廣西托輥生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、泓域咨詢/廣西托輥生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景托輥，是帶式輸送機(jī)的重要部件，種類多，數(shù)量大，可以支撐輸送帶和物料重量。它占了一臺(tái)帶式輸送機(jī)總成本的35%，產(chǎn)生了70%以上的阻力，因此托輥的質(zhì)量尤為重要。其有鋼制和塑料兩種。在國內(nèi)，我國的工業(yè)化方興未艾，重化工業(yè)的迅速發(fā)展為輸送帶行業(yè)提供了高速膨脹的市場(chǎng)，在中西部地區(qū)仍然需要大量開展能源、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因此隨著國內(nèi)重工業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)業(yè)如鋼鐵、煤炭、水泥、港口、電力等行業(yè)的經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增長，因此國內(nèi)輸送帶市場(chǎng)目前以橡膠輸送帶為主，其占比高于全球輸送帶市場(chǎng)中橡膠輸送帶的占比。托輥行業(yè)是我國工業(yè)化生產(chǎn)的一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，它保證了工業(yè)生

2、產(chǎn)活動(dòng)的正常運(yùn)行，節(jié)省了人力資源和時(shí)間資源，所以托輥支架及許多輸送帶的前景還是非常好的。近幾年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場(chǎng)上發(fā)展形勢(shì)都十分看好。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資1907.49(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金754.16萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資2661.65萬元，其中：固定資產(chǎn)投資1907.49萬元，占項(xiàng)目總投資的71.67%；流動(dòng)資金754.16萬元，占項(xiàng)目總投資的28.33%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工

3、程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資573.65萬元，占項(xiàng)目總投資的21.55%；設(shè)備購置費(fèi)652.01萬元，占項(xiàng)目總投資的24.50%；其它投資681.83萬元，占項(xiàng)目總投資的25.62%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=1907.49+754.16=2661.65（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計(jì)劃收入3550.20萬元，總成本2957.98萬元，利潤總額-6172.23萬元，凈利潤-4629.17萬元，增值稅118.31萬元，稅金及附加41.33萬元，所得稅-1543.06萬元；第

4、二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入4141.90萬元，總成本3340.35萬元，利潤總額-6757.30萬元，凈利潤-5067.97萬元，增值稅138.03萬元，稅金及附加43.70萬元，所得稅-1689.33萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入5917.00萬元，總成本4487.47萬元，利潤總額1429.53萬元，凈利潤1072.15萬元，增值稅197.18萬元，稅金及附加50.80萬元，所得稅357.38萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5917.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值

5、稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=197.18萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用4487.47萬元，其中：可變成本3823.73萬元，固定成本663.74萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加50.80萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1429.53（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1429.5325.00%=357.38（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=

6、營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1429.53（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1429.5325.00%=357.38（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額1429.53萬元，繳納企業(yè)所得稅357.38萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=1429.53-357.38=1072.15（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=53.71%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=63.03%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=40.28%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5

7、917.00萬元，總成本費(fèi)用4487.47萬元，稅金及附加50.80萬元，利潤總額1429.53萬元，企業(yè)所得稅357.38萬元，稅后凈利潤1072.15萬元，年納稅總額605.36萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=3.98年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期3.98年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率53.71%，投資利稅率63.03%，全部投資回報(bào)率40.28%，全部投資回收期3.98年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了保證

8、項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。維護(hù)規(guī)劃的權(quán)威性，嚴(yán)格按照建設(shè)程序進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工；配套設(shè)施既不能提高標(biāo)準(zhǔn)也不能降低質(zhì)量，要認(rèn)真做好“投資、質(zhì)量、進(jìn)度”的全過程控制，精心設(shè)計(jì)、精心施工，力爭(zhēng)創(chuàng)建優(yōu)良工程。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析托輥行業(yè)是我國工業(yè)化生產(chǎn)的一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，它保證了工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的正常運(yùn)行，節(jié)省了人力資源和時(shí)間資源，所以托輥支架及許多輸送帶的前景還是非常好的。隨著現(xiàn)代科技的迅猛發(fā)展，各個(gè)企業(yè)發(fā)展日新月異，國內(nèi)托輥行業(yè)的生產(chǎn)正在朝著大型化、自動(dòng)化、高精度化、安全化的方向發(fā)展。我們需要與時(shí)俱進(jìn)，加快更新國內(nèi)托輥市場(chǎng)的科技水平

9、。我國企業(yè)需要高瞻遠(yuǎn)矚，按現(xiàn)在這種情形不斷發(fā)展下去國內(nèi)企業(yè)的生存空間可以說是越來越小了，我們需要不斷地加大托輥技能方面的研究，采用國際標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、制造技術(shù)，學(xué)習(xí)國際先進(jìn)的技術(shù)、先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)不斷提高自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力，提高國際競(jìng)爭(zhēng)能力。近幾年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場(chǎng)上發(fā)展形勢(shì)都十分看好。受金融危機(jī)影響使得托輥行業(yè)近兩年發(fā)展速度略有減緩，但著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及國際金融危機(jī)的進(jìn)入逐漸消退階段，托輥行業(yè)已經(jīng)重新迎來良好的發(fā)展機(jī)遇。從去年開始托輥行業(yè)面臨新的發(fā)展形勢(shì)，隨著新進(jìn)入企業(yè)不斷增多，原材料價(jià)格自然而然的持續(xù)上漲，

10、導(dǎo)致行業(yè)利潤降低，因此托輥行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也日趨激烈。面對(duì)這一些，面對(duì)托輥行業(yè)業(yè)內(nèi)企業(yè)要積極應(yīng)對(duì)，注重培養(yǎng)創(chuàng)新能力，不斷提高自身生產(chǎn)技術(shù)，加強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，于此同時(shí)托輥行業(yè)內(nèi)企業(yè)還應(yīng)全面把握該行業(yè)的市場(chǎng)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，不斷學(xué)習(xí)該行業(yè)最新生產(chǎn)技術(shù)，了解該行業(yè)的走向，掌握同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的發(fā)展動(dòng)態(tài)，只有如此才能使企業(yè)充分了解該行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)及自身在行業(yè)中所處地位，并制定正確的發(fā)展策略以使企業(yè)在殘酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。八、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入1140.321520.431411.831357.535430.112主營業(yè)務(wù)收入913.691218.2

11、51131.231087.724350.892.1托輥(A)301.52402.02373.31358.951435.792.2托輥(B)210.15280.20260.18250.181000.702.3托輥(C)155.33207.10192.31184.91739.652.4托輥(D)109.64146.19135.75130.53522.112.5托輥(E)73.0997.4690.5087.02348.072.6托輥(F)45.6860.9156.5654.39217.542.7托輥(.)18.2724.3622.6221.7587.023其他業(yè)務(wù)收入226.64302.18280.

12、60269.801079.22上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元5430.11完成主營業(yè)務(wù)收入萬元4350.89主營業(yè)務(wù)收入占比80.13%營業(yè)收入增長率（同比）24.17%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1056.92利潤總額萬元1228.47利潤總額增長率20.13%利潤總額增長量萬元205.87凈利潤萬元921.35凈利潤增長率14.59%凈利潤增長量萬元117.28投資利潤率59.08%投資回報(bào)率44.31%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率24.59%企業(yè)總資產(chǎn)萬元5608.22流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元30.42%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元1706.18資產(chǎn)負(fù)債率32.37%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備

13、注1占地面積平方米6783.3910.17畝1.1容積率1.081.2建筑系數(shù)72.26%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝187.561.4基底面積平方米4901.681.5總建筑面積平方米7326.061.6綠化面積平方米384.24綠化率5.24%2總投資萬元2661.652.1固定資產(chǎn)投資萬元1907.492.1.1土建工程投資萬元573.652.1.1.1土建工程投資占比萬元21.55%2.1.2設(shè)備投資萬元652.012.1.2.1設(shè)備投資占比24.50%2.1.3其它投資萬元681.832.1.3.1其它投資占比25.62%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比71.67%2.2流動(dòng)資金萬元754.16

14、2.2.1流動(dòng)資金占比28.33%3收入萬元5917.004總成本萬元4487.475利潤總額萬元1429.536凈利潤萬元1072.157所得稅萬元1.088增值稅萬元197.189稅金及附加萬元50.8010納稅總額萬元605.3611利稅總額萬元1677.5112投資利潤率53.71%13投資利稅率63.03%14投資回報(bào)率40.28%15回收期年3.9816設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）7017年用電量千瓦時(shí)418790.8018年用水量立方米5793.7219總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.9620節(jié)能率27.72%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤18.2622員工數(shù)量人118區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元

15、104886.88同期產(chǎn)值萬元94577.89同比增長10.90%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家735規(guī)上企業(yè)家20從業(yè)人數(shù)人36750前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元49166.12去年同期42534.93萬元。1、xxx科技發(fā)展公司（AAA）萬元12045.702、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元10816.553、xxx集團(tuán)萬元6391.604、xxx科技公司萬元5408.275、xxx集團(tuán)萬元3441.636、xxx科技發(fā)展公司萬元3195.807、xxx集團(tuán)萬元245.838、xxx科技公司萬元2015.819、xxx集團(tuán)萬元1917.4810、xxx科技發(fā)展公司萬元1474.98區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)

16、1行業(yè)工業(yè)增加值萬元19599.781.1同期增加值萬元16380.931.2增長率19.65%2行業(yè)凈利潤萬元12601.492.12016年凈利潤萬元10998.942.2增長率14.57%3行業(yè)納稅總額萬元16519.523.12016納稅總額萬元14107.193.2增長率17.10%42017完成投資萬元24909.044.12016行業(yè)投資萬元12.30%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值122635.34139358.34158361.752利潤總額41302.9446935.1653335.413凈利潤13900.1115795.581

17、7949.524納稅總額7864.178936.5610155.185工業(yè)增加值38178.3543384.4949300.566產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率14.00%18.00%19.53%7企業(yè)數(shù)量88210761377土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程3465.493465.495269.905269.90453.911.1主要生產(chǎn)車間2079.292079.293161.943161.94281.421.2輔助生產(chǎn)車間1108.961108.961686.371686.37145.251.3其他生產(chǎn)車間277.24277.24305.6

18、5305.6527.232倉儲(chǔ)工程735.25735.251336.501336.5083.722.1成品貯存183.81183.81334.13334.1320.932.2原料倉儲(chǔ)382.33382.33694.98694.9843.532.3輔助材料倉庫169.11169.11307.40307.4019.263供配電工程39.2139.2139.2139.212.763.1供配電室39.2139.2139.2139.212.764給排水工程45.1045.1045.1045.102.474.1給排水45.1045.1045.1045.102.475服務(wù)性工程465.66465.66465

19、.66465.6629.175.1辦公用房257.88257.88257.88257.8812.945.2生活服務(wù)207.78207.78207.78207.7813.686消防及環(huán)保工程131.37131.37131.37131.379.266.1消防環(huán)保工程131.37131.37131.37131.379.267項(xiàng)目總圖工程19.6119.6119.6119.61-22.507.1場(chǎng)地及道路硬化1342.70282.49282.497.2場(chǎng)區(qū)圍墻282.491342.701342.707.3安全保衛(wèi)室19.6119.6119.6119.618綠化工程424.6114.86合計(jì)4901.6

20、87326.067326.06573.65節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.961.1年用電量千瓦時(shí)418790.801.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.471.3年用水量立方米5793.721.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.492年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤18.263節(jié)能率27.72%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元2079.361.1完成比例78.12%2完成固定資產(chǎn)投資萬元1638.932.1完成比例78.82%3完成流動(dòng)資金投資萬元440.433.1完成比例21.18%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人801.2人均年工資萬元4.611.

21、3年工資額萬元343.652工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人182.2人均年工資萬元5.922.3年工資額萬元125.263企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人53.2人均年工資萬元6.993.3年工資額萬元35.354品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人94.2人均年工資萬元5.164.3年工資額萬元47.765其他人員工資5.1平均人數(shù)人65.2人均年工資萬元7.815.3年工資額萬元45.026職工工資總額萬元597.04固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元573.65652.01187.561907.491.1工程費(fèi)用萬元573.6

22、5652.014118.701.1.1建筑工程費(fèi)用萬元573.65573.6521.55%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元652.01652.0124.50%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元681.83681.8325.62%1.2.1無形資產(chǎn)萬元359.28359.281.3預(yù)備費(fèi)萬元322.55322.551.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元142.03142.031.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元180.52180.522建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元1907.491907.49流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元4118.702384.843197.454118

23、.704118.704118.701.1應(yīng)收賬款萬元1235.61741.37864.931235.611235.611235.611.2存貨萬元1853.411112.051297.391853.411853.411853.411.2.1原輔材料萬元556.02333.61389.22556.02556.02556.021.2.2燃料動(dòng)力萬元27.8016.6819.4627.8027.8027.801.2.3在產(chǎn)品萬元852.57511.54596.80852.57852.57852.571.2.4產(chǎn)成品萬元417.02250.21291.91417.02417.02417.021.3現(xiàn)金

24、萬元1029.67617.80720.771029.671029.671029.672流動(dòng)負(fù)債萬元3364.542018.722355.183364.543364.543364.542.1應(yīng)付賬款萬元3364.542018.722355.183364.543364.543364.543流動(dòng)資金萬元754.16452.50527.91754.16754.16754.164鋪底流動(dòng)資金萬元251.38150.83175.97251.38251.38251.38總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元2661.65139.54%139.54%100.0

25、0%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元1907.49100.00%100.00%71.67%2.1工程費(fèi)用萬元1225.6664.26%64.26%46.05%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元573.6530.07%30.07%21.55%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元652.0134.18%34.18%24.50%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元359.2818.84%18.84%13.50%2.2.1無形資產(chǎn)萬元359.2818.84%18.84%13.50%2.3預(yù)備費(fèi)萬元322.5516.91%16.91%12.12%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元142.037.45%7.45%5.34%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元180.

26、529.46%9.46%6.78%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元1907.49100.00%100.00%71.67%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元754.1639.54%39.54%28.33%7鋪底流動(dòng)資金萬元251.3913.18%13.18%9.44%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元3550.204141.905917.005917.005917.001.1萬元3550.204141.905917.005917.005917.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元1136.061325.411893.441893.441893.443增值

27、稅萬元118.31138.03197.18197.18197.183.1銷項(xiàng)稅額萬元946.72946.72946.72946.72946.723.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元449.72524.68749.54749.54749.544城市維護(hù)建設(shè)稅萬元8.289.6613.8013.8013.805教育費(fèi)附加萬元3.554.145.925.925.926地方教育費(fèi)附加萬元2.372.763.943.943.949土地使用稅萬元27.1327.1327.1327.1327.1310稅金及附加萬元41.3343.7050.8050.8050.80折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五

28、年1建(構(gòu))筑物原值573.65573.65當(dāng)期折舊額458.9222.9522.9522.9522.9522.95凈值114.73550.70527.76504.81481.87458.922機(jī)器設(shè)備原值652.01652.01當(dāng)期折舊額521.6134.7734.7734.7734.7734.77凈值617.24582.46547.69512.91478.143建筑物及設(shè)備原值1225.66當(dāng)期折舊額980.5357.7257.7257.7257.7257.72建筑物及設(shè)備凈值245.131167.941110.221052.50994.78937.064無形資產(chǎn)原值359.28359.2

29、8當(dāng)期攤銷額359.288.988.988.988.988.98凈值350.30341.32332.33323.35314.375合計(jì)：折舊及攤銷1339.8166.7066.7066.7066.7066.70總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元3002.791801.672101.953002.793002.793002.792外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元195.34117.20136.74195.34195.34195.343工資及福利費(fèi)萬元597.04597.04597.04597.04597.04597.044修理費(fèi)萬元6.934.164.8

30、56.936.936.935其它成本費(fèi)用萬元618.67371.20433.07618.67618.67618.675.1其他制造費(fèi)用萬元239.01143.41167.31239.01239.01239.015.2其他管理費(fèi)用萬元166.81100.09116.77166.81166.81166.815.3其他銷售費(fèi)用萬元255.52153.31178.86255.52255.52255.526經(jīng)營成本萬元4420.772652.463094.544420.774420.774420.777折舊費(fèi)萬元57.7257.7257.7257.7257.7257.728攤銷費(fèi)萬元8.988.988.

31、988.988.988.989利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元4487.472957.983340.354487.474487.474487.4710.1可變成本萬元3823.732294.242676.613823.733823.733823.7310.2固定成本萬元663.74663.74663.74663.74663.74663.7411盈虧平衡點(diǎn)47.63%47.63%利潤及利潤分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5917.003550.204141.905917.005917.005917.002稅金及附加萬元50.8041.3343.7050.8050.8050.803總成本費(fèi)用萬元4487.472957.983340.354487.474487.