國際結(jié)算方式信用證

1、第三節(jié)國際結(jié)算模式，信用證，第三章國際結(jié)算模式信用證，學(xué)習(xí)目標(biāo)了解信用證的內(nèi)容，了解各種類型信用證的區(qū)別，了解信用證主要當(dāng)事人之間的關(guān)系，掌握信用證的含義、特點和功能，關(guān)注跟單信用證的業(yè)務(wù)流程。3.1信用證概述3.2信用證類型3.3信用證慣例3.1信用證概述信用證是銀行(開證行)根據(jù)買方(申請人)的要求和指示向賣方(受益人)開立的書面承諾，在一定期限內(nèi)用規(guī)定的文件遵守信用證條款，并在即期或未來某個日期支付一定金額。簡而言之，信用證是銀行有條件付款的書面承諾。什么是信用證？信用證的基本當(dāng)事人？2.“有條件”是什么意思？3.如何理解“支付”？申請人(進口商)、開證行、受益人(出口商)、1申請開證行

2、、2發(fā)送信用證、通知行、3通知信用證受益人、信用證的基本當(dāng)事人、指定的單據(jù)、(1)主要單據(jù)、(2)輔助單據(jù)、注意嚴(yán)格遵守的原則，只有單據(jù)是一致的、海關(guān)發(fā)票、商檢證書、付款理解： (1)見票即付(2)承兌遠(yuǎn)期匯票(3)延期付款保函(4)裝運單據(jù)的議付，保函在融資中的作用(2)信用證的作用(3)信用證的業(yè)務(wù)程序、申請人(進口商)、開證行、付款行和受益人(2)進口商申請開立信用證；(3)開證行受理開立信用證的申請；(4)通知銀行通知信用證受益人；(5)出口商按照信用證的規(guī)定交付貨物；(6)受益人向指定銀行提交單據(jù)；(七)指定銀行根據(jù)自身義務(wù)支付、承兌或議付；(8)指定銀行向開證行發(fā)送匯票匯款或向開證

3、行發(fā)送匯票并向償付行索賠；(9)開證行向付款行或償付行付款；(10)開證行通知申請人贖回指令；(11)申請人的付款贖回表；(12)申請人提貨。，四、信用證的內(nèi)容，關(guān)于信用證本身關(guān)于匯票關(guān)于運輸關(guān)于貨物關(guān)于單據(jù)其他，關(guān)于信用證本身，地址：BIC 3:中國工商銀行溫州市分行，郵編： SWIFT報文類型：公噸： 700跟單信用證簽發(fā)順序：總計27 : 1/1跟單信用證表格40A :不可撤銷跟單信用證號碼：203: 05-600818-AR簽發(fā)日期：31 c 3360 2005:42C:即期匯票付款人：42A:哈伯特22 BIC無法解決，關(guān)于匯票，分批裝運：43P:不允許轉(zhuǎn)運：43T:允許裝載：44C

4、:溫州板/發(fā)貨/從運輸?shù)剑?4C:立陶宛萊比達(dá)最遲裝運日期：44C: 2005 .12.30，關(guān)于運輸根據(jù)銷售編號，45A:2 火影牌打火機的商品和/或服務(wù)說明YL-050916-1 DATED 2005.09.16 .溫州離岸價，關(guān)于貨物，所需文件： 46A: 1 .簽署的商業(yè)發(fā)票，1份原件2份。全套清潔已裝船海運提單，按照我方指示并通知方，注明運費到付。裝箱單，1份原件4 .標(biāo)明中國貨物原產(chǎn)地的原產(chǎn)地證書，1份原件5 .顯示裝運細(xì)節(jié)的受益人證書已在裝運后48小時內(nèi)發(fā)送給申請人2007年.關(guān)于單據(jù)，其他，附加條件：47A: 1 .文件必須用英語發(fā)布。數(shù)量和允許數(shù)量的公差正負(fù)5%.3.由受益人

5、以外的一方簽發(fā)或會簽的文件中的所有變更和修改（如有(必須由簽發(fā)或會簽該文件的一方認(rèn)證。2005年10月，樂清某生產(chǎn)企業(yè)A與土耳其某進口商B達(dá)成出口合同，貨物為低壓電器，總價值為5萬美元，付款方式為即期不可撤銷信用證. 2005年12月開來信用證。要求裝運期為不得晚于2006年1月31日。因為中國春節(jié)假期，我方提出修改信用證。要求延期到2月28日。客戶以改證費用高為由拒絕修改，而是給我方發(fā)來一份傳真，確認(rèn)裝船期延到2月28日。我方收到后客戶確認(rèn)后，便投入生產(chǎn)備貨，于2006年2月28日前將貨物如期裝船2007年。案例： 傳真有效嗎？我方隨即向我方議付行提交單據(jù)，被告知單據(jù)不符信用證。即提單日期超

6、過信用證規(guī)定的裝船期。我方出示了客戶傳真，銀行認(rèn)為無效，傳真不會對信用證產(chǎn)生效力。我方無奈，只好保函出單。大約15日后，我方收到議付行轉(zhuǎn)來的拒付通知書，大意是，單據(jù)存在不符點：提單日期超過信用證規(guī)定的裝船期，開證行代為保管單據(jù)。此時我方聯(lián)系客戶，希望其能遵守傳真所言，接受單據(jù)不符點，立即付款。但對方說什么也不同意。最后，我方只好降低價格15%，對方才勉強同意付款，A，B，L/C，銀行b，銀行一、-、傳真，發(fā)貨，交單，寄單，拒付，問題：1 .A公司為什么會遭到拒付？2 .這個案例支持信用證的什么特征？信用證是一份獨立的文件。信用證以單據(jù)為處理對象(單據(jù)交易)。開證行承擔(dān)主要付款責(zé)任。信用證的特點

7、。信用證的分類，1。分為跟單信用證(跟單信用證)，清潔信用證(清潔信用證)，2。根據(jù)是否有其他銀行進行保兌：保兌信用證、未保兌信用證、3。根據(jù)不同的付款方式：即期付款信用證、延期付款信用證、承兌信用證、議付信用證?？赊D(zhuǎn)讓信用證，不可轉(zhuǎn)讓信用證。循環(huán)信用按照周期的計算方法可以分為基于時間的信用和基于金額的信用，按照回收方法可以分為自動周期、半自動周期和非自動周期。6.互惠信貸7。背對背信用)8。預(yù)期信用9。備用信用證?？赊D(zhuǎn)讓信用證流程圖。進口商申請人、中間第一受益人、實際供應(yīng)商第二受益人、開證行、通知行、保兌行、轉(zhuǎn)讓行、通知行/議付行、背靠背信用證流程圖、供應(yīng)商(第二受益人)、出口商(第一受益人

8、、第二申請人)、進口商(第一信用證申請)第一通知行、保兌行、第三部分、信用證慣例、信用證開立、信用證通知、信用證審查、信用證修改、單據(jù)審查、主要操作、 (1)開立信用證的依據(jù)：銷售合同(2)進口商開立信用證的申請(1)填寫開立信用證的申請(2)申請人提交存款或抵押品(3)申請人向開證行支付開立信用證的費用(3)開證行開立信用證(1)開立信用證的要求(2)審查并簽發(fā)信用證(3) 根據(jù)申請開立信用證的要求選擇開立信用證的方法(3)信用證慣例。 開證申請書樣本，開證申請書(正面)，收件人：中國銀行，上海BR請代表我們和或(或我們的賬戶)通過()電傳()航空郵件簽發(fā)以下不可撤銷信用證：信用證號碼(1英

9、尺由銀行填寫)受益人：(全稱詳細(xì)地址)通知行：(1英尺由銀行填寫)申請人：(全稱詳細(xì)地址)到期日期：到期地點：金額：(數(shù)字和文字)，續(xù).親愛的先生們，我們特此為上述申請人開立以你方為受益人的不可撤銷信用證，該信用證由你方開出，見票即付，開證港為美國港口，通知行港口。 本信用證項下發(fā)票金額的_ _ _ _ _由下列文件包裝，并注明：所有港口簽署的商業(yè)發(fā)票一式_ _ _ _ _份，注明合同號為a2港口全套3/3清潔已裝船海運提單，以空白抬頭/空白結(jié)尾，通知中國對外貿(mào)易運輸總公司。在目的港，開證申請人/注明運費到付，注明運費金額A3空運提單_ _ _ _ _寄至中國對外貿(mào)易運輸公司，在目的地申請美國標(biāo)記空運，以收取由中國旅行社簽發(fā)的金額為A4的預(yù)付運費。（香港(有限公司。香港_ _ _ _ _ _ _ _ _ A5口貨運代理貨物收據(jù).續(xù).b :證明裝運XXXXXXXXXXXXX包裝：價格