中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)合規(guī)管理指引模版

1、中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)合規(guī)管理指引第一章 總則第一條 為加強(qiáng)xx證券有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱“xx證券”或“公司”）合規(guī)體系建設(shè)，促進(jìn)公司中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)（簡(jiǎn)稱“私募債業(yè)務(wù)”）依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制，保證私募債業(yè)務(wù)合規(guī)管理的有效性，根據(jù)證券公司開(kāi)展中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法、上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法、上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)指引（試行）、深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法和深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)指南等相關(guān)法律法規(guī)以及公司投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)管理辦法，制定本指引。第二條 本指引所稱私募債業(yè)務(wù)合規(guī)管理，是指公司制定和執(zhí)行私募債業(yè)務(wù)合規(guī)管

2、理制度，建立私募債業(yè)務(wù)合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)管理文化，防范私募債業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。第三條 私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)管理的目標(biāo)是增強(qiáng)開(kāi)展私募債業(yè)務(wù)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，將合規(guī)管理落實(shí)到私募債業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，形成內(nèi)部約束的長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)外部監(jiān)管與內(nèi)部控制有機(jī)結(jié)合，為私募債業(yè)務(wù)的持續(xù)、健康、穩(wěn)健發(fā)展奠定基礎(chǔ)。第四條 公司私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)管理遵循獨(dú)立性、全面性、有效性和及時(shí)性原則，倡導(dǎo)“合規(guī)經(jīng)營(yíng)”、“全員合規(guī)”、“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的合規(guī)理念，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理覆蓋私募債業(yè)務(wù)各部門、全體業(yè)務(wù)人員，貫穿項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、內(nèi)部審核等各個(gè)環(huán)節(jié)。 第五條 公司投資銀行事業(yè)部及其所屬部門、公司所屬分公司或公司授

3、權(quán)的其他部門（以下統(tǒng)稱“私募債業(yè)務(wù)部門”）開(kāi)展中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，適用本指引。公司開(kāi)展除債券承銷業(yè)務(wù)之外的其他與中小企業(yè)私募債券相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，不適用本指引。第二章 合規(guī)管理組織架構(gòu)第六條 公司私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)管理的組織構(gòu)架由合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部、投資銀行事業(yè)部三個(gè)層級(jí)組成。第七條 合規(guī)總監(jiān)是公司合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)組織對(duì)公司開(kāi)展的私募債業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行審查、檢查和監(jiān)督。第八條 合規(guī)部應(yīng)按照投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)管理辦法和本指引的相關(guān)要求，協(xié)助合規(guī)總監(jiān)履行私募債業(yè)務(wù)合規(guī)管理職責(zé)，組織開(kāi)展對(duì)私募債業(yè)務(wù)的合規(guī)審核、合規(guī)檢查與監(jiān)控等合規(guī)管理工作。合規(guī)部應(yīng)委派合規(guī)審核員具體負(fù)責(zé)私募債業(yè)務(wù)合規(guī)

4、管理的日常工作。第九條 投資銀行事業(yè)部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)合規(guī)性的前端控制力度，加強(qiáng)對(duì)私募債業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)人員執(zhí)業(yè)行為合規(guī)性的監(jiān)督管理，配合合規(guī)部有效開(kāi)展對(duì)私募債券業(yè)務(wù)的合規(guī)管理工作。投資銀行事業(yè)部下設(shè)的質(zhì)控綜合部應(yīng)委派質(zhì)控審核人員，配合公司合規(guī)部指派的合規(guī)審核員開(kāi)展合規(guī)管理的日常工作。第三章 合規(guī)審核第十條 公司私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)審核應(yīng)遵循公正、客觀、審慎的原則。第十一條 私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)審核工作的主要內(nèi)容包括：（一）私募債券業(yè)務(wù)相關(guān)的管理制度、重大決策、業(yè)務(wù)方案、業(yè)務(wù)協(xié)議等是否符合國(guó)家現(xiàn)行法律法規(guī)、證券業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的規(guī)定和公司內(nèi)部管理制度的有關(guān)要求；（二）私募債券業(yè)務(wù)的開(kāi)展是否履行內(nèi)部立項(xiàng)、盡

5、職調(diào)查、質(zhì)量控制、內(nèi)核審核等審核流程；（三）私募債券業(yè)務(wù)是否符合投資者適當(dāng)性管理的相關(guān)要求；（四）私募債券業(yè)務(wù)是否符合反洗錢和信息隔離墻制度的相關(guān)規(guī)定；（五）其他涉及法律、合規(guī)的事項(xiàng)。第十二條 需審核的事項(xiàng)報(bào)送公司合規(guī)部審核前，私募債業(yè)務(wù)部門應(yīng)對(duì)相關(guān)文件進(jìn)行初步審核、投資銀行事業(yè)部所屬質(zhì)控綜合部應(yīng)對(duì)相關(guān)文件進(jìn)行質(zhì)量控制審核。第十三條 私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)審查的工作流程，按照公司合規(guī)審查管理辦法和合規(guī)部審查流程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四章 合規(guī)檢查與監(jiān)控第十四條 合規(guī)部應(yīng)根據(jù)合規(guī)檢查年度計(jì)劃和公司開(kāi)展私募債業(yè)務(wù)的具體情況，擬定私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查實(shí)施方案。私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查實(shí)施方案應(yīng)明確私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查的

6、檢查范圍、檢查內(nèi)容、檢查的方式和方法等內(nèi)容。第十五條 私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)檢查的主要內(nèi)容包括：（一）私募債券業(yè)務(wù)各項(xiàng)管理工作、業(yè)務(wù)運(yùn)作，包含但不限于發(fā)行人及認(rèn)購(gòu)人的選擇、合同簽訂、盡職調(diào)查、立項(xiàng)及審核流程、承銷方式、信息保密、受托管理人擔(dān)任、投資者適當(dāng)性管理及風(fēng)險(xiǎn)揭示等相關(guān)工作是否符合國(guó)家法律法規(guī)和公司管理制度的相關(guān)規(guī)定；（二）私募債券業(yè)務(wù)相關(guān)的管理制度和內(nèi)控機(jī)制是否健全并有效執(zhí)行；（三）私募債券業(yè)務(wù)的運(yùn)作是否嚴(yán)格遵守反洗錢和信息隔離墻制度的相關(guān)要求；（四）參與私募債業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)相關(guān)工作的工作人員的執(zhí)業(yè)行為是否合法合規(guī)；（五）私募債券業(yè)務(wù)的崗位設(shè)置是否符合法律法規(guī)要求；（六）監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為需重點(diǎn)檢查

7、或關(guān)注的內(nèi)容；（七）公司認(rèn)為需重點(diǎn)檢查或關(guān)注的內(nèi)容；（八）其他與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的合規(guī)檢查事項(xiàng)。第十六條 合規(guī)部應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查實(shí)施方案組織和實(shí)施私募債業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查工作。在實(shí)施私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查前，公司合規(guī)部原則上應(yīng)提前3日向投資銀行事業(yè)部送達(dá)私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查通知書。對(duì)于需要立即進(jìn)場(chǎng)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查的，公司合規(guī)部應(yīng)在進(jìn)場(chǎng)時(shí)出示私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查通知書。合規(guī)檢查結(jié)束后，合規(guī)部應(yīng)及時(shí)出具私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查報(bào)告，針對(duì)所存在的問(wèn)題提出管理建議，督促投資銀行事業(yè)部進(jìn)行整改，并協(xié)助投資銀行事業(yè)部健全和完善相應(yīng)的內(nèi)控制度。第十七條 投資銀行事業(yè)部應(yīng)配合公司合規(guī)部的合規(guī)檢查工作，不得規(guī)避、拒絕或

8、者阻撓合規(guī)檢查，不得故意隱瞞或編造虛假材料，并履行以下職責(zé)：（一）根據(jù)合規(guī)部要求開(kāi)展私募債業(yè)務(wù)的合規(guī)自查工作；（二）向合規(guī)部提供私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查所需的資料、數(shù)據(jù)；（三）督促私募債業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)人員按照合規(guī)檢查要求就相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行整改；（四）按照合規(guī)檢查提出的建議健全完善私募債業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程；（五）其他相關(guān)工作。收到公司合規(guī)部關(guān)于私募債業(yè)務(wù)的整改通知后，投資銀行事業(yè)部應(yīng)督促私募債業(yè)務(wù)部門和有關(guān)業(yè)務(wù)人員按整改通知的要求進(jìn)行整改，并在整改完畢后將整改結(jié)果提交公司合規(guī)部。投資銀行事業(yè)部未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成整改的，須向公司合規(guī)部報(bào)送經(jīng)投資銀行事業(yè)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)的書面說(shuō)明。第十八條 公司合規(guī)

9、部應(yīng)遵循合法、合理、效率、保密的原則，利用進(jìn)行私募債業(yè)務(wù)合規(guī)審核、實(shí)施私募債業(yè)務(wù)合規(guī)檢查、私募債業(yè)務(wù)部門報(bào)備的私募債業(yè)務(wù)相關(guān)信息、內(nèi)部員工舉報(bào)等渠道獲取的信息，不定期對(duì)私募債券業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)控。投資銀行事業(yè)部委派的質(zhì)控審核人員應(yīng)配合公司合規(guī)部對(duì)私募債業(yè)務(wù)的合規(guī)監(jiān)控工作。第十九條 公司合規(guī)部對(duì)私募債券業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)控的主要內(nèi)容包括：（一）私募債券的發(fā)行人、投資者等是否存在違反法律法規(guī)、公司制度的情形；（二）私募債券業(yè)務(wù)的項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、質(zhì)控審核、投資者適當(dāng)性管理等業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中是否存在違反法律法規(guī)、公司制度的情形；（三）私募債業(yè)務(wù)相關(guān)部門和業(yè)務(wù)人員是否存在違反法律法規(guī)、公司制度行為；（四）私

10、募債券業(yè)務(wù)是否存在違反反洗錢和信息隔離墻的情形；（五）根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定或公司制度要求需要關(guān)注的合規(guī)問(wèn)題或操作風(fēng)險(xiǎn)；（六）其他需要進(jìn)行合規(guī)監(jiān)控的情形。第二十條 合規(guī)部在實(shí)施合規(guī)監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)私募債業(yè)務(wù)存在異常情況的，應(yīng)按照問(wèn)題性質(zhì)并根據(jù)重要性原則及時(shí)進(jìn)行處理：（一）對(duì)不存在重大違規(guī)問(wèn)題或差錯(cuò)的不規(guī)范操作問(wèn)題，合規(guī)部應(yīng)通過(guò)口頭方式提示私募債業(yè)務(wù)部門或有關(guān)業(yè)務(wù)人員，并向合規(guī)總監(jiān)報(bào)備；（二）對(duì)私募債業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中存在重大違規(guī)或重大差錯(cuò)問(wèn)題但尚未對(duì)外報(bào)送申請(qǐng)文件或材料的，合規(guī)部應(yīng)及時(shí)向合規(guī)總監(jiān)報(bào)告，并要求投資銀行事業(yè)部責(zé)成私募債業(yè)務(wù)部門或人員進(jìn)行整改；（三）對(duì)私募債業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中存在重大違規(guī)或重大差錯(cuò)問(wèn)

11、題且已經(jīng)對(duì)外報(bào)送申請(qǐng)文件或材料的，合規(guī)部應(yīng)及時(shí)向合規(guī)總監(jiān)報(bào)告，由合規(guī)總監(jiān)會(huì)同公司主管投資銀行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人提出解決方案。對(duì)于特別重大事項(xiàng)的解決方案，應(yīng)報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二十一條 投資銀行事業(yè)部所屬質(zhì)控綜合部在日常監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)及時(shí)督促私募債業(yè)務(wù)部門或人員及時(shí)進(jìn)行處理。對(duì)于特別重大的事項(xiàng)或存在的重大差錯(cuò)，質(zhì)控綜合部應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司合規(guī)部，并由合規(guī)部按照第二十條的規(guī)定進(jìn)行處理。第二十二條 公司合規(guī)部開(kāi)展的私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)檢查和合規(guī)監(jiān)控情況，在年度考核時(shí)納入投資銀行事業(yè)部的合規(guī)考核成績(jī)。第五章 合規(guī)培訓(xùn)與咨詢第二十三條 公司合規(guī)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理需要和開(kāi)展私募債業(yè)務(wù)的具體情況，擬定公司年

12、度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃。第二十四條 私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括：國(guó)家和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)、公司規(guī)章制度、職業(yè)道德規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、合規(guī)管理要求等。第二十五條 私募債券業(yè)務(wù)合規(guī)培訓(xùn)可采用舉辦集中式講座、下發(fā)培訓(xùn)教材等方式進(jìn)行。第二十六條 公司員工合規(guī)培訓(xùn)的成績(jī)納入員工的個(gè)人合規(guī)考核成績(jī)。第二十七條 合規(guī)部在開(kāi)展私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的合規(guī)咨詢工作時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)有法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理制度的要求提出建議和意見(jiàn)；對(duì)不能確定的事項(xiàng)，經(jīng)合規(guī)總監(jiān)同意后應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)部門進(jìn)行咨詢。第二十八條 合規(guī)部妥善保管合規(guī)培訓(xùn)和咨詢的有關(guān)資料，按照公司的有關(guān)規(guī)定對(duì)文件和資料進(jìn)行歸檔。第六章 反洗錢第二十九條 公

13、司合規(guī)部應(yīng)根據(jù)反洗錢法、相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求和公司反洗錢制度的相關(guān)要求，結(jié)合私募債業(yè)務(wù)特點(diǎn)開(kāi)展下列反洗錢工作：（一）對(duì)與私募債券業(yè)務(wù)有關(guān)的大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)資料進(jìn)行匯總、分析、存檔；（二）對(duì)投資銀行事業(yè)部開(kāi)展的反洗錢工作進(jìn)行全面檢查和專項(xiàng)檢查，及時(shí)通報(bào)檢查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題并督促整改；（三）對(duì)私募債券業(yè)務(wù)相關(guān)部門和工作人員開(kāi)展反洗錢培訓(xùn)；（四）指導(dǎo)和協(xié)助投資銀行事業(yè)部開(kāi)展對(duì)私募債發(fā)行人、參與私募債認(rèn)購(gòu)的合格投資者的反洗錢宣傳；（五）其他與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢工作。第三十條 投資銀行事業(yè)部在私募債業(yè)務(wù)日常管理中，應(yīng)指派專人負(fù)責(zé)與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢工作，并履行以下職責(zé)：（一）開(kāi)展與私募債業(yè)務(wù)有關(guān)

14、的大額交易和可疑交易的監(jiān)控、數(shù)據(jù)信息的采集、核實(shí)、分析、報(bào)送及存檔；（二）配合合規(guī)部開(kāi)展與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢信息查詢，并及時(shí)反饋信息查詢結(jié)果；（三）定期或不定期檢查私募債業(yè)務(wù)部門反洗錢工作的執(zhí)行情況，將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)通報(bào)并監(jiān)督整改；（四）督促、檢查私募債業(yè)務(wù)發(fā)行人及合格投資者的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理及標(biāo)識(shí)、報(bào)告等工作；（五）協(xié)助合規(guī)部開(kāi)展與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢培訓(xùn)工作；（六）在合規(guī)部的指導(dǎo)下向私募債發(fā)行人、合格投資者開(kāi)展與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢宣傳；（七）其他與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢工作。第三十一條 公司合規(guī)部和投資銀行事業(yè)部開(kāi)展與私募債業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢工作的具體操作流程和操作要求，參照公司反

15、洗錢工作相關(guān)制度和辦法執(zhí)行。 第七章 隔離墻管理第三十二條 私募債業(yè)務(wù)部門在開(kāi)展中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于信息隔離墻管理的相關(guān)規(guī)定和公司信息隔離墻管理辦法的具體要求。第三十三條 開(kāi)展私募債業(yè)務(wù)時(shí)，私募債業(yè)務(wù)部門應(yīng)與資產(chǎn)管理、自營(yíng)、研發(fā)、經(jīng)紀(jì)、固定收益等業(yè)務(wù)在機(jī)構(gòu)、人員、信息、賬戶、資金等方面嚴(yán)格分離，控制或者隔離相關(guān)敏感信息流動(dòng)，防止利益沖突或內(nèi)幕交易。私募債業(yè)務(wù)部門開(kāi)展私募債業(yè)務(wù)確需跨墻的，應(yīng)嚴(yán)格按照信息隔離墻管理辦法和跨越信息隔離墻流程指引的要求，及時(shí)辦理跨墻申請(qǐng)等相關(guān)事宜。第三十四條 公司合規(guī)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)參與私募債業(yè)務(wù)投資決策和承銷業(yè)務(wù)活動(dòng)人員的監(jiān)察，通過(guò)簽訂承諾書

16、等方式提高其自律意識(shí)，防止利用內(nèi)幕消息為自己及他人謀取不當(dāng)利益。第三十五條 私募債業(yè)務(wù)部門與其他部門人員的日常接觸和交流不認(rèn)定為跨越信息隔離墻，如不能肯定交流內(nèi)容是否為非公開(kāi)信息的，需及時(shí)咨詢合規(guī)部。第八章 合規(guī)報(bào)告制度第三十六條 私募債業(yè)務(wù)部門和員工發(fā)現(xiàn)私募債券業(yè)務(wù)存在違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即通報(bào)合規(guī)部并上報(bào)合規(guī)總監(jiān)。員工的直接上級(jí)在發(fā)現(xiàn)或接到員工有關(guān)違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患事項(xiàng)報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向合規(guī)部或合規(guī)總監(jiān)或其直接上級(jí)報(bào)告，直至公司總經(jīng)理。第三十七條 對(duì)存在的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，合規(guī)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)向私募債業(yè)務(wù)部門或人員提出制止和處理意見(jiàn)，要求制定整改計(jì)劃和方案并督促

17、落實(shí)。第三十八條 私募債業(yè)務(wù)部門或人員接到證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織關(guān)于私募債業(yè)務(wù)合規(guī)管理相關(guān)的書面或口頭質(zhì)詢后，應(yīng)當(dāng)立即向合規(guī)部報(bào)告，所提供的材料在報(bào)送前應(yīng)經(jīng)合規(guī)部審查。 第九章 業(yè)務(wù)人員執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性第三十九條 公司建立私募債券業(yè)務(wù)人員的保密責(zé)任制度。私募債券業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的信息隔離墻制度，自覺(jué)防范內(nèi)幕交易與利益沖突。未經(jīng)許可，不得向公司其他部門或人員泄露私募債券業(yè)務(wù)的任何非公開(kāi)信息。私募債券業(yè)務(wù)人員對(duì)所從事的私募債券業(yè)務(wù)負(fù)有保密義務(wù)。未經(jīng)許可，不得將私募債券業(yè)務(wù)的任何非公開(kāi)信息擅自泄露、傳遞、暗示給公司以外的人員或機(jī)構(gòu)。第四十條 私募債券業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，恪盡職守，堅(jiān)持原則，嚴(yán)謹(jǐn)慎重，盡責(zé)履職。不得越權(quán)操作，不得