。公司能源計量是企業(yè)實現(xiàn)科學(xué)管理的基礎(chǔ)性工作，沒有完善而準(zhǔn)確的計量器具配置，就不能

3、為企業(yè)能源消費的各個環(huán)節(jié)提供可靠的數(shù)據(jù)，能源計量工作也是評價一個企業(yè)管理水平的一項重要標(biāo)志；項目承辦單位依據(jù)ISO10012-1標(biāo)準(zhǔn)建立了完善的計量檢測體系，并通過審核認(rèn)證；隨后又根據(jù)國家質(zhì)檢總局、國家發(fā)改委關(guān)于加強能源計量工作的實施意見以及xx省質(zhì)監(jiān)局關(guān)于加強全省能源計量工作的通知的文件精神，依據(jù)國家用能單位能源計量器具配備和管理通則（GB17176-2006）的要求配備了計量器具并實行量化管理；項目承辦單位已經(jīng)建立了“能源量化管理體系”并通過了當(dāng)?shù)刭|(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局組織的評審認(rèn)證，該體系的建立，進(jìn)一步強化了項目承辦單位對能源計量儀器（設(shè)備）的管理力度，實現(xiàn)了以量化管理促節(jié)能，提高了能源計量數(shù)據(jù)

4、的真實性、準(zhǔn)確性，憑借著不斷完善的能源量化體系，實現(xiàn)了對各計量數(shù)據(jù)進(jìn)行日統(tǒng)計、周分析、月匯總、年總結(jié)，通過能源計量數(shù)據(jù)的有效采集、處理、分析、控制，真實反映了項目承辦單位能源消費的實際狀態(tài)，為節(jié)能降耗、保護(hù)環(huán)境、提高企業(yè)的市場競爭力，做出了積極的貢獻(xiàn)，從而大大提高了項目承辦單位的能源綜合管理水平。未來公司將加強人力資源建設(shè)，根據(jù)公司未來發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)模，建立合理的人力資源發(fā)展機制，制定人力資源總體發(fā)展規(guī)劃，優(yōu)化現(xiàn)有人力資源整體布局，明確人力資源引進(jìn)、開發(fā)、使用、培養(yǎng)、考核、激勵等制度和流程，實現(xiàn)人力資源的合理配置，全面提升公司核心競爭力。鑒于未來三年公司業(yè)務(wù)規(guī)模將會持續(xù)擴(kuò)大，公司已制定了未來

5、三年期的人才發(fā)展規(guī)劃，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限和任職要求，并通過內(nèi)部培養(yǎng)、外部招聘、競爭上崗的多種方式儲備了管理、生產(chǎn)、銷售等各種領(lǐng)域優(yōu)秀人才。同時，公司將不斷完善績效管理體系，設(shè)置科學(xué)的業(yè)績考核指標(biāo)，對各級員工進(jìn)行合理的考核與評價。 公司高度重視技術(shù)人才的培養(yǎng)和優(yōu)秀人才的引進(jìn)，已形成一支多領(lǐng)域、高水平、穩(wěn)定性強、實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富的研發(fā)管理團(tuán)隊。公司團(tuán)隊始終立足自主技術(shù)創(chuàng)新，整合公司市場采購部門、營銷部門的資源，將供應(yīng)市場的知識和經(jīng)驗結(jié)合到研發(fā)過程，及時響應(yīng)市場和客戶的需求，打造公司研發(fā)隊伍的核心競爭優(yōu)勢。強有力的人才隊伍對公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展具有重大的支持作用。（四）項目報告咨詢規(guī)劃單位泓域咨詢機構(gòu)（五

6、）項目單位經(jīng)營情況上一年度，xxx實業(yè)發(fā)展公司實現(xiàn)營業(yè)收入14194.57萬元，同比增長12.30%（1554.83萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務(wù)xx生產(chǎn)及銷售收入為12604.32萬元，占營業(yè)總收入的88.80%。根據(jù)初步統(tǒng)計測算，公司實現(xiàn)利潤總額3182.37萬元，較去年同期相比增長792.90萬元，增長率33.18%；實現(xiàn)凈利潤2386.78萬元，較去年同期相比增長251.12萬元，增長率11.76%。上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2980.863974.483690.593548.6414194.572主營業(yè)務(wù)收入2646.913529.21327

7、7.123151.0812604.322.1xx(A)873.481164.641081.451039.864159.432.2xx(B)608.79811.72753.74724.752898.992.3xx(C)449.97599.97557.11535.682142.732.4xx(D)317.63423.51393.25378.131512.522.5xx(E)211.75282.34262.17252.091008.352.6xx(F)132.35176.46163.86157.55630.222.7xx(.)52.9470.5865.5463.02252.093其他業(yè)務(wù)收入333.

8、95445.27413.47397.561590.25上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元14194.57完成主營業(yè)務(wù)收入萬元12604.32主營業(yè)務(wù)收入占比88.80%營業(yè)收入增長率（同比）12.30%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1554.83利潤總額萬元3182.37利潤總額增長率33.18%利潤總額增長量萬元792.90凈利潤萬元2386.78凈利潤增長率11.76%凈利潤增長量萬元251.12投資利潤率52.16%投資回報率39.12%財務(wù)內(nèi)部收益率24.75%企業(yè)總資產(chǎn)萬元11736.52流動資產(chǎn)總額占比萬元37.96%流動資產(chǎn)總額萬元4454.65資產(chǎn)負(fù)債率49.63%二、

9、項目概況（一）項目名稱及承辦單位1、項目名稱：瑞金xx建設(shè)投資項目2、承辦單位：xxx（集團(tuán)）有限公司（二）項目建設(shè)地點xx瑞金，由江西省直轄，贛州市代管的縣級市，位于江西省東南部，贛州市東部，武夷山脈南段西麓，贛江東源貢水上游。東界福建省龍巖市長汀縣，南鄰會昌縣，西連于都縣，北接寧都縣，東北毗石城縣。瑞金總面積2441.4平方千米，下轄7鎮(zhèn)10鄉(xiāng)，2017年戶籍人口為704202人。瑞金是一個紅色與綠色并存的城市。瑞金是著名的紅色故都、共和國搖籃、中央蘇區(qū)時期黨中央駐地、中華蘇維埃共和國臨時中央政府誕生地、中央紅軍二萬五千里長征出發(fā)地之一、是全國愛國主義和革命傳統(tǒng)教育基地；是中國紅色旅游城市

10、。2014年5月27日，瑞金市列入江西省直管縣體制改革試點。2015年7月，經(jīng)國家旅游局正式批復(fù)，瑞金共和國搖籃景區(qū)成為江西第七、贛州首個5A級旅游景區(qū)。2015年8月，國務(wù)院同意將瑞金市列為國家歷史文化名城。2018年7月29日，瑞金市正式脫貧摘帽，退出貧困市序列。2018年12月，瑞金市喜獲“2018年度中國十佳脫貧攻堅與精準(zhǔn)扶貧示范縣市”。瑞金市是“無廢城市”建設(shè)特例市。（三）項目提出的理由2017年智能手機雙攝出貨量超過3億部，滲透率約20%。華為、vivo等國產(chǎn)手機將是主要推動力，雙攝已經(jīng)成為各大品牌旗艦機型的標(biāo)配。多攝技術(shù)也在發(fā)展之中，華為（三攝）、諾基亞（五攝）等廠商有相關(guān)計劃。

11、（四）建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案項目主要產(chǎn)品為xx，根據(jù)市場情況，預(yù)計年產(chǎn)值15506.00萬元。進(jìn)入二十一世紀(jì)以來，隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速持續(xù)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)建設(shè)提出了走新型工業(yè)化發(fā)展道路的目標(biāo)，國家出臺并實施了加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一系列政策，對于相關(guān)行業(yè)來說，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高管理水平、籌措發(fā)展資金、參與國際分工，都將起到積極的推動作用，尤其是隨著我國國民經(jīng)濟(jì)逐漸融入全球經(jīng)濟(jì)大循環(huán)，各行各業(yè)面臨市場國際化，相應(yīng)企業(yè)將面對極具技術(shù)優(yōu)勢、管理優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢的競爭對手，市場份額將會形成新的分配格局。（五）項目投資估算項目預(yù)計總投資6543.53萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4459.23萬元，占項目總投資的68.15%；

12、流動資金2084.30萬元，占項目總投資的31.85%。（六）工藝技術(shù)項目建成投產(chǎn)后，項目承辦單位物資采購部門根據(jù)生產(chǎn)實際需要制定原材料采購計劃，掌握原材料的性能、特點，在不影響產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，對項目所需原輔材料合理地選擇品種、規(guī)格、質(zhì)量，為企業(yè)節(jié)約使用原材料降低采購成本。工藝技術(shù)先進(jìn)性與適用性相結(jié)合的原則：項目產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)含量較高而產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性、可靠性卻取決于其生產(chǎn)技術(shù)及采用工藝是否先進(jìn)；為適應(yīng)市場競爭要求，根據(jù)項目項目產(chǎn)品生產(chǎn)綱領(lǐng)、生產(chǎn)特性并結(jié)合項目承辦單位的自身條件，本著高起點、高效率的設(shè)計原則，采用先進(jìn)、可靠、適用技術(shù)，制訂合理、簡捷、科學(xué)先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，確保產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠。遵

13、循“高起點、優(yōu)質(zhì)量、專業(yè)化、經(jīng)濟(jì)規(guī)?！钡慕ㄔO(shè)原則，積極采用新技術(shù)、新工藝和高效率專用設(shè)備，使用高質(zhì)量的原輔材料，穩(wěn)定和提高項目產(chǎn)品質(zhì)量，制造高附加值的產(chǎn)品，不斷提高企業(yè)的市場競爭力。（七）項目建設(shè)期限和進(jìn)度項目建設(shè)周期12個月。該項目采取分期建設(shè)，目前項目實際完成投資6101.33萬元，占計劃投資的93.24%。其中：完成固定資產(chǎn)投資4623.23萬元，占總投資的75.77%；完成流動資金投資1478.10，占總投資的24.23%。（八）主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模該項目總征地面積16181.42平方米（折合約24.26畝），其中：凈用地面積16181.42平方米（紅線范圍折合約24.26畝）。項目規(guī)劃

14、總建筑面積23139.43平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程14958.36平方米，計容建筑面積23139.43平方米；預(yù)計建筑工程投資1866.99萬元。項目計劃購置設(shè)備共計50臺（套），設(shè)備購置費1352.55萬元。（九）設(shè)備方案項目承辦單位在選擇設(shè)備時，要著眼高起點、高水平、高質(zhì)量，最大限度地保證產(chǎn)品質(zhì)量的需要，努力提高產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的自動化程度，降低勞動強度提高勞動生產(chǎn)率，節(jié)約能源降低生產(chǎn)成本和檢測成本。主要設(shè)備的配置應(yīng)與產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)工藝及生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)，同時應(yīng)具備“先進(jìn)、適用、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能”的特性，能夠達(dá)到節(jié)能和清潔生產(chǎn)的各項要求；投資項目所選設(shè)備必須達(dá)到目前國內(nèi)外先進(jìn)水平，經(jīng)

15、生產(chǎn)廠家使用證明運轉(zhuǎn)穩(wěn)定可靠，能夠滿足生產(chǎn)高質(zhì)量產(chǎn)品的要求。項目擬選購國內(nèi)先進(jìn)的關(guān)鍵工藝設(shè)備和國內(nèi)外先進(jìn)的檢測設(shè)備，預(yù)計購置安裝主要設(shè)備共計50臺（套），設(shè)備購置費1352.55萬元。附表1：主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米16181.4224.26畝1.1容積率1.431.2建筑系數(shù)52.44%1.3投資強度萬元/畝183.811.4基底面積平方米8485.541.5總建筑面積平方米23139.431.6綠化面積平方米1519.08綠化率6.56%2總投資萬元6543.532.1固定資產(chǎn)投資萬元4459.232.1.1土建工程投資萬元1866.992.1.1.1土建工程

16、投資占比萬元28.53%2.1.2設(shè)備投資萬元1352.552.1.2.1設(shè)備投資占比20.67%2.1.3其它投資萬元1239.692.1.3.1其它投資占比18.95%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比68.15%2.2流動資金萬元2084.302.2.1流動資金占比31.85%3收入萬元15506.004總成本萬元12403.265利潤總額萬元3102.746凈利潤萬元2327.057所得稅萬元1.438增值稅萬元427.969稅金及附加萬元116.0810納稅總額萬元1319.7211利稅總額萬元3646.7812投資利潤率47.42%13投資利稅率55.73%14投資回報率35.56%15回

17、收期年4.3116設(shè)備數(shù)量臺（套）5017年用電量千瓦時892096.8218年用水量立方米10456.0919總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤110.5320節(jié)能率24.73%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.0222員工數(shù)量人329附表2：土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程5999.285999.2814958.3614958.361327.601.1主要生產(chǎn)車間3599.573599.578975.028975.02823.111.2輔助生產(chǎn)車間1919.771919.774786.684786.68424.831.3其他生產(chǎn)車間479.94479.

18、94867.58867.5879.662倉儲工程1272.831272.835317.705317.70343.242.1成品貯存318.21318.211329.421329.4285.812.2原料倉儲661.87661.872765.202765.20178.482.3輔助材料倉庫292.75292.751223.071223.0778.953供配電工程67.8867.8867.8867.884.933.1供配電室67.8867.8867.8867.884.934給排水工程78.0778.0778.0778.074.414.1給排水78.0778.0778.0778.074.415服務(wù)性

19、工程806.13806.13806.13806.1352.035.1辦公用房438.11438.11438.11438.1122.915.2生活服務(wù)368.02368.02368.02368.0223.146消防及環(huán)保工程227.41227.41227.41227.4116.516.1消防環(huán)保工程227.41227.41227.41227.4116.517項目總圖工程33.9433.9433.9433.9483.187.1場地及道路硬化2126.82506.26506.267.2場區(qū)圍墻506.262126.822126.827.3安全保衛(wèi)室33.9433.9433.9433.948綠化工程1

20、002.4935.09合計8485.5423139.4323139.431866.99附表3：節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤110.531.1年用電量千瓦時892096.821.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤109.641.3年用水量立方米10456.091.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.892年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤33.023節(jié)能率24.73%附表4：項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元6101.331.1完成比例93.24%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4623.232.1完成比例75.77%3完成流動資金投資萬元1478.103.1完成比例24.23%附表5：人力資源配置一覽表序號項目單位

21、指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2241.2人均年工資萬元5.111.3年工資額萬元1213.262工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人492.2人均年工資萬元6.042.3年工資額萬元330.673企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人133.2人均年工資萬元7.063.3年工資額萬元89.654品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人264.2人均年工資萬元5.114.3年工資額萬元143.655其他人員工資5.1平均人數(shù)人175.2人均年工資萬元6.395.3年工資額萬元118.876職工工資總額萬元1896.10附表6：固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比

22、例1項目建設(shè)投資萬元1866.991352.55183.814459.231.1工程費用萬元1866.991352.559789.101.1.1建筑工程費用萬元1866.991866.9928.53%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1352.551352.5520.67%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1239.691239.6918.95%1.2.1無形資產(chǎn)萬元687.60687.601.3預(yù)備費萬元552.09552.091.3.1基本預(yù)備費萬元271.01271.011.3.2漲價預(yù)備費萬元281.08281.082建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4459.234459.23附表7：流動資金

23、投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元9789.104793.739397.159789.109789.109789.101.1應(yīng)收賬款萬元2936.731321.532349.382936.732936.732936.731.2存貨萬元4405.101982.293524.084405.104405.104405.101.2.1原輔材料萬元1321.53594.691057.221321.531321.531321.531.2.2燃料動力萬元66.0829.7352.8666.0866.0866.081.2.3在產(chǎn)品萬元2026.35911.861621

24、.082026.352026.352026.351.2.4產(chǎn)成品萬元991.15446.02792.92991.15991.15991.151.3現(xiàn)金萬元2447.281101.271957.822447.282447.282447.282流動負(fù)債萬元7704.803467.166163.847704.807704.807704.802.1應(yīng)付賬款萬元7704.803467.166163.847704.807704.807704.803流動資金萬元2084.30937.941667.442084.302084.302084.304鋪底流動資金萬元694.76312.64555.81694.76

25、694.76694.76附表8：總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元6543.53146.74%146.74%100.00%2項目建設(shè)投資萬元4459.23100.00%100.00%68.15%2.1工程費用萬元3219.5472.20%72.20%49.20%2.1.1建筑工程費萬元1866.9941.87%41.87%28.53%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1352.5530.33%30.33%20.67%2.2工程建設(shè)其他費用萬元687.6015.42%15.42%10.51%2.2.1無形資產(chǎn)萬元687.6015.42%15.42

26、%10.51%2.3預(yù)備費萬元552.0912.38%12.38%8.44%2.3.1基本預(yù)備費萬元271.016.08%6.08%4.14%2.3.2漲價預(yù)備費萬元281.086.30%6.30%4.30%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4459.23100.00%100.00%68.15%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2084.3046.74%46.74%31.85%7鋪底流動資金萬元694.7715.58%15.58%10.62%附表9：營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元6977.7012404.8015506.0015506

27、.0015506.001.1萬元6977.7012404.8015506.0015506.0015506.002現(xiàn)價增加值萬元2232.863969.544961.924961.924961.923增值稅萬元192.58342.37427.96427.96427.963.1銷項稅額萬元2480.962480.962480.962480.962480.963.2進(jìn)項稅額萬元923.851642.402053.002053.002053.004城市維護(hù)建設(shè)稅萬元13.4823.9729.9629.9629.965教育費附加萬元5.7810.2712.8412.8412.846地方教育費附加萬元3.

28、856.858.568.568.569土地使用稅萬元64.7364.7364.7364.7364.7310稅金及附加萬元87.84105.81116.08116.08116.08附表10：折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1866.991866.99當(dāng)期折舊額1493.5974.6874.6874.6874.6874.68凈值373.401792.311717.631642.951568.271493.592機器設(shè)備原值1352.551352.55當(dāng)期折舊額1082.0472.1472.1472.1472.1472.14凈值1280.411208

29、.281136.141064.01991.873建筑物及設(shè)備原值3219.54當(dāng)期折舊額2575.63146.82146.82146.82146.82146.82建筑物及設(shè)備凈值643.913072.722925.902779.082632.262485.444無形資產(chǎn)原值687.60687.60當(dāng)期攤銷額687.6017.1917.1917.1917.1917.19凈值670.41653.22636.03618.84601.655合計：折舊及攤銷3263.23164.01164.01164.01164.01164.01附表11：總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四

30、年第五年1外購原材料費萬元8659.073896.586927.268659.078659.078659.072外購燃料動力費萬元691.79311.31553.43691.79691.79691.793工資及福利費萬元1896.101896.101896.101896.101896.101896.104修理費萬元17.627.9314.1017.6217.6217.625其它成本費用萬元974.67438.60779.74974.67974.67974.675.1其他制造費用萬元433.76195.19347.01433.76433.76433.765.2其他管理費用萬元274.01123.

31、30219.21274.01274.01274.015.3其他銷售費用萬元542.06243.93433.65542.06542.06542.066經(jīng)營成本萬元12239.255507.669791.4012239.2512239.2512239.257折舊費萬元146.82146.82146.82146.82146.82146.828攤銷費萬元17.1917.1917.1917.1917.1917.199利息支出萬元-10總成本費用萬元12403.266714.5310334.6312403.2612403.2612403.2610.1可變成本萬元10343.154654.428274.5210343.1510343.1510343.1510.2固定成本萬元2060.112060.112060.112060.112060.112060.1111盈虧平衡點59.73%59.73%附表12：利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元15506.006977.7012404.8015506.0015506.0015506.002稅金及附加萬元116.0887.84105.81116.08116.08116.083