電商公司財(cái)務(wù)管理制度

1、財(cái)務(wù)管理制度一、目的為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范各項(xiàng)目的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本規(guī)定。二、適用范圍 *電子商務(wù)科技有限公司所有員工三、財(cái)務(wù)職責(zé)負(fù)責(zé)建立、健全公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。負(fù)責(zé)本部門的財(cái)務(wù)預(yù)算、公司支付寶賬戶收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)本部門記賬、對賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)檔案管理工作。四、店鋪和賬戶管理4.1企業(yè)店鋪相關(guān)信息包括店鋪賬戶名稱、登錄密碼、綁定手機(jī)號、綁定郵箱及郵箱登陸密碼須提交財(cái)務(wù)做備案。4.2企業(yè)店鋪支付寶分為店鋪直屬支付寶和企業(yè)支付寶兩種。店鋪直屬支付寶與淘寶店鋪緊密相連，承載店鋪所有的收支業(yè)務(wù)；企業(yè)支

2、付寶賬戶在申請企業(yè)店鋪的時候，僅用于驗(yàn)證企業(yè)身份，在店鋪經(jīng)營過程中產(chǎn)生的收支業(yè)務(wù)，不經(jīng)由企業(yè)支付寶賬戶辦理。4.3客戶店鋪需綁賬號和錢包賬號的，因按客戶要求進(jìn)行綁定，嚴(yán)禁使用任何個人或其他公司銀行賬戶，公司店鋪需綁定的電話號碼和郵箱的，都應(yīng)綁定公司總經(jīng)理的手機(jī)號碼和郵箱，嚴(yán)禁使用他人手機(jī)號碼和郵箱；4.4各店鋪錢包由項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行管理，并在接收賬號后重置登陸密碼和支付密碼，嚴(yán)禁向他人泄露錢包信息，項(xiàng)目經(jīng)理可根據(jù)運(yùn)營情況進(jìn)行資金提現(xiàn)到綁定賬戶4.5需由用錢包付款的一切支出，包括但不限于店鋪裝修、維護(hù)以及繳納各種業(yè)務(wù)保證金，均需由項(xiàng)目經(jīng)理書面申請，并報(bào)總監(jiān)、總經(jīng)理審批簽字后方可進(jìn)行。五、費(fèi)用報(bào)銷管理

3、5.1各項(xiàng)目所發(fā)生的日常費(fèi)用（辦公費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、交通費(fèi)等）以及貨物運(yùn)輸產(chǎn)生的運(yùn)輸費(fèi)用，均需取得正規(guī)合法的票據(jù)方可報(bào)銷，費(fèi)用發(fā)票由于個人原因未及時索取或丟失，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。5.2財(cái)務(wù)人員需對每張發(fā)票金額及內(nèi)容的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行審核，并對有關(guān)財(cái)務(wù)制度及財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)范性進(jìn)行審查。5.3出納人員付款時需檢查各項(xiàng)單據(jù)是否完成所有審批手續(xù)，審批手續(xù)齊全后兩個工作日之內(nèi)支付報(bào)銷款。5.4經(jīng)辦人需在費(fèi)用發(fā)生后6天內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，超過時間財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。如取得發(fā)票與公司規(guī)定不符且需重新取得發(fā)票，必須在7日內(nèi)到財(cái)務(wù)部備案，取得發(fā)票時間最長不得超過30天，否則財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。六、借款管理6.1店鋪

4、活動返現(xiàn)款和刷單款以及日常業(yè)務(wù)支出，由經(jīng)辦人員先向本部門財(cái)務(wù)借款，活動完成后到財(cái)務(wù)履行報(bào)銷手續(xù)并歸還剩余款項(xiàng)。6.2借款人因公需要借支的臨時性款項(xiàng)及備用金、押金，借款時需填寫借款單，并在借款單中注明歸還日期。6.3對于單筆借款金額超過10000元的款項(xiàng)，需提前一天通知財(cái)務(wù)進(jìn)行備款。6.4.借款人應(yīng)自辦理事項(xiàng)結(jié)束后，按照相關(guān)規(guī)定，憑相關(guān)手續(xù)、發(fā)票、報(bào)銷單等有效單證盡快到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)并沖銷或歸還借款。報(bào)銷所提供發(fā)票內(nèi)容必須與原借款用途一致，不一致時需在報(bào)銷時書面說明原因，否則財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。6.5借款人的借款時間最長不超過6天（從借款之日開始），特殊事項(xiàng)不能在6天內(nèi)辦理完畢的，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批

5、準(zhǔn)同意后辦理未清借款延期說明，方可延長借款期,但最長不超過15天,會計(jì)每月底結(jié)帳前對個人借款進(jìn)行清理。6.6.本部門所有員工離職時，財(cái)務(wù)必須清查個人借款。如有借款未清償?shù)模Ｖ罐k理相關(guān)手續(xù)，并停發(fā)其在崗時未發(fā)放的所有工資，通知本人限期清理借款，借款清理完畢后方可發(fā)放剩余工資。6.7.借款流程借款人填寫借支單（附資金使用計(jì)劃）總監(jiān)審批會計(jì)審批總經(jīng)理審批到出納處辦理領(lǐng)款。七、賬務(wù)處理7.1出納每天根據(jù)資金收支情況完善資金明細(xì)表和各項(xiàng)目資金明細(xì)表，發(fā)送給會計(jì)和總經(jīng)理；7.2會計(jì)人員每月25號前提交上個月的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，分析各項(xiàng)目的投入和產(chǎn)出情況，并對本部門的長遠(yuǎn)發(fā)展提出建設(shè)性意見和建議。7.3客戶店鋪所產(chǎn)生的費(fèi)用，包括物流運(yùn)輸費(fèi)用、店鋪運(yùn)營費(fèi)、推廣費(fèi)和活動廣告由客戶承擔(dān)，項(xiàng)目經(jīng)理須記錄于銷售推廣記錄表中八、財(cái)務(wù)對賬與結(jié)算8.1公司店鋪：財(cái)務(wù)人員應(yīng)于每月25日至下月3日前與項(xiàng)目經(jīng)理核對當(dāng)月銷售數(shù)據(jù)，將支付寶余額與上月銷售成功的訂單一一核對。對已完成銷售并且已過退貨期的訂單（支付寶收款15天后）方可提現(xiàn)。提現(xiàn)后按照不同業(yè)務(wù)類型，將銷售收入按預(yù)先確定的價格結(jié)算給相應(yīng)貨物供應(yīng)單位和部門。8.2客戶店鋪：財(cái)務(wù)人員每月5日前根據(jù)各項(xiàng)目上月度的銷售業(yè)績與客戶進(jìn)行對帳，要求客戶于每月10日前將運(yùn)營服務(wù)費(fèi)和提成等應(yīng)付費(fèi)用轉(zhuǎn)帳到公司指定賬戶。九、其他說明事項(xiàng)1