經(jīng)濟(jì)師考試初級(jí)金融輔導(dǎo)資料信用

1、經(jīng)濟(jì)師考試初級(jí)金融輔導(dǎo)資料 信用現(xiàn)在廣大也著手準(zhǔn)備了，為了幫助您更好的通過(guò)，全面了解的相關(guān)重點(diǎn)，我們中華特地為您匯編了經(jīng)濟(jì)師考試資料，供您參考，希望對(duì)您有所幫助!第二章 信用與利息本章教材結(jié)構(gòu)及大綱要求：信用的概念掌握信用的產(chǎn)生和發(fā)展信 用 現(xiàn)代信用的主要形式及各種信用形式的概念掌握商業(yè)信用、租賃信用和國(guó)際信用的特點(diǎn)和主要形式熟悉銀行信用的特點(diǎn)掌握國(guó)家信用的作用熟悉商業(yè)信用的局限性了解社會(huì)信用體系的內(nèi)涵與基本框架掌握征信的基本概念和運(yùn)作方式了解利息的概念、性質(zhì)掌握西方學(xué)者關(guān)于利息性質(zhì)理論的主要觀點(diǎn)了解利息與利息率利息率的概念、種類掌握利息率的決定影響因素熟悉利息率變動(dòng)對(duì)集聚社會(huì)資金、對(duì)信貸規(guī)模

2、和結(jié)構(gòu)的影響熟悉利息率變動(dòng)對(duì)資金使用效益、商品價(jià)格和貨幣流通的影響了解我國(guó)現(xiàn)行的利率體系利息計(jì)算基本方法掌握儲(chǔ)蓄存款利息的基本規(guī)定掌握儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例對(duì)各種儲(chǔ)蓄存款計(jì)息的規(guī)定熟悉活期儲(chǔ)蓄存款、定期儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算方法掌握計(jì)息積數(shù)的含義及其計(jì)算方法、定活兩便儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算方法熟悉存款利息的計(jì)算儲(chǔ)蓄存款中自動(dòng)轉(zhuǎn)存和約定轉(zhuǎn)存的基本做法熟悉單位存款利息計(jì)算規(guī)定熟悉單位活期存款利息的計(jì)算方法掌握余額表計(jì)息、分戶賬計(jì)息的基本原理了解單位定期存款利息的計(jì)算方法熟悉金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利息的計(jì)算了解定期結(jié)息計(jì)息的計(jì)算方法掌握利隨本清計(jì)息的計(jì)算方法，票據(jù)貼現(xiàn)的含義熟悉貸款利息的計(jì)算票據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算方法掌握央行貸

3、款利息的計(jì)算方法了解再貼現(xiàn)利息和實(shí)付再貼現(xiàn)額的計(jì)算方法掌握銀行卡的概念和分類信用卡備用金存款利息的計(jì)算掌握信用卡保證金存款利息的計(jì)算熟悉其他利息的計(jì)算信用卡透支利息計(jì)算的規(guī)定了解憑證式國(guó)債利息、貼現(xiàn)國(guó)債收益率的計(jì)算方法熟悉貼現(xiàn)國(guó)債利息的計(jì)算方法掌握租金的構(gòu)成要素、租金的計(jì)算方法掌握第一節(jié) 信 用一、信用的產(chǎn)生和發(fā)展信用是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價(jià)值單方面運(yùn)動(dòng)。在信用活動(dòng)中，商品或貨幣的所有者，把商品或貨幣暫時(shí)轉(zhuǎn)讓給別人使用，借貸雙方約定期限，按期歸還，并由借者支付給貸者一定的利息。在商品經(jīng)濟(jì)中，不同所有者之間商品或貨幣余缺的調(diào)劑只能采用有借有還的信用方式，于是產(chǎn)生了信用行為。在現(xiàn)代

4、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，信用主要是以借貸資本的形式進(jìn)行運(yùn)作的。借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息貸給職能資本家使用的貨幣資本。其特點(diǎn)：(1)借貸資本是作為商品的資本。(2)借貸資本是所有權(quán)資本(3)借貸資本有特殊的運(yùn)動(dòng)形式。(4)借貸資本最富有拜物教的性質(zhì)。二、現(xiàn)代信用的主要形式(一)商業(yè)信用是指企業(yè)之間在商品交易中相互提供的信用，其基本形式是賒銷商品和預(yù)付貨款。特點(diǎn)：(1)商業(yè)信用的債權(quán)債務(wù)人都是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者。(2)商業(yè)信用貸出的資本是商品資本。(3)商 業(yè)信用的規(guī)模一般與產(chǎn)業(yè)資本動(dòng)態(tài)是一致的。局限性：(1)商業(yè)信用規(guī)模受企業(yè)能提供的資本數(shù)量限制。(2)商業(yè)信用的供求有嚴(yán)格的方向性。(3)商業(yè)信用期限的局限

5、性。一般只適用于短期借貸。(二)銀行信用是銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用。銀行通過(guò)信用活動(dòng)調(diào)劑社會(huì)資金余缺，成了整個(gè)社會(huì)的信用中介，銀行信用是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最主要的信用形式之一。特點(diǎn)：(1)銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的。這就克服了商業(yè)信用在供求方向上的局限性。(2)銀行信用克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。(3)銀行信用以銀行和各類金融機(jī)構(gòu)為媒介。資金供求者之間并未直接發(fā)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系，銀行充當(dāng)了信用中介。(三)國(guó)家信用是國(guó)家以債務(wù)人身份籌集資金的一種信用形式。作用：(1)是調(diào)劑政府收支不平衡的手段。(2)是彌補(bǔ)財(cái)政赤字的重要手段。(3)是籌集巨額資金的重要手段。(4)是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手

6、段。(四)消費(fèi)信用主要形式：(1)賒銷。(2)分期付款購(gòu)買。(3)消費(fèi)貸款。(五)租賃信用主要形式：(1)金融租賃，又稱財(cái)務(wù)租賃(2)經(jīng)營(yíng)租賃(3)杠桿租賃(六)國(guó)際信用主要形式：(1)國(guó)際商業(yè)信用(2)國(guó)際銀行信用，主要形式為出口信貸。買方信貸和賣方信貸(3)國(guó)際政府間信用。(4)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用：全球性或區(qū)域性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)為其成員國(guó)所提供的信用。一般期限較長(zhǎng)、利率較低、條件優(yōu)惠，但審查嚴(yán)格。一般用于成員國(guó) 彌補(bǔ)暫時(shí)性國(guó)際收益不平衡，經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三、信用的作用(一)信用在生產(chǎn)中的作用1.信用是社會(huì)資本再分配的形式，促進(jìn)利潤(rùn)的平均化和社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。2.信用加速資本的累積和轉(zhuǎn)換

7、，促進(jìn)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。3.信用促進(jìn)資本的集中，推動(dòng)股份經(jīng)濟(jì)制度的發(fā)展，提高生產(chǎn)的社會(huì)化程度。(二)信用在商品流通中的作用信用工具可以節(jié)約流通費(fèi)用、加速資本周轉(zhuǎn)。信用加快了資本形態(tài)變化，提高了商品交換的速度，減少了商品交換中資本的占用，降低了商品保管費(fèi)用和流通費(fèi)用。(三)信用在消費(fèi)中的作用1.調(diào)節(jié)消費(fèi)2.推遲消費(fèi)3.擴(kuò)大消費(fèi)(四)信用在國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)管理中的作用信用可以作為國(guó)家調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的手段。由于信用的發(fā)展，產(chǎn)生了銀行和信用機(jī)構(gòu)，并產(chǎn)生中央銀行體制，央行可以進(jìn)行金融宏觀調(diào)控;信用工具可以作為央行的調(diào)節(jié)工具。(五)信用是產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)的重要條件信用是商品經(jīng)濟(jì)過(guò)度擴(kuò)張的重要條件。信用是國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡的條件。信用為投機(jī)行為提供了條件。四、社會(huì)信用體系所謂社會(huì)信用體系，就是與信用信息的征集、披露、使用有關(guān)的一系列法律法規(guī)、制度、規(guī)范、組織機(jī)構(gòu)、監(jiān)管體制、技術(shù)手段、交易工具的總和。社會(huì)信用體系必須包含以下內(nèi)容：(1)信用信息系統(tǒng)。社會(huì)信用體系建設(shè)的核心在于信用信息共享。(2)信用法律制度體系。(3)信用中介服務(wù)體系。(4)信用監(jiān)督管理體系(5)守信激勵(lì)與失信懲戒機(jī)制。五、征信與征信服務(wù)征信的基本含義是以了解企業(yè)資信和消費(fèi)者個(gè)人信用為目的的調(diào)查活動(dòng)，包括對(duì)一些與交易有關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、核實(shí)和依法傳播的操作全過(guò)程。個(gè)人征信是指將分散在各商業(yè)銀行和社會(huì)有關(guān)方面的個(gè)人信用信