第六章：公司法律制度.ppt

1、公司法律制度,公司自治資本運(yùn)行 行為規(guī)制公司責(zé)任,第一節(jié) ： 公司法概述,一、公司及其分類 （一）公司概念及特征 公司是依照公司法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的有限責(zé)任 公司和股份有限公司 公司特征： 依法設(shè)立； 企業(yè)法人； 營(yíng)利為目的。,1、有限責(zé)任公司是指股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。 2、股份有限公司是指其全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。,有限責(zé)任公司的特征,1、有限責(zé)任（股東對(duì)公司的責(zé)任；公司的對(duì)外責(zé)任。） 2、股東權(quán)利憑證（出資證明書(shū)） 3、資本籌集有限制（不能發(fā)行股票，不能公

2、開(kāi)募股） 4、股東出資轉(zhuǎn)讓有嚴(yán)格限制 5、財(cái)務(wù)狀況封閉,股份有限公司的特征：,1、資本劃分為等額股份（資本證券化） 2、通過(guò)發(fā)行股票籌集資本（資合性質(zhì)） 3、有限責(zé)任 4、股票可以自由轉(zhuǎn)讓（公司的社會(huì)性） 5、財(cái)務(wù)狀況公開(kāi),（二）公司的能力,公司權(quán)利能力是享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)的資格（取決于法律、章程規(guī)定的設(shè)立目的及經(jīng)營(yíng)范圍，通過(guò)公司自治加以體現(xiàn)。） 公司權(quán)利能力的限制： 法律限制（公司對(duì)外投資責(zé)任限制及公司舉債額度限制） 章程限制（公司對(duì)外投資額度限制及對(duì)外提供擔(dān)保額度限制） 公司行為能力是公司以自己的意思表示取得權(quán)利、承擔(dān)義 務(wù)的能力。 公司行為能力實(shí)現(xiàn)的方式：以團(tuán)體意思表達(dá)方式體現(xiàn)；通過(guò)法

3、定代表人或委托代理人來(lái)實(shí)現(xiàn)。（越權(quán)行為處理堅(jiān)持維護(hù)交易安 全和保護(hù)善意第三人利益原則。）,（三）公司法人格否認(rèn)（防止股東濫用有限責(zé)任）,公司股東應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益。 不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益。 公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。 公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。 公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。否則承擔(dān)損害賠償責(zé)任。,公司法

4、人格否認(rèn)是指：法院認(rèn)定股東濫用公司人格和有限責(zé)任時(shí)，依據(jù)公平、正義原則，在個(gè)案中突破公司的有限責(zé)任，將公司股東和公司視為一體，由股東與公司一起對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。 股東濫用公司人格和有限責(zé)任的表現(xiàn)形式：過(guò)度控制支配公司、致公司資本嚴(yán)重不足等，公司與股東財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)持續(xù)混同，侵占公司權(quán)益等。 股東濫用公司人格和有限責(zé)任的后果：削弱公司償債能力或?qū)е鹿緝攤芰适А?否認(rèn)途徑與方式：債權(quán)人對(duì)股東提起訴訟。公司財(cái)產(chǎn)不足清償時(shí)，且未宣告破產(chǎn)時(shí)，法院判定由濫用行為股東負(fù)責(zé)連帶清償。（屬于個(gè)案中對(duì)有限責(zé)任的突破）,（四）股東權(quán)利事后救濟(jì)規(guī)則,公司股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的

5、無(wú)效。 股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。（公司可要求股東提供擔(dān)保） 公司根據(jù)股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無(wú)效或者撤銷該決議后，公司應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)撤銷變更登記。,第二節(jié)：有限責(zé)任公司的設(shè)立 及組織機(jī)構(gòu),一、有限責(zé)任公司的設(shè)立 （一）設(shè)立的條件 公司股東符合法定人數(shù)(50人以下) 股東出資達(dá)到法定資本最低限額 股東共同制定公司章程 有公司名稱和相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu) 有公司的住所,法定資本：公司在公司登記機(jī)關(guān)登記的， 由全體股東認(rèn)繳

6、的出資額之和.,注冊(cè)資本最低限額規(guī)定 : 一般為3萬(wàn)元。(法律另有規(guī)定的除外) 公司全體股東的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%，同時(shí)不得低于法定的注冊(cè)資 本最低限額。 其余部分由股東自公司成立之日起2年內(nèi)繳 足；投資公司可以在5年內(nèi)繳足。,公司資本三原則,資本確定 公司能力與股東責(zé)任；資本運(yùn)作與資本呆滯；認(rèn)繳制的緩沖。 資本維持 資本充實(shí)；損益分配；禁止抽逃出資。 資本不變 資本增減；公司能力變化；法定程序。,出資方式： 貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán),出資方式規(guī)定: 依法用于出資的財(cái)產(chǎn)必須是出資人自有 的（擁有所有權(quán)）未設(shè)擔(dān)保的資產(chǎn)。 全體股東的貨幣出資金額不得低于有限 責(zé)任公司注冊(cè)資本

7、的30%。,股東的出資責(zé)任,股東不按規(guī)定繳納所認(rèn)繳的出資，除 應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，應(yīng)當(dāng)向已足額繳 納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。 股東虛假出資，責(zé)令補(bǔ)足，設(shè)立時(shí)的股 東承擔(dān)連帶責(zé)任。,（二）設(shè)立的程序,股東制訂公司章程 股東繳納出資 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記（獲取法人資格） 營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期,二、有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu) （公司法人治理結(jié)構(gòu)）,股東會(huì) 公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 董事會(huì) 公司事務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu) 監(jiān)事會(huì) 公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu),（一）股東會(huì)-公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),1.股東會(huì)的性質(zhì)和職權(quán) 股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)（由全體股東組成） 股東會(huì)職權(quán)（宏觀管理）,2.股東會(huì)的議事規(guī)則,定期會(huì)議 臨時(shí)會(huì)議 1/10以上

8、表決權(quán)的股東; 1/3以上董事； 監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事。 以上人員有權(quán)提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)議,股東會(huì)召集與主持,會(huì)議召集人 會(huì)議主持人 首次 出資最多的股東 同前 董事長(zhǎng) 以后 董事會(huì) 副董事長(zhǎng) 半數(shù)以上董事推薦一名董事 執(zhí)行董事 執(zhí)行董事,股東會(huì)決議權(quán),股東按出資比例行使表決權(quán) 重大事項(xiàng)須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò) 修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議， 公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議 其他事項(xiàng)由公司章程規(guī)定,（二）董事會(huì),1.董事會(huì)的設(shè)立 董事會(huì)性質(zhì)：公司執(zhí)行機(jī)構(gòu)，向股東會(huì)負(fù)責(zé) 董事會(huì)組成：3-13名董事組成 董事任期：每屆不得超過(guò)3年，可連選連任,2.董事會(huì)職權(quán)及議事規(guī)則,

9、董事會(huì)職權(quán)（微觀運(yùn)行管理） 董事會(huì)議事規(guī)則 由董事長(zhǎng)/副董事長(zhǎng)/半數(shù)以上的董事共同推舉的董事召集和主持董事會(huì)會(huì)議 議事方式和表決程序由公司法和章程規(guī) 董事一人一票 會(huì)議記錄由出席會(huì)議的董事簽名,（三）經(jīng)理及職權(quán),經(jīng)理性質(zhì)：公司業(yè)務(wù)執(zhí)行人（輔助董事會(huì)負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)管理工作 對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)） 經(jīng)理任用：由董事會(huì)聘任或解聘 經(jīng)理的職權(quán),公司法對(duì)董事、經(jīng)理的特別約束,遵守公司章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)公司利益，不得利用在公司的地位和職權(quán)為自己謀取私利 不得挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人 不得將公司資產(chǎn)以其個(gè)人名義或其他個(gè)人名義開(kāi)立帳戶存儲(chǔ) 不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保,不得自營(yíng)或

10、為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類的 營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。 除公司章程規(guī)定或股東會(huì)同意外，不得同本公 司訂立合同或進(jìn)行交易。 除依法或經(jīng)股東會(huì)同意外，不得泄露公司秘密 執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或公司章 程的規(guī)定，給公司造成損害的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。,（四）監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事,1.監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的設(shè)立 監(jiān)事會(huì)性質(zhì)：公司的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu) 監(jiān)事會(huì)組成：監(jiān)事不少于3人（執(zhí)行監(jiān)事例外） 監(jiān)事由股東代表和適當(dāng)比例(不低于1/3)的職工代表組成 監(jiān)事會(huì)主席（1人）由監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉,召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議(半數(shù)以上監(jiān)事推選一名監(jiān)事) 監(jiān)事任期：每屆3年，可連選連任。 監(jiān)事行使職權(quán)的費(fèi)用由公司承擔(dān) 公司董事、

11、高級(jí)管理人員及國(guó)家公務(wù)員不得兼任監(jiān)事 監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則：監(jiān)事會(huì)會(huì)議每年至少一次，決議半數(shù)以上通過(guò)，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名,2.監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的職權(quán),檢查公司財(cái)務(wù) 對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督;對(duì)違反法律、法規(guī)或公司章程、股東會(huì)決議的董事和高級(jí)管理人員提出罷免建議 當(dāng)董事和高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以糾正 提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)，在董事會(huì)不履行召集和主持股東會(huì)議時(shí)，召集和主持股東會(huì)議 向股東會(huì)提出議案 對(duì)違反法定義務(wù)的董事、高級(jí)管理人員提起訴訟 公司章程規(guī)定的其他職權(quán),三、一人公司的特別規(guī)定,注冊(cè)資本最低限額：10萬(wàn)元。 股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章

12、程規(guī)定的出資額。 一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司。 公司登記中應(yīng)當(dāng)注明自然人獨(dú)資或者法人獨(dú)資，并在公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照中載明。 公司章程由股東制定 不設(shè)股東會(huì) 股東決定應(yīng)當(dāng)書(shū)面作出，簽名置備于公司 編制年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。 股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。,四、國(guó)有獨(dú)資公司的特別規(guī)定,（一）概念 國(guó)有獨(dú)資公司是國(guó)家單獨(dú)出資、由國(guó)務(wù)院或地方人民政府授權(quán)本級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司 章程由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定 董事會(huì)制訂應(yīng)報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),（二）組織機(jī)構(gòu),1、不設(shè)股東會(huì)，政府國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)行

13、使股東會(huì)職權(quán) 2、董事會(huì)行使部分股東會(huì)的職權(quán) 董事會(huì)成員3-9人，應(yīng)當(dāng)有職工代表；董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)有國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或國(guó)家授權(quán)的部門指定 3、公司合并、分立、解散、增、減注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券，由政府國(guó)資管理機(jī)構(gòu)決定 4、重要的國(guó)有獨(dú)資公司合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級(jí)政府批準(zhǔn)。,5、董事會(huì)聘任或者解聘經(jīng)理（經(jīng)同意，董事成員可以兼任） 6、董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、高級(jí)管理人員未經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意，不得在其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。,（三）國(guó)有獨(dú)資公司的監(jiān)督管理,監(jiān)事會(huì)主要由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)委派的人員組成，并有職工代表（監(jiān)事會(huì)主席指定產(chǎn)生）

14、監(jiān)事會(huì)成員不得少于5人，職工代表不低于1/3 監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議 監(jiān)事會(huì)行使一般有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)的前三項(xiàng)職權(quán)和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職權(quán),五、有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓,（一）股東內(nèi)部轉(zhuǎn)讓問(wèn)題 股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓出資。 （二）股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓問(wèn)題 1、股東向外轉(zhuǎn)讓出資，須經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意（書(shū)面通知，滿30日未答復(fù)視為同意）。 不同意的股東應(yīng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的出資，否則視為同意； 同意轉(zhuǎn)讓的，其他股東在同等條件下，有優(yōu)先購(gòu)買權(quán),2、兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。（章程另有規(guī)定的除外） 3、人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的

15、股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿20日不行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。,（三）股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序的法定約束,1、注銷原股東的出資證明書(shū)，向新股東簽發(fā)出資證明書(shū)，并相應(yīng)修改章程（無(wú)須股東會(huì)決議）和股東名冊(cè)及出資分額， 2、出現(xiàn)法定情形時(shí)，股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購(gòu)其股權(quán) 3、自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格，（章程另有規(guī)定的除外）,第三節(jié):股份有限公司的設(shè)立 及組織結(jié)構(gòu),一、股份公司的設(shè)立方式 發(fā)起設(shè)立 募集設(shè)立,二、股份有限公司的設(shè)立 （一）設(shè)立的條件 1.發(fā)起人符合法定人數(shù) 發(fā)起人為2-200人，且有過(guò)半

16、數(shù)的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所,2、注冊(cè)資本最低限額,注冊(cè)資本最低限額：發(fā)起人認(rèn)繳和社會(huì)公開(kāi)募集的股本達(dá)到法定資本最低限額（500萬(wàn)） 以發(fā)起方式設(shè)立公司，發(fā)起人應(yīng)認(rèn)購(gòu)公司全部股份 全體發(fā)起人首次出資額不得低于注冊(cè)資本（認(rèn)購(gòu)）的20%，其余部分自公司成立之日起2年繳足，投資公司可以在5年內(nèi)繳足。股本未繳足前，不得向其他人募集股份。全體發(fā)起人貨幣出資不得低于注冊(cè)資本額的30% 以募集方式設(shè)立公司，注冊(cè)資本為實(shí)收資本； 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總額的35%,3.股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定 招股說(shuō)明書(shū) 承銷協(xié)議、股款代收協(xié)議 發(fā)行的股份超過(guò)招股說(shuō)明書(shū)規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股

17、款繳足后，發(fā)起人在30日內(nèi)未召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)的，認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。 （屬于發(fā)起人的籌備責(zé)任）,4.發(fā)起人制訂公司章程，募集方式設(shè)立的 公司章程須經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)審議通過(guò) 5.有公司名稱，建立符合股份有限公司要 求的組織機(jī)構(gòu) 6.有公司住所,二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （法人治理結(jié)構(gòu)）,（一）股東大會(huì) 全體股東組成的公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 1.股東 股份有限公司的股份持有人 2.股東大會(huì)的職權(quán) (與有限責(zé)任公司股東會(huì)職權(quán)相同),3.股東大會(huì)的形式和議事規(guī)則,股東大會(huì)形式：年會(huì)和臨時(shí)會(huì) 有下列情形之一的，2個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)大會(huì) （1）董事人數(shù)不足法定人數(shù)或章程規(guī)定人數(shù)的2

18、/3時(shí) （2）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額1/3時(shí) （3）單獨(dú)或合計(jì)持有公司股份10%以上股東請(qǐng)求時(shí) （4）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí) （5）監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí) （6）公司章程規(guī)定的其他情形,股東大會(huì)的決議 （1）特別決議： 對(duì)公司合并、分立或解散、變更公司形式、修改公司章程、增加或減少注冊(cè)資本所做的決議 需經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò) （2）一般決議 需經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò),公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或?qū)ν馓峁?dān)保等事項(xiàng)依法或依據(jù)公司章程規(guī)定須經(jīng)股東大會(huì)作出決議的，董事會(huì)應(yīng)及時(shí)召集股東大會(huì)會(huì)議進(jìn)行表決 股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投

19、票制 累積投票制，是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用 主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書(shū)一并保存。,（二）股份有限公司 董事會(huì)和 經(jīng)理,1、董事會(huì)的組成及職權(quán) 董事會(huì)是股東大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對(duì)其負(fù)責(zé) 董事會(huì)由5-19人組成， 可以有職工代表（民主選出） 董事任期和董事會(huì)職權(quán)與有限公司相同,2、董事和董事長(zhǎng),（1）董事 由股東大會(huì)依法律或公司章程規(guī)定選舉產(chǎn)生 第一屆董事由發(fā)起人或創(chuàng)立大會(huì)選舉產(chǎn)生,（2）董事會(huì)議事規(guī)則,A、每年至少兩次 B、1/10以上表決權(quán)的股東、1

20、/3以上董事、監(jiān)事會(huì)可以 提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議（十日內(nèi)） C、有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行（書(shū)面委托） D、董事會(huì)決議須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò) E、董事應(yīng)對(duì)決議承擔(dān)責(zé)任 決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程、股東大會(huì)決 議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公 司負(fù)賠償責(zé)任。 但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的 該董事可以免責(zé),（3）董事長(zhǎng) 董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生 董事長(zhǎng)的職權(quán) 主持股東大會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議 檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況 簽署公司股票、公司債券,（4）經(jīng)理 董事會(huì)成員可兼任經(jīng)理 公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款 公司

21、應(yīng)當(dāng)定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從公司獲得報(bào)酬的情況,（三）股份有限公司的監(jiān)事會(huì) 1、 監(jiān)事會(huì)的組成 成員不得少于3人 由股東代表和適當(dāng)比例公司職工代表（不少于1/3） 設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席（全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉） 董事、高級(jí)管理者不得兼任公司監(jiān)事 監(jiān)事會(huì)的職權(quán)與有限公司相同，行使職權(quán)的費(fèi)用由公司承擔(dān),2、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則 每六個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議 監(jiān)事可提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議 監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定 監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò) 出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名,三、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定,上市公司，是指其股票在證券交易 所上市交易的股份有

22、限公司 上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò) 。 獨(dú)立董事 董事會(huì)秘書(shū) 負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。,上市公司關(guān)聯(lián)交易的決議,上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè) 有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得 代理其他董事行使表決權(quán)。 該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可 舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半 數(shù)通過(guò)。 出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng) 將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議 。

23、,第四節(jié):股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓,一、股份有限公司的股份發(fā)行 （一）股份與股票 股份是指按相等金額或者相同比例，平均劃分公司資本的基本計(jì)量單位，代表股東在公司的權(quán)利和義務(wù) 股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的法律憑證,股 票 的 分 類,（1）普通股和優(yōu)先股 （2）記名股和不記名股 公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票 （3）面額股和無(wú)面額股 我國(guó)不允許發(fā)行無(wú)面額股 （4）國(guó)家股、法人股、個(gè)人股和外資股,(二)股份的發(fā)行,1.股份發(fā)行的原則 公開(kāi)、公平、公正的原則 同股同權(quán)、同股同利 2.股份發(fā)行的一般規(guī)則 （1）股份發(fā)行不得折價(jià)發(fā)行 （2）股份發(fā)行必須同股同價(jià)發(fā)行,二、股份有限公司

24、的股份轉(zhuǎn)讓,（一）股份轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)定 必須在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行 記名股票的轉(zhuǎn)讓須有股票持有人以背書(shū)方式或法律、行政法規(guī)規(guī)定的方式轉(zhuǎn)讓 股東大會(huì)召開(kāi)前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊(cè)的變更登記。但是，法律對(duì)上市公司股東名冊(cè)變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 無(wú)記名股票的轉(zhuǎn)讓只要在場(chǎng)內(nèi)交易即可,股份有限公司的發(fā)起人自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員 股份轉(zhuǎn)讓： 向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況 在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本

25、公司股份總數(shù)的25% 所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份 公司章程可以作出其他限制性規(guī)定。 公司不得收購(gòu)本公司的股票，（例外） 公司不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)的標(biāo)的,第五節(jié):公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員資格和義務(wù),一、不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情形 無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力 因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市 場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被 剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年 擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該 公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破

26、產(chǎn)清算 完結(jié)之日起未逾3年 擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法 定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí) 照之日起未逾3年 個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償,公司違反前款規(guī)定選舉、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級(jí)管理人員的，該選舉、委派或者聘任無(wú)效。 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)本條第一款所列情形的，公司應(yīng)當(dāng)解除其職務(wù)。,二、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的要求 應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù) 董事、高級(jí)管理人員不得為的行為 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn) 對(duì)違法或違反章程執(zhí)行職務(wù)的行

27、為的規(guī)制 違法行為損害股東利益的，股東可以起訴,第六節(jié)：公司債券,一、公司債券的概念 公司債券是是指公司依照法定程序發(fā)行、 約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券,債券與股票的區(qū)別,債券表示發(fā)行者與投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；股票表示投資者對(duì)公司擁有股東的一系列權(quán)利 債券的本金到期退還；股票所表示的股金一般不予退還 債券的收益是固定的；股票的收益不定 債券具有優(yōu)先償還權(quán),二、公司債券的種類,1.記名債券和無(wú)記名債券 2.可轉(zhuǎn)換債券和不可轉(zhuǎn)換債券 上市公司經(jīng)股東大會(huì)決議可發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券 報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理部門批準(zhǔn) 公司符合發(fā)行債券和股票的發(fā)行條件 應(yīng)在債券上注明可轉(zhuǎn)換債券的字樣 債券持有人可自由選擇

28、是否轉(zhuǎn)換為股票,第六節(jié)：公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì),一、公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)制作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表 有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)依照公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各股東 股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開(kāi)股東大會(huì)年會(huì)的20日前置備于本公司，供股東查閱；公開(kāi)發(fā)行股票的股份有限公司必須公告其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,二、公司的利潤(rùn)分配,（一）利潤(rùn)分配順序 彌補(bǔ)以前年度的虧損 繳納所得稅 法定公積金不足彌補(bǔ)以前年度虧損的，彌補(bǔ)虧損 依法提取法定公積金 提取任意公積金 向股東分配利潤(rùn),（二）公積金的使用,盈余公積金：是從公司稅后利潤(rùn)中提取的 法定盈余公積金：按照稅后利潤(rùn)的10%提?。焕塾?jì)達(dá)到注冊(cè)資本50%時(shí)可不再提取

29、 任意盈余公積金：按照公司章程規(guī)定或股東會(huì)決議，從稅后利潤(rùn)提取 資本公積金：資本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估增值、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等,公積金的用途： 彌補(bǔ)虧損、轉(zhuǎn)增資本、擴(kuò)大再生產(chǎn) 用法定公積金轉(zhuǎn)增資本的，所存留的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的25% （三）股利的分配 在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司 公司持有的本公司股份不得分配利潤(rùn),第八節(jié)：公司合并、分立、增、減資,一、公司合并 新設(shè)合并 吸收合并,公司合并中的義務(wù)與債的處理 作出合并協(xié)議之日起10日內(nèi)通知，且于30日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告3次 債權(quán)人自接到通知之日起30日內(nèi)，未接到通知的自第一次公

30、告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求清償債務(wù)或提供擔(dān)保公司不能清償或提供擔(dān)保的，不能合并。 合并各方的債權(quán)、債務(wù)由合并后存續(xù)的公司或新設(shè)公司承接（債的繼承性）,二、公司的分立 公司分立，應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告 公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書(shū)面協(xié)議另有約定的除外,三、減少注冊(cè)資本 公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊(cè)資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告 債權(quán)人自接到通知書(shū)之日起30日內(nèi)，未接到通知書(shū)的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保

31、公司減資后的注冊(cè)資本不得低于法定注冊(cè)資本的最低限額,第九節(jié)、公司的解散與清算,（一）公司解散的原因 公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解散事由的出現(xiàn) 股東會(huì)決議 解散 因公司合并或分立需要解散的 依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷 公司僵局的解決 公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司,（二）公司解散時(shí)的清算,成立清算組 除第三項(xiàng)事由外解散的，應(yīng)在15日成立清算小組 有限公司的清算組有股東組成，股份公司由董事或股東大會(huì)確定人選 逾期不成立清算組的，債權(quán)人申請(qǐng)法院指定組

32、成清算組,清算組的職權(quán) 清理公司財(cái)產(chǎn)，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單 通知或公告?zhèn)鶛?quán)人 處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù) 清繳所欠稅款 清理債權(quán)、債務(wù) 處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn) 代表公司參與民事訴訟活動(dòng),3、清算工作程序 登記債權(quán) 清算組自成立之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于60日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告3次 債權(quán)人自接到通知書(shū)之日30日之內(nèi)，未接到通知的自第一次公告之日起45日內(nèi)申報(bào)債權(quán) 在申報(bào)債權(quán)期間，清算組不得對(duì)債權(quán)人進(jìn)行清償 清理公司財(cái)產(chǎn)，制定清算方案 發(fā)現(xiàn)公司財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)?，立即申?qǐng)破產(chǎn),清償債務(wù) 優(yōu)先撥付清算費(fèi)用 按下列順序清償：職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債

33、務(wù)，剩余財(cái)產(chǎn)分配（出資比例/持有比例）給股東,股東會(huì)的職權(quán),決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃 選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng) 審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告 審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的報(bào)告 審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案,審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案 對(duì)公司增加或減少注冊(cè)資本作出決議 對(duì)發(fā)行公司債券作出決議 對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議 修改公司章程 公司章程規(guī)定的其他職權(quán) （上述事項(xiàng)，如果股東以書(shū)面形式表示一致同意，可不召開(kāi)股東會(huì)，直接作出決定，由全體股東在決議上簽名、蓋章） 返回,董事的職權(quán),負(fù)責(zé)召集股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)

34、告工作 執(zhí)行股東會(huì)的決議 決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案 制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案 制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案 制訂公司增加或減少注冊(cè)資本的方案,擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案 決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置 聘任或解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理），根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng) 制定公司的基本管理制度 返回,經(jīng)理的職權(quán),主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議 組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案 擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案 擬訂公司的基本管理制度 制定公司的具體規(guī)章 提請(qǐng)聘任或解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 聘任或解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任

35、或解聘的負(fù)責(zé)管理人員 董事會(huì)授予的其他職權(quán) 返回,股份有限責(zé)任公司章程應(yīng)載明的事項(xiàng),公司的名稱和住所 公司經(jīng)營(yíng)范圍 公司設(shè)立方式 公司股份總數(shù)、每股金額和注冊(cè)資本 發(fā)起人的姓名或名稱、認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)、出資方式和時(shí)間 股東的權(quán)利和義務(wù) 董事會(huì)的組成、職權(quán)、任期和議事規(guī)則,公司法定代表人 監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)、和議事規(guī)則 公司利潤(rùn)分配辦法 公司的解散事由與清算辦法 公司的通知和公告辦法 股東大會(huì)認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng) 返回,發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司 程序 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份 發(fā)起人繳納股款 選舉公司的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì) 返回,募集設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份

36、的一部分，其余全部向社會(huì)公開(kāi)募集或向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司 程序 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)法定數(shù)額的股份 公開(kāi)募集股份 繳納股款 召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì) 返回,有限責(zé)任公司的章程應(yīng)記載事項(xiàng),公司名稱和住所； 公司經(jīng)營(yíng)范圍； 公司注冊(cè)資本； 股東的姓名或者名稱； 股東的出資方式、出資額和出資時(shí)間； 公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則； 公司法定代表人； 股東會(huì)會(huì)議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。 股東應(yīng)當(dāng)在公司章程上簽名、蓋章。,股東的出資證明書(shū),記載事項(xiàng): 公司名稱 公司成立日期 公司注冊(cè)資本 股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期 出資證明書(shū)的編號(hào)和核發(fā)日期。出資證明書(shū)由公司蓋章。,股東名冊(cè),有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股

37、東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)：（一）股東的姓名或者名稱及住所；（二）股東的出資額；（三）出資證明書(shū)編號(hào)。記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。 返回,公司章程,公司章程對(duì)公司、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具有約束力 規(guī)定公司的經(jīng)營(yíng)范圍（要登記） 規(guī)定公司的法定代表人（由董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或經(jīng)理?yè)?dān)任）（需依法登記） 規(guī)定向其他企業(yè)投資或?yàn)樗藫?dān)保（由董事會(huì)或股東會(huì)、股東大會(huì)決議；數(shù)額） 公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。 前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實(shí)際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項(xiàng)的表決。該項(xiàng)表決由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)。,出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以要求公司以合理價(jià)格收購(gòu)股票 公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的 公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的 公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由