廢舊物資處置辦法#新舊相關(guān)

1、廢舊物資管理辦法公司廢舊物資管理辦法 1 目的 規(guī)范廢舊物資管理,加強(qiáng)廢舊物資回收、處置工作,加快廢舊物資的及時(shí)回收和資金變現(xiàn)。 2 適用范圍 公司各部門。 3 職責(zé) 3.1 經(jīng)營管理部 3.1.1 經(jīng)營管理部是廢舊物資的歸口管理部門,負(fù)責(zé)制定和完善公司廢舊物資管理的相關(guān)制度。 3.1.2 負(fù)責(zé)廢舊物資回收庫的管理。 3.1.3 負(fù)責(zé)各類包裝物的鑒定。 3.1.4 組織對手續(xù)完備的報(bào)廢物資按批次處置變現(xiàn)。 3.1.5 協(xié)調(diào)廢舊物資管理環(huán)節(jié)中的有關(guān)問題。 3.2 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部 3.2.1 牽頭組織固定資產(chǎn)的報(bào)廢工作。 3.2.2 參加廢舊物資處置方式的確定工作。 3.2.3 根據(jù)廢舊物資處置結(jié)果,

2、辦理相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)。 3.2.4 督促使用保管部門根據(jù)報(bào)廢物資處置結(jié)果調(diào)整資產(chǎn)臺帳、卡片,保證帳、卡、物相符。 3.3 生產(chǎn)技術(shù)部 負(fù)責(zé)生產(chǎn)類物資的報(bào)廢鑒定工作。 3.4 物資使用部門 負(fù)責(zé)對日常維護(hù)、檢修活動中產(chǎn)生的廢舊物資進(jìn)行回收、分類整理,負(fù)責(zé)據(jù)實(shí)填寫“廢舊物資鑒定表”,附件三,并辦理鑒定手續(xù),負(fù)責(zé)如數(shù)移交完成鑒定的廢舊物資,承擔(dān)移交前的妥善保管義務(wù)。 3.5 審計(jì)辦事處 全過程監(jiān)督、審查廢舊物資管理程序有效、合法。 3.6 紀(jì)檢監(jiān)察部 3.6.1 監(jiān)督廢舊物資管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范、合法。 3.6.2 負(fù)責(zé)受理廢舊物資處置工作中的投訴舉報(bào)。 3.6.3 負(fù)責(zé)對廢舊物資處置工作中的違規(guī)違紀(jì)問

3、題提出處理意見。 3.7行政管理部 3.7.1負(fù)責(zé)現(xiàn)場廢舊物資裝運(yùn)過程監(jiān)督。 3.7.2負(fù)責(zé)廢舊物資出廠審驗(yàn)。 4 管理程序和內(nèi)容 4.1 工作程序 4.1.1 物資使用部門將廢舊物資或包裝物分類存放、登記,并申請相關(guān)部門鑒定。 4.1.2 物資使用部門將經(jīng)鑒定的廢舊物資或包裝物,須持蓋1 章生效的廢舊物資鑒定表,交回經(jīng)營管理部。 4.1.3 經(jīng)營管理部組織財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、審計(jì)辦事處、紀(jì)檢監(jiān)察部等部門相關(guān)人員共同對擬處理的廢舊物資或包裝物進(jìn)行評估,并依據(jù)廢舊物資特性,商議提出處置變賣建議方案。 4.1.4 經(jīng)營管理部向公司分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并獲得批準(zhǔn)后,組織財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、審計(jì)辦事處、紀(jì)檢監(jiān)察部等部門相關(guān)人

4、員按批準(zhǔn)的變賣方式處置廢舊物資或包裝物。 4.2 工作內(nèi)容 4.2.1 廢舊物資和包裝物的回收管理 4.2.1.1 對日常產(chǎn)生數(shù)量較少的廢棄材料或淘汰、失去使用價(jià)值的設(shè)備、備件及材料,由物資使用部門分類登記,按生產(chǎn)類、包裝物和其他廢舊物資劃分,分別填寫“一般廢舊物資鑒定表”,見附件三,報(bào)相關(guān)部門進(jìn)行鑒定。經(jīng)鑒定無再使用或修復(fù)價(jià)值的廢舊物資,由物資使用部門負(fù)責(zé)移交至經(jīng)營管理部廢舊物資回收庫。在移交過程中,經(jīng)營管理部責(zé)任人須對照“一般廢舊物資鑒定表”明細(xì)逐項(xiàng)清點(diǎn)實(shí)物,確保清單與實(shí)物一致,經(jīng)鑒定可以再利用或有修復(fù)價(jià)值的,由物資使用部門負(fù)責(zé)將該類廢舊物資妥善保管,對該類物資按修舊利廢管理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 4

5、.2.1.2 對于機(jī)組等級檢修期間產(chǎn)生的大量廢舊物資,可暫時(shí)集中存放在生產(chǎn)現(xiàn)場指定的區(qū)域內(nèi)。其中,價(jià)值較高且易搬運(yùn)丟失的廢舊物資,使用部門要妥善保管。經(jīng)營管理部在2 收到“一般廢舊物資鑒定表”后,到現(xiàn)場核實(shí)廢舊物資存放情況,在不影響車輛通行、人員裝卸和現(xiàn)場設(shè)備安全的前提下,盡快安排處置。 4.2.1.3 因物資流動的需要,發(fā)料時(shí)必須同材料、設(shè)備一起進(jìn)入生產(chǎn)現(xiàn)場的包裝物或固定件,由倉庫保管員負(fù)責(zé)登記、建賬后,由物資使用部門負(fù)責(zé)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)或不再使用時(shí),按照規(guī)定退回經(jīng)營管理部,物資發(fā)料時(shí)遺留下來的包裝物,由倉庫保管員負(fù)責(zé)登記、建賬后,按規(guī)定管理。 4.2.1.4對于廢舊物資屬固定資產(chǎn)的,使用部門

6、應(yīng)嚴(yán)格按公司固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定辦理鑒定、報(bào)廢手續(xù),并填寫“固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表”,附件四,辦理審批手續(xù)。經(jīng)審批報(bào)廢的固定資產(chǎn)在辦理完“報(bào)廢固定資產(chǎn)回收單”,附件五,后,移交經(jīng)營管理部統(tǒng)一處置。 4.2.2 廢舊物資和包裝物的處置 4.2.2.1 經(jīng)過鑒定無再使用價(jià)值并已回收的廢舊物資和包裝物,由經(jīng)營管理部組織財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、審計(jì)辦事處、紀(jì)檢監(jiān)察部等部門人員共同進(jìn)行估價(jià),并依據(jù)廢舊物資屬性、類別提出擬處置方案,報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后實(shí)施。 4.2.2.2公司廢舊物資處置原則,國家明令有特殊處理要求的物資按國家有關(guān)法規(guī)或規(guī)定執(zhí)行,無特殊要求的其他廢舊物資,原則上采用競價(jià),密封報(bào)價(jià),方式處置,報(bào)價(jià)單拆封

7、、結(jié)果評議應(yīng)由經(jīng)營管理部組織財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、審計(jì)辦事處、紀(jì)3 檢監(jiān)察部等部門人員共同參與,并由經(jīng)營管理部責(zé)任人將評議過程及結(jié)果如實(shí)記錄,形成會議紀(jì)要。 4.2.2.3 所處理廢舊物資的計(jì)量方式由經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、審計(jì)辦事處、紀(jì)檢監(jiān)察部等相關(guān)人員,依據(jù)廢舊物資類別、自然屬性等實(shí)際情況商議確定,經(jīng)營管理部責(zé)任人負(fù)責(zé)填寫“廢舊物資處理清單”,附件六,存放在生產(chǎn)現(xiàn)場指定區(qū)域的廢舊物資的數(shù)量清點(diǎn),使用部門配合辦理。審計(jì)辦事處、紀(jì)檢監(jiān)察部全過程跟蹤監(jiān)督,并在廢舊物資處理清單上簽字認(rèn)可。 4.2.2.4 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部依據(jù)會簽的廢舊物資處理清單和有效的處理價(jià)格依據(jù)收取變賣資金。 4.2.3 廢舊物資的裝車監(jiān)管

8、 4.2.3.1 廢舊物資回收庫內(nèi)廢舊物資的裝車監(jiān)管由經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)。 4.2.3.2 特殊情況下,存放于現(xiàn)場的廢舊物資裝車監(jiān)管由廢舊物資所屬部門負(fù)責(zé)。 4.2.3.3 廢舊物資處置期間,行政綜合部負(fù)責(zé)對進(jìn)入公司區(qū)域的買方人員進(jìn)行保衛(wèi)監(jiān)管責(zé)任。 4.2.4 廢舊物資和包裝物的出廠 4.2.4.1 所有廢舊物資和包裝物的出廠,買方應(yīng)以財(cái)務(wù)資產(chǎn)部出具的有效收款憑證到經(jīng)營管理部辦理出門證,出門證使用公司廢舊物資出門證,見附件七,運(yùn)輸車輛牌號、4 廢品明細(xì)等信息由經(jīng)營部廢舊物資處置經(jīng)辦人認(rèn)真填寫,然后按財(cái)務(wù)資產(chǎn)部確認(rèn)收款簽字審計(jì)辦事處簽字經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)人簽字、蓋章行政管理部保衛(wèi)監(jiān)督簽字的程序進(jìn)行辦理,

9、廢舊物資出門證一式四份,經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、審計(jì)辦事處、行政管理部分別留存,行政管理部保留出門證原件。 4.2.4.2 行政管理部當(dāng)班門衛(wèi)仔細(xì)核對出門證,檢查運(yùn)輸車輛裝運(yùn)的實(shí)物是否與出門證上登記的廢舊物資相同,經(jīng)核查確認(rèn)無誤后方可放行。 4.2.4.3 經(jīng)檢查未持有效的出門證,任何廢舊物資和包裝物一律不準(zhǔn)放行,行政管理部當(dāng)班門衛(wèi)有權(quán)扣留,扣留的廢舊物資和包裝物交回經(jīng)營管理部。 5 主要風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵控制 5.1 主要風(fēng)險(xiǎn) 5.1.1 經(jīng)營管理部在清點(diǎn)廢舊物資申請部門所交實(shí)物時(shí),因“一般廢舊物資鑒定表”明細(xì)不清,造成實(shí)物數(shù)量與“一般廢舊物資鑒定表”明細(xì)不一致,存在廢舊物資或包裝物流失現(xiàn)象。 5.

10、1.2 現(xiàn)場存放的廢舊物資由于物資使用部門監(jiān)管人員監(jiān)裝不嚴(yán),可能造成買方錯(cuò)裝現(xiàn)象。 5.1.3 在實(shí)施最終拉運(yùn)過磅時(shí),因監(jiān)管人員監(jiān)管不到位,可能造成過磅數(shù)與實(shí)際數(shù)量不符。 5.2 關(guān)鍵控制 5 5.2.1 規(guī)范“一般廢舊物資鑒定表”明細(xì)的填寫格式,經(jīng)營管理部廢舊物資庫管人員嚴(yán)格把關(guān)。 5.2.2 經(jīng)營管理部在組織實(shí)施現(xiàn)場廢舊物資拉運(yùn)前,須確認(rèn)廢舊物資所屬部門監(jiān)裝人員到場,并匯同買方人員三方共同確認(rèn)廢舊物資范圍。 5.2.3 在最終實(shí)施拉運(yùn)時(shí),經(jīng)營部應(yīng)組織審計(jì)或監(jiān)察人員、行政部保衛(wèi)人員,并匯同買方人員共同簽字確認(rèn)廢舊物資的過磅數(shù)量。 6 專業(yè)術(shù)語及縮略語 無 7 引用標(biāo)準(zhǔn)、支持性文件 無 8 附

11、件 附件一, 廢舊物資競價(jià)流程圖 附件二, 廢舊物資處理流程圖 附件三, 一般廢舊物資鑒定表 附件四, 固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表 附件五, 報(bào)廢固定資產(chǎn)回收單 附件六: 廢舊物資處理清單 附件七, 公司廢舊物資出門證 附件一 6 附件二 7 附件三 一 般 廢 舊 物 資 鑒 定 表 年 月 日 序號 廢舊物資名稱 單位 數(shù)量 原存放地 現(xiàn)存放地 備 注 廢舊物資鑒定人 鑒定時(shí)間 鑒定部門 意見 (蓋章) 廢舊物資申請部門 承辦人 廢舊物資接收部門 承辦人 8 附件四 固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表 年 月 日 固定資產(chǎn)固定資已使用年凈值及凈規(guī)格型號 附屬設(shè)備 制造廠家 計(jì)量單位 數(shù)量 原值 購進(jìn)年月 耐用年限

12、 已提折舊 卡片編號 產(chǎn)名稱 限 殘值 報(bào)廢原因: 漳澤電力 申請單位 鑒定人員 公 章 公 章 主管經(jīng)理: 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo): 專業(yè)技術(shù)人員: 審批意批準(zhǔn)部門主管: 財(cái)務(wù)部門主管: 審計(jì)部門主管: 審計(jì)部門: 見 財(cái)務(wù)部門主管: 二級管理部門主管: 經(jīng)營部門主管: 財(cái)務(wù)部門: 經(jīng)辦人: 經(jīng)辦人: 9 附件五 公司報(bào)廢固定資產(chǎn)回收單 年 月 日 卡片編號 固定資產(chǎn)名稱 規(guī)格型號 單位 數(shù)量 資產(chǎn)狀況 使用部門 二級管理部門: 物資供應(yīng)部門: 經(jīng)辦人: 注:本表一式三份，使用部門、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、物資供應(yīng)部門各一份，物資供應(yīng)部門留原件，其他部門留復(fù)印件。 10 附件六 廢 舊 物 資 處 理 清 單 年 月 日 序皮重 毛重凈重金額 廢舊物資名稱 車牌號 存放地 號 (噸) (噸) (噸) (元) 合計(jì) 部