金融集團(tuán)之發(fā)展與監(jiān)理.ppt

1、,天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,報(bào) 告 大 綱,一、Basel金融集團(tuán)合併監(jiān)理規(guī)範(fàn) 二、我國金融集團(tuán)之現(xiàn)況 三、金控公司綜效及金控集團(tuán)整併現(xiàn)況 四、我國對金控公司之監(jiān)理 五、結(jié)語,金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展論壇,一、Basel金融集團(tuán)合併監(jiān)理規(guī)範(fàn),金融集團(tuán)（Heterogeneous Financial Conglomerate）定義 指從事金融業(yè)務(wù)為主，並至少從事銀行、證券及保險(xiǎn)兩種業(yè)務(wù)以上，且未受一致性的資本適足性規(guī)範(fàn)之集團(tuán)。 監(jiān)理規(guī)範(fàn) 資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 負(fù)責(zé)人適格性原則（Fit and Proper

2、 Principles） 集團(tuán)監(jiān)理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing ）,一、Basel金融集團(tuán)合併監(jiān)理規(guī)範(fàn),資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 偵測並規(guī)範(fàn)控股公司及集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)體多重或過度財(cái)務(wù)槓桿 僅向非集團(tuán)內(nèi)投資人所發(fā)行之管理資本才能支應(yīng)集團(tuán)運(yùn)作 衡量集團(tuán)資本時(shí)必須排除集團(tuán)內(nèi)交叉持有的法定資本，避免資本重複計(jì)算。 避免以母公司發(fā)行債券所得資金用以投資下層關(guān)係企業(yè) 衡量集團(tuán)資本適足性時(shí)，必須考量集團(tuán)內(nèi)未受資本適足性規(guī)範(fàn)的母控股公司對金融集團(tuán)資本結(jié)構(gòu)及流動(dòng)性的影響。,一、Basel金融

3、集團(tuán)合併監(jiān)理規(guī)範(fàn),資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 建立機(jī)制以監(jiān)控並規(guī)範(fàn)透過集團(tuán)內(nèi)未受資本適足性規(guī)範(fàn)之關(guān)係企業(yè)或子公司從事金融業(yè)務(wù)，且該等公司資本係以多重或過度財(cái)務(wù)槓桿所達(dá)成者。 建立機(jī)制以監(jiān)控金融集團(tuán)內(nèi)未受監(jiān)管法人之營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，尤其該公司法人係執(zhí)行與其他受規(guī)範(fàn)公司類似業(yè)務(wù)者（如租賃、應(yīng)收帳款融資及再保險(xiǎn)等），如得以較類似產(chǎn)業(yè)之資本適足性計(jì)算方式，估算資本需求。,一、Basel金融集團(tuán)合併監(jiān)理規(guī)範(fàn),負(fù)責(zé)人適格性原則（Fit and Proper Principles） 為確保金融集團(tuán)審慎健全經(jīng)營，應(yīng)對集團(tuán)內(nèi)所有單位具重要性或控制性之經(jīng)理人、董事及主要股東之

4、資格條件，進(jìn)行適格性審查。 控股公司之監(jiān)察人應(yīng)要求受其監(jiān)察之法人採取必要措施，以確?？沙掷m(xù)有效審查負(fù)責(zé)人適格性。,天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,一、Basel金融集團(tuán)合併監(jiān)理規(guī)範(fàn),集團(tuán)監(jiān)理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing） 集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)體之主管機(jī)關(guān)應(yīng)取得可足以反映法律及監(jiān)理制度、監(jiān)理目標(biāo)與方式之資訊，以便有效監(jiān)理集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)。 集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)體之主管機(jī)關(guān)應(yīng)進(jìn)行雙邊及多邊監(jiān)理資訊交換，如有特殊問題發(fā)生時(shí)，彼此間應(yīng)主動(dòng)提出並關(guān)切重大問題，以便取得及時(shí)適當(dāng)之回應(yīng)。 各企業(yè)體應(yīng)即時(shí)將

5、剛浮現(xiàn)之問題、潛在的不利發(fā)展、管理措施及預(yù)備採取因應(yīng)對策呈報(bào)給母控股公司，以提昇控股公司辨識集團(tuán)動(dòng)向及醞釀中事件能力，特別是償債能力問題之解決方案。,一、Basel金融集團(tuán)合併監(jiān)理規(guī)範(fàn),集團(tuán)監(jiān)理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing ） 除非有特殊情況，控股公司應(yīng)隨時(shí)提供可協(xié)助集團(tuán)內(nèi)其他企業(yè)體執(zhí)行監(jiān)理任務(wù)之管理資訊，以避免危機(jī)發(fā)生時(shí)個(gè)別企業(yè)體必須或被迫採取與控股公司危機(jī)處理方案相牴觸之措施。 控股公司與子公司及各子公司間應(yīng)建立合作與信賴的溝通管道。,二、我國金融集團(tuán)之現(xiàn)況,金融控股公司設(shè)立現(xiàn)況 截至94年2月底止，計(jì)有14家金

6、融控股公司核準(zhǔn)設(shè)立，已整合89家銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)及相關(guān)金融週邊事業(yè)為其子公司 14家本國銀行及1家外國銀行 14家證券公司 8家保險(xiǎn)公司,核準(zhǔn)設(shè)立金融控股公司概況,核準(zhǔn)設(shè)立金融控股公司概況(續(xù)),天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,金融控股公司總體規(guī)模概況,資產(chǎn)規(guī)模:全體金控公司之合併報(bào)表資產(chǎn)總額以高於14%年成長率增加，93年12月底已增為14兆8,568億餘元 股東權(quán)益規(guī)模:全體金控公司之合併報(bào)表股東權(quán)益總額以高於13%之年成長率增加，93年12月底已增為1兆1,837億餘元,金融控股公司總體規(guī)模概況(續(xù)),金融控股公司總體規(guī)模概況(續(xù)),金融控

7、股公司總體獲利概況,獲利情形(93年底): 金控集團(tuán)合併報(bào)表稅前純益為1,644億餘元，與前一年底比較成長率為99.79% 單獨(dú)金控公司稅前純益為1,321億餘元，與前一年底比較成長率為82.61%,天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,金融控股公司總體獲利概況(續(xù)),金融控股公司總體獲利概況(續(xù)),淨(jìng)值報(bào)酬率(ROE) 金控公司全體平均淨(jìng)值報(bào)酬率已由91年底之0.06%，增加為93年底之11.80%，平均每年增加5.87個(gè)百分點(diǎn),金融控股公司總體獲利概況(續(xù)),資產(chǎn)報(bào)酬率(ROA) 93年底金控公司全體平均ROA為9.84% 93年底金控集團(tuán)合併報(bào)表全

8、體平均ROA為1.11%,金融控股公司個(gè)別規(guī)模概況,資產(chǎn)規(guī)模: 93年度合併報(bào)表資產(chǎn)總額前三大金控集團(tuán)分別為:國泰金控,兆豐金控及華南金控,市佔(zhàn)率分別為17.86%,14.03%及10.76%,金控集團(tuán)合併報(bào)表股東權(quán)益總額個(gè)別概況,金融控股公司ROA個(gè)別概況,註:開發(fā)金控因提列投資損失準(zhǔn)備致發(fā)生虧損,天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,金控集團(tuán)合併報(bào)表ROA個(gè)別概況,註:開發(fā)金控因提列投資損失準(zhǔn)備致發(fā)生虧損,三、金控公司綜效及金融集團(tuán)整併現(xiàn)況,金控公司之綜合經(jīng)營效益 藉由跨業(yè)整合及共同行銷,提供客戶一次購足(One-Stop Shopping)的多元化

9、金融服務(wù)。 金控公司以投資及對被投資事業(yè)之管理為本業(yè),具有統(tǒng)籌集團(tuán)資本及資源分配,發(fā)揮下列經(jīng)營綜效,提升金融機(jī)構(gòu)競爭力。 資本有效配置(Capital Efficiency) 成本節(jié)省(Cost Saving) 共同行銷(Cross-Selling),綜效一:資本有效配置(Capital Efficiency),金控公司全體平均每股稅後盈餘(EPS)提升 金控公司成立時(shí)全體平均每股稅後盈餘為0.05,93年12月底已增加為1.69,金控公司每股稅後盈餘(EPS)變動(dòng),綜效一:資本有效配置(Capital Efficiency),金控公司將依據(jù)各類子公司之經(jīng)營績效，調(diào)整長期投資配置，以達(dá)資本有效

10、配置 93年底金控公司旗下各類子公司對金控公司盈餘之貢獻(xiàn)度比率，分別為:銀行子公司70.61%，保險(xiǎn)子公司20.66%，證券子公司5.54%，其他子公司3.19% 而金控公司93年底對各類子公司投資金額比率，分別為:銀行子公司66.91%，保險(xiǎn)子公司15.51%，證券子公司11.36%，其他子公司6.22%,綜效二:成本節(jié)省(Cost Saving),透過後勤及資源整合、場地及共用設(shè)備、提升從業(yè)人員生產(chǎn)力等方式，促使?fàn)I運(yùn)成本降低。 金控旗下銀行子公司之營業(yè)支出與營業(yè)收入比率明顯降低。 金控旗下銀行子公司併入金控前，營業(yè)支出與營業(yè)收入比率為86.85%，併入金控後該比率已降為63.83%,金控銀

11、行子公司營業(yè)支出與收入比率變化,註：開發(fā)金控93年因大幅提列投資損失準(zhǔn)備所致,綜效二:成本節(jié)省(Cost Saving)(續(xù)),金控旗下銀行子公司之資產(chǎn)報(bào)酬率(ROA)逐年遞增，且較本國銀行全體平均值為高 金控旗下銀行子公司併入金控前一年底之資產(chǎn)報(bào)酬率(ROA)為0.37%，93年12月底該比率已增加為0.98%。 93年12月底本國銀行全體平均資產(chǎn)報(bào)酬率(ROA)為0.63%，金控旗下本國銀行僅有3家低於該平均值，其餘12家皆高於該平均值。,綜效二:成本節(jié)省(Cost Saving)(續(xù)),金控旗下銀行子公司之盈餘市占率高於存放款市佔(zhàn)率 93年底金控旗下銀行子公司之授信餘額市占率為40.31

12、%，存款餘額市占率為38.95%，而其稅前純益占全體本國銀行之比率高達(dá)73.59%，顯示金控其下銀行子公司已發(fā)揮成本節(jié)省功效。,綜效三:共同行銷(Cross-Selling),金控公司之各業(yè)子公司得互設(shè)他業(yè)之專業(yè)櫃檯進(jìn)行共同行銷 證券櫃檯:證券或期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)之開戶、代理國內(nèi)基金之推介銷售及買回、設(shè)置網(wǎng)路下單終端機(jī)、股務(wù)代理之代收件。 保險(xiǎn)櫃檯:推介經(jīng)核準(zhǔn)銷售之保險(xiǎn)商品、辦理經(jīng)同意得直接銷售保險(xiǎn)商品之核保及出單、保險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)代收件。 銀行櫃檯:存款開戶、信用卡推介及卡片代為轉(zhuǎn)發(fā)、自動(dòng)化服務(wù)設(shè)備之設(shè)置、代理公用事業(yè)稅費(fèi)等收付、銀行本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)代收件。,綜效三:共同行銷(Cross-Selling)(

13、續(xù)),共同行銷效益 透過營業(yè)場所共用及人員兼任之共同行銷模式，可降低經(jīng)營成本，各專業(yè)櫃檯提供他業(yè)產(chǎn)品推介至實(shí)際交易完成之服務(wù)，滿足客戶一次購足(One-Stop Shopping)之需求，有助於營業(yè)利潤增加，而子公司利潤挹注於金控公司後，集團(tuán)整體營運(yùn)績效亦得以提升。,綜效三:共同行銷(Cross-Selling)(續(xù)),94年1月底金控公司已於各業(yè)子公司之營業(yè)場所互設(shè)他業(yè)之專業(yè)櫃檯數(shù)目: 銀行櫃檯:241個(gè) 證券櫃檯:284個(gè) 保險(xiǎn)櫃檯:366個(gè) 合計(jì)891個(gè)共同行銷專業(yè)櫃檯,金控集團(tuán)整併效能,金控公司旗下子公司之合併效能: 有助子公司間資源重整及組織整合、擴(kuò)大金融經(jīng)濟(jì)規(guī)模、降低成本、發(fā)揮經(jīng)營

14、綜效,使組織運(yùn)作、產(chǎn)品發(fā)展、通路規(guī)劃等方面創(chuàng)造更高之營運(yùn)效率。 金控公司已開始扮演金融機(jī)構(gòu)整合平臺(tái)之角色,金控集團(tuán)整併情形,金控公司旗下子公司已完成合併其他公司案件數(shù),共計(jì)20件 銀行子公司之合併案件計(jì)9件 證券子公司之合併案件計(jì)11件 保險(xiǎn)子公司之合併案件計(jì)0件,金控公司旗下子公司合併案例,金控集團(tuán)整併情形(續(xù)),金控公司旗下子公司家數(shù)成長情形: 金控公司成立當(dāng)時(shí)子公司家數(shù)為58家，迄94年1月底止已增加為89家。,持續(xù)推動(dòng)金控集團(tuán)整併,目前14家金控旗下之子銀行市佔(zhàn)率均未超過10%，個(gè)別市場佔(zhàn)有率均不高，金控仍有整合空間。 將在尊重市場機(jī)制之前提下，並考量股東之適格性、合併資金來源之合理性

15、、市場紀(jì)律的維護(hù)及消費(fèi)者之保護(hù)等因素，持續(xù)推動(dòng)金控公司整併其他銀行、證券及保險(xiǎn)公司，乃至於金控間之合併。,總統(tǒng)於93年10月之經(jīng)濟(jì)顧問小組會(huì)議裁示 推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)整併4大目標(biāo) 94年底前促成3家金融機(jī)構(gòu)市占率達(dá)10以上。 94年底前將12家公股銀行整併為6家。 95年底前將14家金控公司整併為7家。 95年底前至少1家金融機(jī)構(gòu)由外資經(jīng)營或至國外上市。,持續(xù)推動(dòng)金控集團(tuán)整併(續(xù)),四、我國對金融控股公司之監(jiān)理,金融控股公司法立法目的 金融控股公司法架構(gòu) 定義及金控公司之設(shè)立 股權(quán)管理 股東及負(fù)責(zé)人適格性 業(yè)務(wù)範(fàn)圍 短期資金運(yùn)用範(fàn)圍 合併基礎(chǔ)之集團(tuán)資本適足率,四、我國對金融控股公司之監(jiān)理,保障消費(fèi)者

16、權(quán)益 利害關(guān)係人交易 大額暴險(xiǎn)之申報(bào) 財(cái)務(wù)報(bào)表及公開揭露 內(nèi)部控制及內(nèi)部稽核制度 連結(jié)稅制之優(yōu)惠措施 金控公司經(jīng)營責(zé)任 監(jiān)理重點(diǎn),金融控股公司法立法目的,發(fā)揮金融經(jīng)營綜合效益 提高投資深度及廣度，擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)規(guī)模及經(jīng)濟(jì)範(fàn)疇 強(qiáng)化專業(yè)分工及經(jīng)營效率 組織、管理及財(cái)務(wù)運(yùn)用之彈性化 提昇金融業(yè)之國際化及國際競爭力 提高信用評等、降低籌資成本及跨國合作 強(qiáng)化金融合併監(jiān)理 促使金融集團(tuán)持股結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)資訊透明化 提昇金融監(jiān)理效能,金融控股公司法之架構(gòu),總則章,金融控股公司及其他名詞定義及股份計(jì)算,設(shè)立許可制、資本適足性及最低實(shí)收資本額,股東適格性、資格條件、名稱專用權(quán)及一人公司,轉(zhuǎn)換及分割章,營業(yè)讓與、股份轉(zhuǎn)

17、換、簡易合併及公司分割,租稅規(guī)費(fèi)優(yōu)惠、公司法及證交法之適當(dāng)排除,業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)章,金融控股公司業(yè)務(wù)範(fàn)圍與子公司間之規(guī)範(fàn),共同行銷、資訊保密及防火牆規(guī)範(fàn),大額暴險(xiǎn)、關(guān)係人授信、交易控管及連結(jié)稅制,監(jiān)督章,建立內(nèi)控內(nèi)稽制度、主管機(jī)關(guān)緊急處分權(quán),協(xié)助銀行、保險(xiǎn)及證券子公司之責(zé)任,不適用本法之對象或給予一定之調(diào)整期限,附則章,罰則章,定義,金融控股公司：對一銀行、保險(xiǎn)公司或證券商有控制性持股並依本法設(shè)立之公司 控制性持股：持有一銀行、保險(xiǎn)公司或證券商已發(fā) 行有表決權(quán)股份或資本總額超過25，或直接、間接選任或指派一銀行、保險(xiǎn)公司或證券商過半數(shù)董事者 金融機(jī)構(gòu)：轉(zhuǎn)換設(shè)立之主體 銀行：銀行及票券金融公司 保險(xiǎn)公

18、司：依保險(xiǎn)法以股份有限公司組織設(shè)立之保險(xiǎn)業(yè) 證券商：綜合證券商及證券金融公司 子公司：實(shí)質(zhì)認(rèn)定原則 有控制性持股之銀行、保險(xiǎn)公司、證券商 金融控股公司持有股權(quán)或資本額超過50%，或其過半數(shù)董事由金融控股公司直接、間接選任或指派之其他公司,金融控股公司之設(shè)立,強(qiáng)制成立金融控股公司之要件 同一人或同一關(guān)係人對一銀行、保險(xiǎn)公司或證券商有控制性持股(例外:政府持股為處理問題金融機(jī)構(gòu)之需要) 同時(shí)持有二業(yè)別以上股份且資產(chǎn)規(guī)模達(dá)三千億元,設(shè)立後採核準(zhǔn)生效制 同一人或同一關(guān)係人擬持有金融控股公司股份 超過10、25、50或75者 主管機(jī)關(guān)自申請書送達(dá)次日起15日內(nèi)未表示反 對者，視為已核準(zhǔn),轉(zhuǎn)換設(shè)立時(shí)採申報(bào)

19、制： 同一人或同一關(guān)係人持有金融控股公司股份 超過10者 該等關(guān)係人如不符適格條件者，得繼續(xù)持有 股份，但不得增加持股,持股超過10 之同一人或同一關(guān)係人持股變動(dòng) 、設(shè)質(zhì)之申報(bào)及公告,股權(quán)管理,股東及負(fù)責(zé)人適格性,健全股權(quán)結(jié)構(gòu) 持股超過10 %之股東適格條件 消極資格無違反法令或重大債信不足 積極資格資金來源透明、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)健全 持股超過25%並應(yīng)檢附 未來三年內(nèi)對公司財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)影響說明書 相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表 負(fù)責(zé)人資格 金融控股公司負(fù)責(zé)人資格條件及兼任子公司職務(wù)辦法,股東及負(fù)責(zé)人適格性(續(xù)),負(fù)責(zé)人資格 消極資格 無該辦法第四條第一項(xiàng)各款所列不得充任負(fù)責(zé)人情事 監(jiān)察人之配偶、二親等以內(nèi)之血親或一親等姻

20、親，不得擔(dān)任同一金融控股公司之董事、經(jīng)理人。 積極資格 應(yīng)具備良好品德、領(lǐng)導(dǎo)及有效經(jīng)營金控公司能力，並具備金融機(jī)構(gòu)或金控公司工作經(jīng)驗(yàn)達(dá)一定標(biāo)準(zhǔn)以上，或其他事實(shí)足資證明具經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)能力 董事長及一定比例之董事及監(jiān)察人，應(yīng)具備金融機(jī)構(gòu)或金控公司工作經(jīng)驗(yàn)達(dá)一定標(biāo)準(zhǔn)以上，或其他事實(shí)足資證明具經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)能力 兼任限制 董事長或總經(jīng)理兼任子公司董事長職務(wù)以一個(gè)為限，但為進(jìn)行合併或組織改造以提升綜合經(jīng)營效益需要，經(jīng)核準(zhǔn)董事長得於一定期間內(nèi)兼任子公司董事長職務(wù)一個(gè)以上者 董事長或總經(jīng)理不得擔(dān)任其他非金融事業(yè)之董事長或總經(jīng)理 因投資關(guān)係兼任子公司經(jīng)理人職務(wù)以一個(gè)為限 兼任行為不得有利益衝突或違反內(nèi)部控制

21、情事,金融控股公司業(yè)務(wù)範(fàn)圍,為純粹控股公司 以投資及對被投資事業(yè)之管理為本業(yè) 投資金融相關(guān)事業(yè) 銀行、保險(xiǎn)、證券（核心金融事業(yè)） 經(jīng)主管機(jī)關(guān)核定與金融業(yè)務(wù)相關(guān)之事業(yè) 商業(yè)與金融分離原則 對非金融相關(guān)事業(yè)之個(gè)別投資及總投資額訂定上限(不得超過被投資事業(yè)實(shí)收資本額5%，投資總額不得超過金控公司實(shí)收資本總額15%) 轉(zhuǎn)換設(shè)立為金融控股公司後，銀行之投資應(yīng)由金融控股公司為之，轉(zhuǎn)換設(shè)立前之投資事業(yè)得經(jīng)核準(zhǔn)繼續(xù)持有，但投資額度不得增加。,短期資金運(yùn)用範(fàn)圍,存款或信託資金 購買政府債券或金融債券 購買國庫券或可轉(zhuǎn)讓定期存單 一定評等等級以上商業(yè)票據(jù) 與前開商品有關(guān)之金融商品: 九十三年一月開放如下： 購買證

22、投信募集發(fā)行之貨幣市場證券投資信託基金。 購買信託業(yè)募集發(fā)行之貨幣市場共同信託基金。 購買國家主權(quán)評等高於或等於我國之其他外國政府所發(fā)行之債券，但不包括大陸政府發(fā)行債券。 購買信用評等達(dá)一定評等等級以上之國外不動(dòng)產(chǎn)抵押債權(quán)證券及依金融資產(chǎn)證券化條例發(fā)行之受益證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券。,合併基礎(chǔ)之集團(tuán)資本適足率,合併基礎(chǔ)之集團(tuán)資本適足率 =集團(tuán)合格資本淨(jìng)額/集團(tuán)法定資本需求 100% 各業(yè)別的資本適足率（銀行及票券商皆為8%，證券為150%，保險(xiǎn)公司為200%） 建立資本適足率之定期申報(bào)制度及會(huì)計(jì)師 覆核機(jī)制,保障消費(fèi)者權(quán)益,金控公司與其子公司及各子公司間業(yè)務(wù)或交易行為、共同業(yè)務(wù)推廣行為、資訊交互運(yùn)用

23、或共用營業(yè)設(shè)備或營業(yè)場所之方式，不得損害客戶權(quán)益，亦不得有限制競爭或不公平競爭 揭露業(yè)務(wù)內(nèi)容及交易風(fēng)險(xiǎn)，註明有無受存款保險(xiǎn)保障 建立人員及資訊防火牆機(jī)制 交互運(yùn)用客戶資料進(jìn)行共同行銷時(shí)契約應(yīng)遵守 增訂讓客戶選擇是否同意提供資料作為共同行銷建檔、揭露、轉(zhuǎn)介或交互運(yùn)用之欄位及簽名處，簽名處應(yīng)能明確區(qū)分僅同意提供基本資料或同意提供帳務(wù)等其他資料。 明確告知或約定客戶得隨時(shí)要求停止對其相關(guān)資訊交互運(yùn)用之最簡易方式。,金融控股公司,負(fù)責(zé)人,大股東,子公司,擔(dān)任獨(dú)資合夥人之事業(yè) 擔(dān)任負(fù)責(zé)人之企業(yè) 擔(dān)任代表人之團(tuán)體,負(fù)責(zé)人,大股東,有半數(shù)以上董事與金控公司或其子公司相同之公司,授信-不得為無擔(dān)保授信;為擔(dān)授

24、信時(shí)，準(zhǔn)用銀行法第33條規(guī)定,利害關(guān)係人交易(一),利害關(guān)係人之授信 不得辦理無擔(dān)保授信 於消費(fèi)者貸款及政府貸款不適用之 為擔(dān)保授信時(shí)準(zhǔn)用銀行法第33條規(guī)定 十足擔(dān)保 條件不得優(yōu)於其他同類對象 授信限額及授信總餘額授信客戶因銀行加入金控公司而成為利害關(guān)係時(shí)原無擔(dān)保授信案件，得依原契約至所定期限屆滿為止。,利害關(guān)係人交易(二),關(guān)係企業(yè),金融控股公司,負(fù)責(zé)人,大股東,子公司,擔(dān)任獨(dú)資合夥人之事業(yè) 擔(dān)任負(fù)責(zé)人之企業(yè) 擔(dān)任代表人之團(tuán)體,負(fù)責(zé)人,大股東,負(fù)責(zé)人,大股東,授信以外交易-金控公司或其子公司與下列對象為授信以外交易,利害關(guān)人交易(三),利害關(guān)人交易(四),授信以外交易範(fàn)圍 投資或購買前述對象

25、為發(fā)行人之有價(jià)證券 購買前述對象之不動(dòng)產(chǎn)或其他資產(chǎn) 出售有價(jià)證券、不動(dòng)產(chǎn)或其他資產(chǎn)予前述對象及與前述對象簽訂給付金錢或提供勞務(wù)之契約 前述對象擔(dān)任金控或其子公司代理人、經(jīng)紀(jì)人或提供其他收取傭金或費(fèi)用之服務(wù)行為 與前述對象有利害關(guān)係之第三人進(jìn)行交易或與第三人進(jìn)行有前述對象參與之交易 應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)重度決議(2/3出席 3/4通過) 與單一關(guān)係人交易金額不得超過銀行子公司淨(jìng)值之10，與所有利害關(guān)係人之交易總額不得超過銀行子公司淨(jìng)值之20。,大額曝險(xiǎn)之申報(bào),範(fàn)圍 金融控股公司之所有子公司對同一人、同一關(guān)係人或同一關(guān)係企業(yè)為授信、背書或其他交易行為之總額達(dá)金融控股公司淨(jìng)值5或新臺(tái)幣30億元孰低者，於每營業(yè)年度第二季及第四季終了一個(gè)月內(nèi)，向主管機(jī)關(guān)申報(bào)並於金融控股公司網(wǎng)站揭露。,財(cái)務(wù)報(bào)表及公開揭露,財(cái)務(wù)報(bào)表之編製 每屆營業(yè)年度終了，應(yīng)合併編製財(cái)務(wù)報(bào)表、年報(bào)及營業(yè)報(bào)告書，前述財(cái)務(wù)報(bào)表並應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師查核簽證，報(bào)主管機(jī)關(guān)備查。 公開揭露 金控公司係依證券交易法發(fā)行有價(jià)證券之公司，應(yīng)依證券交易法第三十六條規(guī)定辦理相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告之公告 年報(bào)應(yīng)行記載事項(xiàng)包括:營運(yùn)概況、財(cái)務(wù)報(bào)告