銀行信貸風險管理.ppt

1、,信貸風險管理研討會,演講人: Ken Dorph, Clark Sweet, 對象：光大銀行高級信貸經(jīng)理 日期：2003年4月10日, 2003 BearingPoint, Inc.,本演講稿作者,本次演講稿編寫人： Ken Dorph, 高級經(jīng)理 畢博管理咨詢 Third Avenue 757號 紐約，美國 郵編：10017 電話：+1.631.725.4487 / 1.212.954.2441 傳真：+1.212.872.4433 電子郵件: Clark Sweet,高級經(jīng)理 畢博管理咨詢 90 南街 7號 Minneapolis，美國 郵編：55402 電話：+1.951.933.52

2、49 / 1.612.965.2352,This document is protected under the copyright laws of the United States and other countries as an unpublished work. This document contains information that is proprietary and confidential to BearingPoint or its technical alliance partners, which shall not be disclosed outside or

3、 duplicated, used, or disclosed in whole or in part for any purpose other than to evaluate BearingPoint. Any use or disclosure in whole or in part of this information without the express written permission of BearingPoint is prohibited. 2003 BearingPoint (Unpublished). All rights reserved., 2003 Bea

4、ringPoint, Inc.,內(nèi)容,介紹 演講的目的與形式 與會者介紹 項目概述 背景 維護股東價值 信貸風險管理概述 初步診斷結(jié)果 下一步,背景介紹, 2003 BearingPoint, Inc.,演講的目的與形式, 2003 BearingPoint, Inc.,今天的研討會可以讓我們交換意見,我們對光大銀行信貸風險管理流程的診斷已經(jīng)接近完成 我們有一些初步的發(fā)現(xiàn)和意見 我們想同大家分享想法，以便: 確認我們的理解 傾聽大家的想法和建議, 2003 BearingPoint, Inc.,今天是一個研討會大家應(yīng)該暢所欲言,熱烈歡迎大家提問題、評論和建議 我們的經(jīng)驗會給大家一個外部的視點

5、你們的銀行經(jīng)驗會幫助我們更好地了解光大銀行的獨特情況 交換意見，我們就可以達到最佳結(jié)果, 2003 BearingPoint, Inc.,與會者介紹, 2003 BearingPoint, Inc.,我們從自我介紹開始,您的姓名 您目前的工作 您在光大銀行的行齡 您在光大銀行之前的主要工作經(jīng)歷, 2003 BearingPoint, Inc.,項目概述, 2003 BearingPoint, Inc.,本項目目標是完善中國光大銀行的信貸風險管理體系,設(shè)計信貸風險決策流程，以助于維持股東價值 設(shè)計IT支持系統(tǒng)，確保信貸風險管理的有效性與科學(xué)性, 2003 BearingPoint, Inc.,我

6、們的遠景是通過風險數(shù)據(jù)的整合來優(yōu)化信貸決策,診斷,單筆信貸風險管理,信貸風險測量,經(jīng)濟資本管理,組合管理系統(tǒng),向業(yè)務(wù)發(fā)展和單筆風險決策者反饋,向定價(RAROC)資本分配決策者反饋, 2003 BearingPoint, Inc.,我們的方法是用適當?shù)男畔⒅С?，集成并提升業(yè)務(wù)流程, 2003 BearingPoint, Inc.,我們的方法是用適當?shù)男畔⒅С郑刹⑻嵘龢I(yè)務(wù)流程,今天的研討會將關(guān)注于建立提升的信貸風險管理流程,背景介紹, 2003 BearingPoint, Inc.,維護股東價值, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行的變革必須體現(xiàn)中國金融體系的變化,中央

7、計劃,市場驅(qū)動,集中化決策 資本無成本 公共政策驅(qū)動 幾乎沒有競爭 關(guān)注于操作風險,分散化決策 資本極度缺乏 股東價值驅(qū)動 競爭激烈 關(guān)注于各種風險, 2003 BearingPoint, Inc.,中國銀行業(yè)必須為以下兩種可能的轉(zhuǎn)變結(jié)果進行準備,股東價值 銀行倒閉,股東將要求一個具有競爭力的風險資本回報,銀行如果損失了資本將最終破產(chǎn)或消失, 2003 BearingPoint, Inc.,在市場經(jīng)濟中，管理者的工作目標是股東價值最大化,管理層的首要目標是在追求凈資產(chǎn)回報率最大化的同時，盡量減少收入的波動性, 2003 BearingPoint, Inc.,資產(chǎn),資本,資產(chǎn)負債表,負債,銀行必

8、須對自己的壞的信貸決策負責,凈利息收入/平均資產(chǎn),非利息收入/平均資產(chǎn),管理費用/平均資產(chǎn),所得稅/平均資產(chǎn),平均總資產(chǎn)回報率,杠桿乘數(shù),平均凈資產(chǎn)回報率,x,+,-,-,準備金/平均資產(chǎn),-,損益表, 2003 BearingPoint, Inc.,資產(chǎn),資本,資產(chǎn)負債表,負債,從歷史情況看，銀行的最大損失風險來自于信貸損失,凈利息收入/平均資產(chǎn),非利息收入/平均資產(chǎn),管理費用/平均資產(chǎn),所得稅/平均資產(chǎn),平均總資產(chǎn)回報率,杠桿系數(shù),平均凈資產(chǎn)回報率,x,+,-,-,準備金/平均資產(chǎn),-,損益表, 2003 BearingPoint, Inc.,資產(chǎn),資本,資產(chǎn)負債表,負債,凈利息收入/平均

9、資產(chǎn),非利息收入/平均資產(chǎn),管理費用/平均資產(chǎn),所得稅/平均資產(chǎn),平均總資產(chǎn)回報率,杠桿系數(shù),平均所有者權(quán)益回報率,x,+,-,-,準備金/平均資產(chǎn),-,損益表,從歷史情況看，銀行的最大損失風險來自于信貸損失,因此，保持股東價值的最佳機會就是建立強有力的信貸風險管理體系,并非獲得更多盈利，而是更好的管理損失（以及波動性）, 2003 BearingPoint, Inc.,信貸風險管理概述, 2003 BearingPoint, Inc.,項目的基本點是最大化地幫助光大銀行提高管理下列兩個方面的信心,概率 %,數(shù)額 $ / / $ or %,違約概率 (PD),違約既定損失 (LGD), 200

10、3 BearingPoint, Inc.,信貸分析、評級、定價和控制是管理這兩種風險的基礎(chǔ), 2003 BearingPoint, Inc.,保持股東價值的第一步是管理違約和損失的可能性,“PD”,“LGD”, 2003 BearingPoint, Inc.,銀行必須有一個健康的全面信貸流程,Control,組合風險管理,單筆風險管理,確保良好地管理了信貸類別的風險,確保良好地管理了每筆貸款的風險,組織結(jié)構(gòu),協(xié)調(diào)部門、人員、技能、激勵機制和文化來執(zhí)行所需工作,確定各項業(yè)務(wù)活動的規(guī)則,信貸政策,信貸控制,確保制訂的政策能夠被執(zhí)行,對于風險、回報的水平和類型的指導(dǎo)原則,信貸戰(zhàn)略, 2003 Bea

11、ringPoint, Inc.,我們討論下列各職能時，會更加詳細地闡述,Control,組合風險管理,單筆風險管理,確保良好地管理了信貸類別的風險,確保良好地管理了每筆貸款的風險,組織結(jié)構(gòu),協(xié)調(diào)部門、人員、技能、激勵機制和文化來執(zhí)行所需工作,確定各項業(yè)務(wù)活動的規(guī)則,信貸政策,信貸控制,確保制訂的政策能夠被執(zhí)行,對于風險、回報的水平和類型的指導(dǎo)原則,信貸戰(zhàn)略,初步診斷結(jié)果, 2003 BearingPoint, Inc.,我們正在完成對光大信用風險管理流程的診斷,訪談了多個核心部門的總經(jīng)理 訪談了多個客戶經(jīng)理 訪問了上海和大連分行 診斷了選定的信用決策流程 審閱了選定的信貸文檔, 2003 Be

12、aringPoint, Inc.,Control,組合風險管理,單筆風險管理,確保信貸類別的風險很好地管理,確保每筆貸款的風險很好地管理,組織結(jié)構(gòu),協(xié)調(diào)部門、人員、技能、激勵和文化來執(zhí)行所需工作,確定各項業(yè)務(wù)的規(guī)則,信貸政策,信貸控制,確保執(zhí)行所制訂的政策,風險和回報的水平和類型的指導(dǎo)原則,信貸戰(zhàn)略,接下來我們將列出特定的初步診斷結(jié)果,核心信貸風險管理流程, 2003 BearingPoint, Inc.,在診斷報告中，我們將使用以下格式, 2003 BearingPoint, Inc.,本項目目標在于縮短光大銀行現(xiàn)狀與目標標準之間的差距, 2003 BearingPoint, Inc.,我們

13、首先想對我們的發(fā)現(xiàn)做一些說明,這種診斷的基本目的是尋找與最優(yōu)實踐之間的差距 診斷報告可能是負面的 關(guān)注銀行哪些方面做得不好，而不是銀行哪些方面做得好 我們尋找問題目的是揭示銀行在哪些方面能得到改進，這些問題也將是項目關(guān)注的問題 我們也很高興地說明，銀行對于其需要改進的方面也是很了解的 銀行的項目組在啟動這一項目的過程中給我們提供了非常大的幫助,我們發(fā)現(xiàn)的受鼓舞的方面要比不滿意的方面多得多！, 2003 BearingPoint, Inc.,我們也想強調(diào)光大銀行信貸管理工作已取得的成果,認識到必須盡可能制止新的不良貸款的產(chǎn)生 建立了初步的信用風險衡量與管理的工具 在信息有限的情況下，主要是限制高

14、風險的客戶、地區(qū)和分行 其他一些正確的措施 但我們發(fā)現(xiàn)了許多進一步改進的機會，這也就是我們的診斷所要揭示的, 2003 BearingPoint, Inc.,首先從信貸戰(zhàn)略開始介紹,Control,組合風險管理,單筆風險管理,確保信貸類別的風險很好地管理,確保每筆貸款的風險很好地管理,組織結(jié)構(gòu),協(xié)調(diào)部門、人員、技能、激勵和文化來執(zhí)行所需工作,確定各項業(yè)務(wù)的規(guī)則,信貸政策,信貸控制,確保執(zhí)行所制訂的政策,風險和回報的水平和類型的指導(dǎo)原則,信貸戰(zhàn)略, 2003 BearingPoint, Inc.,該職能的總體目標,對信用風險管理的哲學(xué)進行明確的闡述，以反映和支持銀行的總體目標 評估信貸環(huán)境的變化

15、，設(shè)計相應(yīng)戰(zhàn)略性方案以反映和支持銀行總體戰(zhàn)略 設(shè)計信用風險參數(shù)，細化整體風險管理目標和確定信貸活動中所必須遵循的標準 將總體的戰(zhàn)略計劃轉(zhuǎn)化成可操作的信貸目標，以將員工的努力與戰(zhàn)略性信貸目標結(jié)合起來 就主要的信貸戰(zhàn)略目標與所有利益相關(guān)人進行溝通,一個好的、有預(yù)測性的戰(zhàn)略應(yīng)能夠指導(dǎo)整個信貸決策流程, 2003 BearingPoint, Inc.,沒有統(tǒng)一的權(quán)威負責總體戰(zhàn)略的計劃、協(xié)調(diào)與實施 信貸戰(zhàn)略沒有與更廣泛的銀行戰(zhàn)略聯(lián)系起來，因此是被動的而不是主動的 相應(yīng)的戰(zhàn)略可能短期是正確的，但從長期看會有問題,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),光大的總體戰(zhàn)略和信貸戰(zhàn)略都還不是很完備, 2003 BearingPo

16、int, Inc.,沒有統(tǒng)一的權(quán)威負責總體戰(zhàn)略的計劃、協(xié)調(diào)與實施 銀行的總體戰(zhàn)略沒有清晰地闡明 管理層和業(yè)務(wù)人員對于銀行整體戰(zhàn)略的理解不太一致 戰(zhàn)術(shù)層面（客戶經(jīng)理）的業(yè)務(wù)拓展似乎沒有反映戰(zhàn)略上的考慮 更廣泛的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略沒有很好地指導(dǎo)信貸戰(zhàn)略,光大的總體戰(zhàn)略和信貸戰(zhàn)略都還不是很完備,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,信貸戰(zhàn)略沒有與更廣泛的銀行戰(zhàn)略聯(lián)系起來，因此是被動的而不是主動的 基本原則是基于經(jīng)濟的/實際的因素，而非經(jīng)驗數(shù)據(jù) 僅是對威脅信貸質(zhì)量的因素和目前系統(tǒng)異常情況的直覺反應(yīng) 實際上，反映了人民銀行對利率的管制和光大缺乏預(yù)測性的風險分析工具（“低風險/低

17、價格”） 產(chǎn)品開發(fā)是為了應(yīng)對特定客戶的需要，而非一種整體的戰(zhàn)略安排,光大的總體戰(zhàn)略和信貸戰(zhàn)略都還不是很完備,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,相應(yīng)的戰(zhàn)略可能短期是正確的，但從長期看會有問題 銀行支持特定的區(qū)域和特定類型的客戶（公有的，大的） 銀行鼓勵的這一部分客戶（大的、壟斷性的）是競爭很激烈的 競爭優(yōu)勢來源于信貸決策的速度和超常的客戶服務(wù)這是無法持久的 在衰退期，較小的銀行在大客戶方面可能有劣勢 反射型的戰(zhàn)略可能無法為將來的變化做準備（數(shù)據(jù)、技術(shù)、定價模型等等）,光大的總體戰(zhàn)略和信貸戰(zhàn)略都還不是很完備,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 Bearing

18、Point, Inc.,該職能的目標標準,一個有力的銀行戰(zhàn)略應(yīng)對信貸戰(zhàn)略計劃提供最高層次的指導(dǎo),有一個明確的、廣泛接受的目標來界定這一機構(gòu)的基本目的 有明確的職責，負責制定、設(shè)置和與所有利益相關(guān)人溝通銀行的戰(zhàn)略 有銜接很好的銀行戰(zhàn)略，指導(dǎo)銀行的總體目標，反映和支持基本信貸哲學(xué) 植根于銀行信貸哲學(xué)的信貸總體戰(zhàn)略目標 有將總體目標轉(zhuǎn)換為可衡量的業(yè)務(wù)與風險控制目標的機制, 2003 BearingPoint, Inc.,整個銀行管理層,業(yè)務(wù)管理,信用風險控制,銀行戰(zhàn)略將業(yè)務(wù)與風險控制目標結(jié)合，以產(chǎn)生股東價值, 2003 BearingPoint, Inc.,銀行戰(zhàn)略為總體業(yè)務(wù)計劃設(shè)定方向,審查業(yè)務(wù)目

19、標與信貸條件,1,設(shè)定組合限額,2,設(shè)定風險接受標準,4,設(shè)定指導(dǎo)性的目標市場,3,戰(zhàn)略目標 組合分解 宏觀條件 資產(chǎn)負債管理戰(zhàn)略 風險與機會,公司 集團 行業(yè) 業(yè)務(wù)細分 產(chǎn)品分類 地理 抵押品類型,行業(yè) 業(yè)務(wù)細分 產(chǎn)品分類 地理,業(yè)績標準 結(jié)構(gòu)要求 批準條件 監(jiān)控條件, 2003 BearingPoint, Inc.,為組合管理設(shè)定方向及,審查業(yè)務(wù)目標與信貸條件,1,設(shè)定組合限額,2,設(shè)定風險接受標準,4,設(shè)定指導(dǎo)性的目標市場,3,戰(zhàn)略目標 組合分解 宏觀條件 資產(chǎn)負債管理戰(zhàn)略 風險與機會,公司 集團 行業(yè) 業(yè)務(wù)細分 產(chǎn)品分類 地理 抵押品類型,行業(yè) 業(yè)務(wù)細分 產(chǎn)品分類 地理,業(yè)績標準 結(jié)構(gòu)

20、要求 批準條件 監(jiān)控條件, 2003 BearingPoint, Inc.,及為驅(qū)動個人信貸開發(fā)的特定業(yè)務(wù)目標設(shè)定方向,審查業(yè)務(wù)目標與信貸條件,1,設(shè)定組合限額,2,設(shè)定風險接受標準,4,設(shè)定指導(dǎo)性的目標市場,3,戰(zhàn)略目標 組合分解 宏觀條件 資產(chǎn)負債管理戰(zhàn)略 風險與機會,公司 集團 行業(yè) 業(yè)務(wù)細分 產(chǎn)品分類 地理 抵押品類型,行業(yè) 業(yè)務(wù)細分 產(chǎn)品分類 地理,業(yè)績標準 結(jié)構(gòu)要求 批準條件 監(jiān)控條件, 2003 BearingPoint, Inc.,為達到這一標準所需的具體措施,設(shè)定整體戰(zhàn)略職能的職責 設(shè)定信貸戰(zhàn)略職能的職責 定義戰(zhàn)略計劃流程的要素，并將其與信貸戰(zhàn)略聯(lián)系起來 明確并溝通總體戰(zhàn)略遠

21、景 基于總體戰(zhàn)略遠景，設(shè)計業(yè)務(wù)與風險戰(zhàn)略 對其進行修正并與銀行員工溝通,光大需要有一個有力的戰(zhàn)略計劃以面對整體經(jīng)濟的挑戰(zhàn), 2003 BearingPoint, Inc.,多種可能的有預(yù)測性的戰(zhàn)略，能夠給光大銀行帶來競爭優(yōu)勢,光大：選定的戰(zhàn)略目標, 2003 BearingPoint, Inc.,然而所有的必須是一個戰(zhàn)略流程的結(jié)果,理解金融服務(wù)市場目前和將來,理解銀行客戶市場目前和將來,評估光大的核心競爭力和競爭態(tài)勢,開發(fā)與建議戰(zhàn)略方向,草擬、細化和發(fā)布戰(zhàn)略計劃, 2003 BearingPoint, Inc.,基于此，光大才能建立一個合理的、有預(yù)測性的信貸戰(zhàn)略,評估銀行戰(zhàn)略與哲學(xué),設(shè)計與業(yè)務(wù)

22、戰(zhàn)略一致的信貸戰(zhàn)略,設(shè)計總體信貸參數(shù),設(shè)定信貸限額和其他控制措施,開發(fā)執(zhí)行計劃以管理信貸戰(zhàn)略,理解金融服務(wù)市場目前和將來,理解銀行客戶市場目前和將來,評估光大的核心競爭力和競爭態(tài)勢,開發(fā)與建議戰(zhàn)略方向,草擬、細化和發(fā)布戰(zhàn)略計劃, 2003 BearingPoint, Inc.,作為項目的一部分，我們希望幫助光大考慮戰(zhàn)略方面的選擇, 2003 BearingPoint, Inc.,Control,組合風險管理,單筆風險管理,確保良好地管理了信貸類別的風險,確保良好地管理了每筆貸款的風險,組織結(jié)構(gòu),協(xié)調(diào)部門、人員、技能、激勵機制和文化來執(zhí)行所需工作,確定各項業(yè)務(wù)活動的規(guī)則,信貸政策,信貸控制,確保

23、制訂的政策能夠被執(zhí)行,對于風險、回報的水平和類型的指導(dǎo)原則,信貸戰(zhàn)略,下面幾頁將具體探討光大銀行單筆信貸風險管理現(xiàn)狀, 2003 BearingPoint, Inc.,本項目的核心是提高光大銀行的單筆信貸風險管理 能力,診斷,單筆信貸風險管理,信貸風險測量,經(jīng)濟資本管理,組合管理系統(tǒng),單筆信貸風險管理, 2003 BearingPoint, Inc.,我們把單筆信貸風險管理流程又分為下列的幾個環(huán)節(jié), 2003 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā),我們將重點討論這些包括了主要信貸風險因素的部分, 200

24、3 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā), 2003 BearingPoint, Inc.,業(yè)務(wù)開發(fā)使整體的戰(zhàn)略規(guī)劃體現(xiàn)為單筆的信貸決策,定義特定的業(yè)務(wù)目標，使得銀行的信貸戰(zhàn)略發(fā)展前進 制定業(yè)務(wù)單元層面的信貸業(yè)務(wù)目標，確定實現(xiàn)目標的方法 評估選定的信貸市場和分群，決策如何為之提供最優(yōu)服務(wù) 開發(fā)最優(yōu)化的單筆信貸風險管理決策機制，來體現(xiàn)組合管理的目標,該職能的總體目標, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行有一套宏觀的業(yè)務(wù)發(fā)展指引 但是各分行似乎沒有系統(tǒng)的業(yè)務(wù)拓展方法 主要的業(yè)務(wù)開發(fā)經(jīng)理

25、同時具有信貸風險控制職能,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),光大銀行的業(yè)務(wù)計劃主要依賴于非正式的關(guān)系以及被動的業(yè)務(wù)拓展方式, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行有一套宏觀的業(yè)務(wù)發(fā)展指引 指定支持、控制和嚴格禁止的行業(yè) 客戶經(jīng)理能夠通過銀行的信貸政策指引識別潛在客戶 各分行確認當?shù)氐哪繕耸袌?分行的目標市場須由總行審批,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),光大銀行的業(yè)務(wù)計劃主要依賴于非正式的關(guān)系以及被動的業(yè)務(wù)拓展方式, 2003 BearingPoint, Inc.,各分行似乎沒有系統(tǒng)的業(yè)務(wù)拓展方法 只有個別分行提供潛在客戶名單一覽表 （公司名稱） 業(yè)務(wù)拓展主要依賴于非正式的關(guān)系 客戶經(jīng)理主要關(guān)

26、注能帶來存款的客戶 客戶經(jīng)理可以拒絕客戶的信貸申請銀行沒有保留拒絕貸款的統(tǒng)計數(shù)據(jù),光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),光大銀行的業(yè)務(wù)計劃主要依賴于非正式的關(guān)系以及被動的業(yè)務(wù)拓展方式, 2003 BearingPoint, Inc.,主要的業(yè)務(wù)開發(fā)經(jīng)理同時具有信貸風險控制職能 有潛在的利益沖突 很難系統(tǒng)性的平衡業(yè)務(wù)發(fā)展目標和風險控制目標,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),光大銀行的業(yè)務(wù)計劃主要依賴于非正式的關(guān)系以及被動的業(yè)務(wù)拓展方式, 2003 BearingPoint, Inc.,有效的業(yè)務(wù)規(guī)劃可以使業(yè)務(wù)與組合管理、贏利性和信貸風險目標達成一致,該職能的目標標準,對信貸市場及其風險和目標市場的有很好的了解 有效的選

27、擇基于風險調(diào)整的最佳客戶的工具 協(xié)調(diào)單筆信貸決策與整體信貸戰(zhàn)略的有效機制, 2003 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā),風險評估是本項目的關(guān)鍵組成部分, 2003 BearingPoint, Inc.,該職能的總體目標,在擴大信貸規(guī)模的同時，最大可能的獲取信息以有效地量化信貸風險 組織評估以最有效地支持信貸決策 識別和量化各種信貸風險及影響風險的各種變量 記錄得出信貸決策的邏輯流程,單筆風險評估是保持銀行貸款質(zhì)量的關(guān)鍵職能, 2003 BearingPoint, Inc.,目前，光大銀行的借款人風險

28、評估較公式化，可能無法發(fā)現(xiàn)隱藏的真正風險,主要依賴總行規(guī)定的計算進行風險分析，而缺乏對于客戶經(jīng)營風險的專家性評價 定性分析使用了較多與信貸風險無關(guān)的評判標準 總行要求進行財務(wù)分析，但該項工作尚存在缺陷 風險評估嚴重依賴借款人評級，可能導(dǎo)致誤導(dǎo)信貸決策 客戶調(diào)查報告具有統(tǒng)一的格式。但在具體操作過程中，客戶調(diào)查報告中的評價并未充分識別并闡述關(guān)鍵風險點,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,目前，光大銀行的借款人風險評估較公式化，可能無法發(fā)現(xiàn)隱藏的真正風險,主要依賴總行規(guī)定的計算進行風險分析，而缺乏對于客戶經(jīng)營風險的專家性評價 我們理解，光大銀行為保證信貸質(zhì)量，建

29、立了自動化控制 但是，自動化導(dǎo)致了對公式的過分依賴，而缺乏對借款人經(jīng)營業(yè)務(wù)潛在關(guān)鍵風險的認識 此外，在進行客戶分析時，缺乏專業(yè)經(jīng)驗（如行業(yè)經(jīng)驗）,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,目前，光大銀行的借款人風險評估較公式化，可能無法發(fā)現(xiàn)隱藏的真正風險,定性分析使用了較多與信貸風險無關(guān)的評判標準 能為光大銀行帶來的存款和潛在收益、所處行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模等 對借款人管理層信譽的評價，而非定量的評估（如，管理層經(jīng)營計劃完成情況）,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,目前，光大銀行的借款人風險評估較公式化，可能無法發(fā)現(xiàn)隱藏的真正風險

30、,總行要求進行財務(wù)分析，但該項工作尚存在缺陷 信息質(zhì)量是有疑問的，同時信息質(zhì)量控制也不夠有效 財務(wù)分析尚未體現(xiàn)不同的行業(yè)特點 總行要求進行現(xiàn)金流分析，但卻缺乏統(tǒng)一的現(xiàn)金流預(yù)測工具,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,目前，光大銀行的借款人風險評估較公式化，可能無法發(fā)現(xiàn)隱藏的真正風險,風險評估嚴重依賴借款人評級，可能導(dǎo)致誤導(dǎo)信貸決策 預(yù)見性違約數(shù)據(jù)（如，杠桿比率）與策略性數(shù)據(jù)（如，企業(yè)規(guī)模）有所混淆 風險評估非常公式化，但預(yù)見性數(shù)據(jù)缺乏歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)的驗證 目前的客戶基礎(chǔ)使銀行無法進行各類統(tǒng)計 缺乏行業(yè)專家，導(dǎo)致行業(yè)數(shù)據(jù)的使用成為問題 貸款通過審批后，都會歸為

31、人民銀行貸款五級分類的“正常級”交易風險被限制在同一等級中,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,目前，光大銀行的借款人風險評估較公式化，可能無法發(fā)現(xiàn)隱藏的真正風險,客戶調(diào)查報告具有統(tǒng)一的格式。但在具體操作過程中，客戶調(diào)查報告中的評價并未充分識別并闡述關(guān)鍵風險點 對風險識別缺乏足夠的關(guān)注，也缺少足夠的培訓(xùn)，導(dǎo)致難以有效的量化風險 決策者感覺無法信任貸款風險評估的結(jié)果：分行信貸管理部在進行貸款審查時，幾乎對于每筆貸款申請都會聯(lián)系相關(guān)客戶經(jīng)理以獲得更多信息；總行信貸管理部在大多數(shù)情況下也會聯(lián)系分行相關(guān)人員,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoi

32、nt, Inc.,對借款人的風險評估缺乏信心，導(dǎo)致依賴于第二還款來源同樣沒有進行定量分析,對擔保人的風險評估采用與借款人相同的評級模型/邏輯因此存在同樣的問題 了解抵押品的價值被高估，但不了解究竟被高估多少,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,對借款人的風險評估缺乏信心，導(dǎo)致依賴于第二還款來源同樣沒有進行定量分析,對擔保人的風險評估采用與借款人相同的評級模型/邏輯因此存在同樣的問題 擔保人評估的非財務(wù)指標標準不很清楚，主要憑主觀經(jīng)驗 沒有對擔保人的違約概率進行明確的識別或測量 通常很少對擔保人情況進行記錄，也沒有進行充分的量化 對于相同的擔保人既沒有系統(tǒng)或

33、集中的分析，也沒有數(shù)據(jù)基礎(chǔ),光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,對借款人的風險評估缺乏信心，導(dǎo)致依賴于第二還款來源同樣沒有進行定量分析,了解抵押品的價值被高估，但不了解究竟被高估多少 沒有對抵押品的評估價值與其清算價值進行統(tǒng)一的跟蹤 各分行設(shè)立各自的評估標準，全行沒有統(tǒng)一的標準 一些分行提供經(jīng)核準的評估機構(gòu)名單，而另一些分行沒有 信貸政策對抵押率進行調(diào)整，以反映對評估機構(gòu)評估結(jié)果可靠性的主觀判斷但缺乏經(jīng)驗數(shù)據(jù)驗證,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,該職能的目標標準,信貸風險評估應(yīng)該有效地識別、量化并建議如何緩釋各種風

34、險因素,一個評估程序應(yīng)能夠量化借款人的違約可能，并識別導(dǎo)致違約的各種主要風險 一個評估程序應(yīng)能識別可能的風險緩釋方法，并且量化在不同的緩釋級別上的違約的損失 對于商業(yè)客戶，一個評估程序能使決策人在識別了風險的情況下做出理性的決定 一個好的支持架構(gòu)(如數(shù)據(jù)源、調(diào)查報告的結(jié)構(gòu)等)可以使決策程序更有效, 2003 BearingPoint, Inc.,推薦 風險評級 初步信息,信貸的基本原理 借款人及擔保人分析 信用評級評分表,分析的細節(jié) 明細表 行業(yè)數(shù)據(jù) 抵押品評估,原始數(shù)據(jù) 外部報告 財務(wù)報表 抵押品評估報告,信貸風險的記錄 客戶的全部信貸信息 法律文件的拷貝 集中管理,信貸員負責 推薦 信貸項

35、目, 2003 BearingPoint, Inc.,推薦 風險評級 初步信息,信貸的基本原理 借款人及擔保人分析 信用評級評分表,分析的細節(jié) 明細表 行業(yè)數(shù)據(jù) 抵押品評估,原始數(shù)據(jù) 外部報告 財務(wù)報表 抵押品評估報告,信貸風險的記錄 客戶的全部信貸信息 法律文件的拷貝 集中管理,信貸員的分析必須能 證明 自己的推薦是恰當?shù)? 2003 BearingPoint, Inc.,推薦 風險評級 初步信息,信貸的基本原理 借款人及擔保人分析 信用評級評分表,分析的細節(jié) 明細表 行業(yè)數(shù)據(jù) 抵押品評估,原始數(shù)據(jù) 外部報告 財務(wù)報表 抵押品評估報告,信貸風險的記錄 客戶的全部信貸信息 法律文件的拷貝 集中

36、管理,當審批人員看到的都是理性的、詳細的評估，他就敢于給下級的人員授權(quán), 2003 BearingPoint, Inc.,在今天, 對信貸評估的不自信導(dǎo)致了過于依靠一些高級的“看門人”,建議的基本原理 (包括風險緩釋),驗證假設(shè),組織分析,原始信息,很多情況下 .,但是應(yīng)該 .,批準 (同意/否決/有條件的同意),不必要的來回 低效率 決策人遠離信息源,提拔審批人員,管理層的介入,高級人員審查，但是不做決定 給低層員工更大的責任 提高效率、提高學(xué)習能力 對高級職員減少日常管理性的工作, 2003 BearingPoint, Inc.,為量化借款人的違約概率及違約損失，大多數(shù)銀行使用風險評級系統(tǒng)

37、,為違約和損失假設(shè)提供更科學(xué)的統(tǒng)計分析支持 使不同的信貸風險得以量化 基于風險歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)，使信貸決策更合理 幫助進行以風險為基礎(chǔ)的定價,風險評級的目的在于將信貸風險以概率區(qū)間的形式集中,對一組具有相似現(xiàn)金流特點的借款人的違約概率進行研究，而得出的經(jīng)驗數(shù)據(jù),預(yù)期損失,違約概率,給定違約損失,=,x,x,違約敞口,風險評級將根據(jù)經(jīng)驗確定的信貸分析轉(zhuǎn)化為數(shù)字,風險評級反映分析員對借款人現(xiàn)金流能否保證還款的預(yù)期,0,2,4,6,8,10,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,風險評級,強大的現(xiàn)金流,違約概率 (%),風險評級反映分析員對借款人現(xiàn)金流能否保證還款的預(yù)期,0,2,4,6,8,10,1

38、,2,3,4,5,6,7,8,9,10,風險評級,違約概率 (%),現(xiàn)金流不足,風險評級反映分析員對借款人現(xiàn)金流能否保證還款的預(yù)期,大多數(shù)預(yù)見性風險評級模型都是消費者評分卡需要具備大量的歷史數(shù)據(jù),模型/評分,輔助評分,專家系統(tǒng),大型企業(yè)，政府，銀行，項目融資,小型企業(yè)，高端消費者，相似的貿(mào)易業(yè)務(wù),信用卡，房屋按揭，汽車貸款，教育貸款,根據(jù)風險的本質(zhì)，不同的風險應(yīng)使用不同的模型,行業(yè),管理層,經(jīng)營情況,競爭地位,收益率,杠桿比率,現(xiàn)金流,總評級:,風險評級系統(tǒng)必須反映銀行在相關(guān)貸款組合方面的經(jīng)驗,行業(yè),管理層,經(jīng)營情況,競爭地位,收益率,杠桿比率,現(xiàn)金流,專家系統(tǒng)主要依靠能夠體現(xiàn)行業(yè)知識的指引,

39、在鋼鐵行業(yè)，這意味著“xxx” 在造船行業(yè)，這意味著“yyy”,總評級:,行業(yè),管理層,經(jīng)營情況,競爭地位,收益率,杠桿比率,現(xiàn)金流,總評級:,專家系統(tǒng)主要依靠能夠體現(xiàn)行業(yè)知識的指引,在鋼鐵行業(yè)，這意味著“xxx” 在造船行業(yè)，這意味著“yyy”, 2003 BearingPoint, Inc.,隨著時間的增長，實際違約經(jīng)驗的積累能夠驗證最初的假設(shè)，并設(shè)定接受標準, 2003 BearingPoint, Inc.,我們將關(guān)注銀行的風險評估，而且會有主要的交付品, 2003 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃

40、和開發(fā), 2003 BearingPoint, Inc.,決定并推薦最佳的結(jié)構(gòu)以平衡識別的客戶風險和銀行的需要 最大可能的緩釋可控制的風險，并識別那些不可控的風險 記錄現(xiàn)在信貸結(jié)構(gòu)下的預(yù)期損失的概率，依照信貸風險設(shè)定價格 建立貸后管理計劃，以便在貸款的周期內(nèi)有效地識別及跟蹤全部風險,一筆貸款必須按客戶的需要和控制銀行的風險來進行結(jié)構(gòu)設(shè)定,該職能的總體目標, 2003 BearingPoint, Inc.,客戶經(jīng)理對貸款通常沒有預(yù)先制定結(jié)構(gòu),貸款結(jié)構(gòu)通常不是按客戶的資金需要或明確的還款來源/周期而制定的 貸款合同中缺乏對識別的借款人風險加以控制的條款 價格不是貸款結(jié)構(gòu)的主要組成部分有助于支持未來

41、定價決策的信息積累非常少 大多數(shù)貸款都是用擔?；虻盅浩穪碜鳛閷`約風險的補償?shù)堑盅浩返膬r值沒有準確量化 客戶經(jīng)理對大客戶一般不要求其提供抵押品 貸款結(jié)構(gòu)不包括任何跟蹤已識別風險的貸后管理計劃,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行的主要發(fā)現(xiàn),貸款結(jié)構(gòu)通常不是按客戶的資金需要或明確的還款來源/周期而制定的 目前貸款的常見結(jié)構(gòu)是1年期貸款，到期一次還清，幾乎與借款人的融資需求無關(guān)，也與借款人用來還款的現(xiàn)金流無關(guān) 分期還款結(jié)構(gòu)和循環(huán)額度貸款不太常用 借款人可能存在借新還舊或從其他銀行借款來償還光大貸款的情況,客戶經(jīng)理對貸款通常沒有預(yù)先制定結(jié)構(gòu), 2003

42、 BearingPoint, Inc.,光大銀行的主要發(fā)現(xiàn),貸款合同中未使用限制性條款來控制識別的借款人風險 貸款合同中沒有限制性條款（如要求使用財務(wù)狀況的警戒線、或禁止某些資本支出），通常這些風險應(yīng)該可以識別和控制 貸款合同的限制性條款不是標準貸款文件的組成部分,客戶經(jīng)理對貸款通常沒有預(yù)先制定結(jié)構(gòu), 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行的主要發(fā)現(xiàn),價格不是貸款結(jié)構(gòu)的主要組成部分有助于支持未來定價決策的信息積累非常少 價格由人民銀行的利率所控制；按風險定價的能力被限制了 光大的政策是關(guān)注大客戶；定價的彈性被限制在很小的范圍內(nèi) （最多降低10的利率 ) 因而目前的戰(zhàn)略是“ 低

43、風險/ 低價格” 目前，光大用以支持風險定價的有預(yù)測性的數(shù)據(jù)是很少的,客戶經(jīng)理對貸款通常沒有預(yù)先制定結(jié)構(gòu), 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行的主要發(fā)現(xiàn),大多數(shù)貸款都是用擔?；虻盅浩穪碜鳛閷`約風險的補償?shù)堑盅浩返膬r值沒有準確量化 80%的貸款有擔?；虻盅?光大使用擔保多于抵押: 52%的貸款擔?；蚧旌蠐＃?8%的貸款有不同類型的抵押品 貸款類型影響其結(jié)構(gòu)：無抵押品的貸款比貸款平均余額大30%,客戶經(jīng)理對貸款通常沒有預(yù)先制定結(jié)構(gòu), 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行的主要發(fā)現(xiàn),客戶經(jīng)理對大客戶一般不要求其提供抵押品 “ 客戶是大客戶，可以不用抵押

44、品” “ 如果我們要求抵押品，就會丟掉這筆生意 ”,客戶經(jīng)理對貸款通常沒有預(yù)先制定結(jié)構(gòu), 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行的主要發(fā)現(xiàn),貸款結(jié)構(gòu)不包括任何跟蹤已識別風險的貸后管理計劃 貸后管理的要求通常在貸款分析的過程中沒有體現(xiàn) 所以，沒有同借款人協(xié)商貸后管理的需求,客戶經(jīng)理對貸款通常沒有預(yù)先制定結(jié)構(gòu), 2003 BearingPoint, Inc.,正確的擬定貸款合同是防止信貸損失的第一防線,該職能的總體目標,信貸業(yè)務(wù)生成的流程要求客戶經(jīng)理能夠在整個貸款的生命周期內(nèi)識別并降低信貸質(zhì)量的風險 系統(tǒng)化的使用信貸風險輔助工具以體現(xiàn)其價值，如抵押品、擔保和契約 一套靈活的、創(chuàng)新

45、的擬定信貸合同的方法既能夠滿足借款人的需要又能控制銀行的信貸風險 定價系統(tǒng)有助于銀行制定透明的定價機制并使經(jīng)風險調(diào)整的回報最大化, 2003 BearingPoint, Inc.,結(jié)構(gòu)制定應(yīng)從貸款評估流程自然地流出,貸款分析, 2003 BearingPoint, Inc.,銀行必須學(xué)會如何用定價來規(guī)避預(yù)期的,一旦中國的利率自由化, 那些可以 正確定價的銀行會有很強的競爭優(yōu)勢, 2003 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā), 2003 BearingPoint, Inc.,有效地貫徹銀行的信貸理念，確

46、保作出最佳的信貸決策 對信貸風險職責進行分配 對信貸決策的邏輯流程進行記錄，確保記錄的文檔的透明性,審批職能的個別員工管理了過多的風險,該職能的總體目標, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行制訂了嚴格的審批控制程序試圖控制不良貸款,審批流程速度較快，但不確定效果如何 信貸權(quán)限分配明晰，但審批權(quán)限與風險關(guān)聯(lián)度較低 信貸委員會工作流程不完全一致 信貸委員會這種做法并不是最優(yōu)的，沒有對委員會決策表現(xiàn)的數(shù)據(jù)進行分析 審批流程中沒有明確地對風險與收益進行評價，如沒有采取風險調(diào)整資本回報（RAROC）等評價方法 審批流程使客戶經(jīng)理對信貸決策的責任變得模糊,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2

47、003 BearingPoint, Inc.,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),審批流程速度較快，但不確定效果如何 銀行的戰(zhàn)略是在決策速度上勝于競爭對手- 通過相對較快的決策速度來確保對審批流程的管理 信貸管理部信貸審查通常在一周內(nèi)完成 盡管信貸委員會的每次投票結(jié)果都被記錄下來，但是沒有對決策的績效進行分析 “分行層面通過的貸款額大約占全部貸款額的60%，但是不良貸款額的比率卻占了90%”,光大銀行制訂了嚴格的審批控制程序試圖控制不良貸款, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),信貸權(quán)限分配明晰，審批權(quán)限與風險關(guān)聯(lián)度較低 分支行的審批權(quán)限結(jié)構(gòu)比較清晰 分行審批的限額是基

48、于分行的等級，而分行的等級僅有部分是根據(jù)信貸指標的評定 “信貸考核結(jié)果”=60%，其余為一般日均存款規(guī)模=40% 審批權(quán)限是基于授信風險度，主要包括借款人信用等級、擔保方式和期限 特殊的貸款種類和風險高的貸款有特殊授權(quán)結(jié)構(gòu) 審批權(quán)限是基于單筆授信的金額，而不是借款人總的風險敞口,光大銀行制訂了嚴格的審批控制程序試圖控制不良貸款, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),信貸委員會工作流程不完全一致 委員會成員的確定部分按照信貸政策的規(guī)定執(zhí)行，但是實際委員會成員的組成由每個分行的行長決定 支行委員會的結(jié)構(gòu)和成員相當不一致 委員會成員包括： 既沒有信貸考核指標，也無

49、利潤考核指標的部門經(jīng)理 直接負責信貸控制的成員 各分支行委員會的做法不一致，但基本能控制個人在信貸決策中的影響力 表決的流程可以是書面的或口頭的 在任何情況下，委員會主任最后投票，其他委員會成員沒有最終否決權(quán),光大銀行制訂了嚴格的審批控制程序試圖控制不良貸款, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),沒有給與委員會成員足夠的時間對貸款進行詳細的評估 委員通常在到會時才收到信貸審查報告 平均每筆貸款的審批時間大約為10分鐘 委員會的審批過程中，信貸管理部對于每筆貸款的風險認識的意見占主導(dǎo)地位 客戶經(jīng)理幾乎很少到場進行陳述 通常只提交信貸管理部的信貸審批報告,光大銀

50、行制訂了嚴格的審批控制程序試圖控制不良貸款, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),審批流程中沒有明確地對風險與收益進行評價，如沒有采取風險調(diào)整資本回報（RAROC）等評價方法 以審批通過的貸款的風險評級沒有任何差異- 幾乎都是人民銀行五級分類中的第一級“正常類” 沒有數(shù)據(jù)顯示風險評級結(jié)果的好壞 客戶經(jīng)理建議貸款定價，但是委員會可以更改定價，并且最終貸款定價由委員會決定,光大銀行制訂了嚴格的審批控制程序試圖控制不良貸款, 2003 BearingPoint, Inc.,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn),審批流程使客戶經(jīng)理對信貸決策的責任變得模糊 委員會的審批程序部分的減

51、弱了客戶經(jīng)理、支行和分行對信貸決策的責任 委員會的結(jié)構(gòu)混淆了最終的決策者- 決策是所有成員共同的結(jié)果，因此所有成員共同負擔責任,光大銀行制訂了嚴格的審批控制程序試圖控制不良貸款, 2003 BearingPoint, Inc.,該職能的目標標準,審批架構(gòu)中應(yīng)有盡可能多的專家，這些專家的業(yè)績與信貸決策相聯(lián)系 記錄檔案流程應(yīng)清晰地記錄所有信貸決策的原理、及各負責人員的職責 兼顧效率性，在合理的前提下，允許業(yè)務(wù)部門中較低的層級進行決策 審批方法應(yīng)基于標準的貸款調(diào)查報告進行決策，標準的貸款調(diào)查報告應(yīng)對信貸政策中規(guī)定的所有因素進行清晰的分析,審批職能應(yīng)將專家的判斷與職責聯(lián)系在一起, 2003 Beari

52、ngPoint, Inc.,由于不良貸款增加，光大銀行對審批權(quán)限進行了回收, 2003 BearingPoint, Inc.,但是，為了在將來有更強的競爭力，光大銀行必須建立起更好的底層級決策機制,對流程、培訓(xùn)及內(nèi)部控制各方面都會產(chǎn)生影響, 2003 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā), 2003 BearingPoint, Inc.,因為文檔和放款包含是主要是操作風險，而不是信用風險，我們在今天的診斷報告中不會涉及,如何提高這些環(huán)節(jié)的操作效率將單獨討論, 2003 BearingPoint, Inc

53、.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā), 2003 BearingPoint, Inc.,系統(tǒng)、有效地跟蹤、評估在風險評價中識別的風險，找出信貸質(zhì)量存在的危險 識別可能影響信貸質(zhì)量的新的風險或其它變化 對信貸質(zhì)量出現(xiàn)的實際或潛在的變化作出有效地回應(yīng),信貸風險并非止于貸款發(fā)放：對信貸風險必須一直進行管理，直至最后一筆款項付清,該職能的總體目標, 2003 BearingPoint, Inc.,同中國許多其它的銀行一樣，貸款發(fā)放后的監(jiān)督是光大銀行的一個弱項,監(jiān)督工作主要包括對季度財務(wù)報表的審閱及定期的現(xiàn)場訪問 目前貸前評估的缺點限制了貸后對貸

54、款進行監(jiān)督的能力 信貸評估與審批過程中沒有明確監(jiān)督要求 缺乏正式的早期預(yù)警機制與報告信貸質(zhì)量下降的激勵機制 沒有對風險評級定期進行修訂，以反映信貸質(zhì)量的變化,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,監(jiān)督工作主要包括對季度財務(wù)報表的審閱及定期的現(xiàn)場訪問 非常依靠客戶經(jīng)理的能力 信貸控制主要檢查客戶經(jīng)理是否按要求的頻率進行了貸后管理，而不是檢查其貸后管理的質(zhì)量 估計有高達70%的客戶經(jīng)理沒有按要求做好貸款管理的工作 主要是基于客戶所準備的財務(wù)數(shù)據(jù)，而其準確性值得懷疑 現(xiàn)場訪問并不是為了預(yù)測還款的可能性；多數(shù)現(xiàn)場訪問關(guān)注于客戶服務(wù)和銷售,同中國許多其它的銀行一樣，貸

55、款發(fā)放后的監(jiān)督是光大銀行的一個弱項,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,目前貸前評估的缺點限制了貸后對貸款進行監(jiān)督的能力 最初的風險評估沒有清楚地揭示和量化借款人業(yè)務(wù)中的主要風險因素 銀行沒有定期對客戶財務(wù)狀況進行預(yù)測，預(yù)測的方法也不統(tǒng)一客戶實際財務(wù)表現(xiàn)也很少去和銀行或客戶的預(yù)測去對照 客戶經(jīng)理對客戶財務(wù)狀況的季度分析是很表面的缺乏對歷史趨勢的詳細分析,同中國許多其它的銀行一樣，貸款發(fā)放后的監(jiān)督是光大銀行的一個弱項,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,信貸評估與審批過程中沒有明確監(jiān)督要求 信貸審批過程中沒有規(guī)定有針對性

56、的監(jiān)督要求 貸款合同和文檔中沒有財務(wù)方面的限制性條款，以據(jù)此對客戶表現(xiàn)進行監(jiān)督,同中國許多其它的銀行一樣，貸款發(fā)放后的監(jiān)督是光大銀行的一個弱項,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,缺乏正式的早期預(yù)警機制與報告信貸質(zhì)量下降的激勵機制 光大政策中確實包括主觀的早期預(yù)警指標 客戶經(jīng)理對出現(xiàn)早期預(yù)警信號的貸款無法得到組織上的支持銀行沒有專門的部門負責解決和復(fù)原這些貸款 對于客戶經(jīng)理的早期預(yù)警計劃，沒有正式的批準程序 客戶經(jīng)理的業(yè)績考核關(guān)注不良資產(chǎn)數(shù)額沒有要求識別需要早期預(yù)警的貸款，未識別也沒有什么處罰 缺乏銀行組合管理對早期預(yù)期貸款的全面跟蹤CMIS系統(tǒng)中有相關(guān)項

57、目，但沒填的估計達到30% 在總行沒有定期的早期預(yù)警報告,同中國許多其它的銀行一樣，貸款發(fā)放后的監(jiān)督是光大銀行的一個弱項,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.,沒有對風險評級定期進行修訂，以反映信貸質(zhì)量的變化 信貸政策沒有要求在出現(xiàn)特定的早期預(yù)警信號時，對該筆貸款的4級或5級分類進行調(diào)整 貸款批準后很少對CMIS系統(tǒng)中的借款人評級進行調(diào)整 日常的監(jiān)督工作不包括借款人評級的重新計算 出現(xiàn)早期預(yù)警信號時也沒有要求調(diào)整借款人評級,同中國許多其它的銀行一樣，貸款發(fā)放后的監(jiān)督是光大銀行的一個弱項,光大銀行現(xiàn)狀的主要發(fā)現(xiàn), 2003 BearingPoint, Inc.

58、,該職能的目標標準,標準的信貸備忘錄應(yīng)包括監(jiān)控計劃，并作為審批流程的一部分 評估流程應(yīng)能夠識別借款人業(yè)務(wù)中可能會對信貸質(zhì)量產(chǎn)生影響的關(guān)鍵變量 監(jiān)控流程應(yīng)明確在整個貸款生命周期內(nèi)特定工作，定期評價上述變量的狀況 書面的監(jiān)控計劃應(yīng)確保連續(xù)性，并支持合法、合規(guī)性評價,優(yōu)良貸款也可能變成不良貸款銀行通過監(jiān)控來管理可能出現(xiàn)的情況與其嚴重性, 2003 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā), 2003 BearingPoint, Inc.,因為還款流程包含的主要是操作風險，而不是信用風險，我們在今天的診斷報告中不會涉及,如何提高這一流程的操作效率將單獨討論, 2003 BearingPoint, Inc.,風險評估,確定貸款結(jié)構(gòu),審批,貸后管理,還款管理,保全,建立信貸文檔及用款,業(yè)務(wù)計劃和開發(fā), 2003 BearingPoint, Inc.,資產(chǎn)保全職能旨在控制問題貸款的潛在損失,合理管理問題貸款，盡量為銀行減少損失 有效管理保全數(shù)據(jù)，盡量從真實損失經(jīng)歷中獲取經(jīng)驗,該職能的總體目標, 2003 BearingPoint, Inc.,當貸款“無藥可救”時，問