理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)（理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)與家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃）新版真題卷（2025附答案）

理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)（理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)與家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃）新版真題卷（2025附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分，共60分）1.下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的是？A.理財(cái)規(guī)劃是一個(gè)綜合性的金融服務(wù)B.理財(cái)規(guī)劃以實(shí)現(xiàn)客戶財(cái)務(wù)目標(biāo)為目的C.理財(cái)規(guī)劃僅涉及投資規(guī)劃D.理財(cái)規(guī)劃需要考慮客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力答案：C2.家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃的核心是？A.資產(chǎn)增值B.風(fēng)險(xiǎn)控制C.實(shí)現(xiàn)家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)D.現(xiàn)金管理答案：C3.下列屬于客戶定量信息的是？A.客戶的職業(yè)B.客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好C.客戶的收入情況D.客戶的投資經(jīng)驗(yàn)答案：C4.下列不屬于家庭資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)項(xiàng)目的是？A.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物B.房產(chǎn)C.應(yīng)收賬款D.信用卡負(fù)債答案：D5.家庭收支儲(chǔ)蓄表中，屬于收入項(xiàng)目的是？A.工資薪金B(yǎng).房貸還款C.子女教育支出D.旅游支出答案：A6.流動(dòng)比率是衡量家庭短期償債能力的指標(biāo)，其計(jì)算公式是？A.流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債B.流動(dòng)負(fù)債÷流動(dòng)資產(chǎn)C.資產(chǎn)總額÷負(fù)債總額D.負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額答案：A7.一般來說，流動(dòng)比率保持在多少比較合適？A.1以下B.1-2之間C.2-3之間D.3以上答案：B8.現(xiàn)金規(guī)劃的核心是？A.滿足日常開支需求B.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值C.防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.合理安排消費(fèi)答案：A9.下列不屬于現(xiàn)金規(guī)劃工具的是？A.活期儲(chǔ)蓄B.定期儲(chǔ)蓄C.貨幣市場基金D.股票答案：D10.應(yīng)急儲(chǔ)備金通常建議儲(chǔ)備多少個(gè)月的生活費(fèi)用？A.1-3個(gè)月B.3-6個(gè)月C.6-12個(gè)月D.12個(gè)月以上答案：B11.消費(fèi)支出規(guī)劃的重點(diǎn)是？A.控制不合理消費(fèi)B.提高消費(fèi)水平C.增加消費(fèi)信貸D.減少必要消費(fèi)答案：A12.下列屬于消費(fèi)信貸方式的是？A.信用卡透支B.銀行貸款C.消費(fèi)金融公司貸款D.以上都是答案：D13.教育規(guī)劃的目標(biāo)是？A.為子女提供良好的教育資源B.確保子女教育費(fèi)用的足額支付C.實(shí)現(xiàn)教育投資的收益最大化D.以上都是答案：D14.下列不屬于教育規(guī)劃工具的是？A.教育儲(chǔ)蓄B.教育保險(xiǎn)C.股票型基金D.國家助學(xué)貸款答案：C15.退休養(yǎng)老規(guī)劃的關(guān)鍵是？A.確定退休后的生活目標(biāo)B.計(jì)算退休所需資金C.選擇合適的投資工具D.以上都是答案：D16.下列影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的因素中，屬于個(gè)人因素的是？A.通貨膨脹率B.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策C.個(gè)人的健康狀況D.投資回報(bào)率答案：C17.投資規(guī)劃的首要原則是？A.收益最大化B.風(fēng)險(xiǎn)控制C.分散投資D.流動(dòng)性優(yōu)先答案：B18.下列屬于權(quán)益類投資工具的是？A.債券B.股票C.銀行存款D.貨幣市場基金答案：B19.保險(xiǎn)規(guī)劃的基本原則是？A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.量力而行C.按需規(guī)劃D.以上都是答案：D20.下列屬于人身保險(xiǎn)的是？A.人壽保險(xiǎn)B.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)C.責(zé)任保險(xiǎn)D.信用保險(xiǎn)答案：A21.稅收籌劃的目的是？A.降低稅負(fù)B.實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤最大化C.合理規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)D.以上都是答案：D22.下列不屬于稅收籌劃方法的是？A.利用稅收優(yōu)惠政策B.合理安排收入和支出C.隱瞞收入D.選擇合適的納稅方式答案：C23.財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃的核心是？A.確保財(cái)產(chǎn)的合理分配B.實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的順利傳承C.減少財(cái)產(chǎn)分配與傳承過程中的糾紛D.以上都是答案：D24.下列屬于財(cái)產(chǎn)傳承工具的是？A.遺囑B.信托C.保險(xiǎn)D.以上都是答案：D25.理財(cái)規(guī)劃的流程第一步是？A.收集客戶信息B.明確客戶財(cái)務(wù)目標(biāo)C.分析客戶財(cái)務(wù)狀況D.制定理財(cái)規(guī)劃方案答案：A26.下列關(guān)于客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力的表述，正確的是？A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力只與客戶的年齡有關(guān)B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力與客戶的收入水平無關(guān)C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力可以通過風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估問卷來衡量D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力高的客戶可以選擇所有的投資產(chǎn)品答案：C27.家庭財(cái)務(wù)報(bào)表包括？A.資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表B.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表C.收支儲(chǔ)蓄表和現(xiàn)金流量表D.以上都是答案：A28.下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的表述，錯(cuò)誤的是？A.資產(chǎn)負(fù)債表反映家庭在某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況B.資產(chǎn)負(fù)債表左邊列示資產(chǎn)項(xiàng)目，右邊列示負(fù)債和所有者權(quán)益項(xiàng)目C.資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總額等于負(fù)債總額加所有者權(quán)益總額D.資產(chǎn)負(fù)債表中的負(fù)債項(xiàng)目按照到期日的遠(yuǎn)近排列答案：D29.收支儲(chǔ)蓄表反映的是家庭在一定時(shí)期內(nèi)的？A.資產(chǎn)變動(dòng)情況B.負(fù)債變動(dòng)情況C.收入和支出情況D.以上都是答案：C30.下列屬于家庭負(fù)債項(xiàng)目的是？A.房貸余額B.汽車貸款余額C.信用卡未還款額D.以上都是答案：D31.下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率分析的表述，正確的是？A.財(cái)務(wù)比率分析可以幫助了解家庭的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果B.不同的財(cái)務(wù)比率反映不同的財(cái)務(wù)狀況C.財(cái)務(wù)比率分析需要結(jié)合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和家庭實(shí)際情況進(jìn)行D.以上都是答案：D32.資產(chǎn)負(fù)債率是衡量家庭長期償債能力的指標(biāo)，其計(jì)算公式是？A.負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額B.資產(chǎn)總額÷負(fù)債總額C.流動(dòng)負(fù)債÷流動(dòng)資產(chǎn)D.流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債答案：A33.一般來說，資產(chǎn)負(fù)債率保持在多少以下比較合適？A.30%B.50%C.70%D.90%答案：B34.現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.家庭的日常開支需求B.家庭的應(yīng)急需求C.貨幣的時(shí)間價(jià)值D.以上都是答案：D35.下列關(guān)于活期儲(chǔ)蓄的表述，正確的是？A.活期儲(chǔ)蓄利率較高B.活期儲(chǔ)蓄流動(dòng)性較差C.活期儲(chǔ)蓄可以隨時(shí)存取D.活期儲(chǔ)蓄適合長期投資答案：C36.定期儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)包括？A.利率隨存期長短而不同B.流動(dòng)性較差C.提前支取會(huì)損失部分利息D.以上都是答案：D37.貨幣市場基金的特點(diǎn)包括？A.流動(dòng)性強(qiáng)B.風(fēng)險(xiǎn)低C.收益穩(wěn)定D.以上都是答案：D38.消費(fèi)支出規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.家庭的收入水平B.家庭的消費(fèi)習(xí)慣C.家庭的未來支出需求D.以上都是答案：D39.下列關(guān)于信用卡的表述，錯(cuò)誤的是？A.信用卡具有透支功能B.信用卡可以享受免息還款期C.信用卡透支消費(fèi)需要支付利息D.信用卡使用不當(dāng)可能會(huì)影響個(gè)人信用記錄答案：C40.教育規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.子女的教育目標(biāo)B.教育費(fèi)用的增長趨勢(shì)C.家庭的經(jīng)濟(jì)狀況D.以上都是答案：D41.教育儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)包括？A.利率優(yōu)惠B.免稅待遇C.有固定的存款期限D(zhuǎn).以上都是答案：D42.教育保險(xiǎn)的功能包括？A.提供教育資金B(yǎng).保障子女的人身安全C.具有投資功能D.以上都是答案：D43.退休養(yǎng)老規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.退休后的生活費(fèi)用需求B.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平C.個(gè)人的儲(chǔ)蓄和投資情況D.以上都是答案：D44.下列關(guān)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的表述，正確的是？A.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是國家強(qiáng)制實(shí)施的社會(huì)保障制度B.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)越高，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金越多C.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金待遇與繳費(fèi)年限有關(guān)D.以上都是答案：D45.投資規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.投資目標(biāo)B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.投資期限D(zhuǎn).以上都是答案：D46.下列關(guān)于債券的表述，正確的是？A.債券是一種債權(quán)債務(wù)憑證B.債券的收益主要來自利息收入和資本利得C.債券的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低D.以上都是答案：D47.股票的特點(diǎn)包括？A.高風(fēng)險(xiǎn)B.高收益C.流動(dòng)性強(qiáng)D.以上都是答案：D48.保險(xiǎn)規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.家庭成員的保險(xiǎn)需求B.保險(xiǎn)金額的確定C.保險(xiǎn)產(chǎn)品的選擇D.以上都是答案：D49.人壽保險(xiǎn)的種類包括？A.定期壽險(xiǎn)B.終身壽險(xiǎn)C.兩全壽險(xiǎn)D.以上都是答案：D50.稅收籌劃需要遵循的原則包括？A.合法性原則B.合理性原則C.事前籌劃原則D.以上都是答案：D51.下列關(guān)于個(gè)人所得稅的表述，正確的是？A.個(gè)人所得稅是對(duì)個(gè)人取得的各項(xiàng)應(yīng)稅所得征收的一種稅B.個(gè)人所得稅的稅率采用超額累進(jìn)稅率和比例稅率C.個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人包括居民納稅人和非居民納稅人D.以上都是答案：D52.財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.家庭財(cái)產(chǎn)的種類和數(shù)量B.家庭成員的關(guān)系和需求C.法律法規(guī)的規(guī)定D.以上都是答案：D53.遺囑的形式包括？A.公證遺囑B.自書遺囑C.代書遺囑D.以上都是答案：D54.信托的特點(diǎn)包括？A.財(cái)產(chǎn)獨(dú)立B.風(fēng)險(xiǎn)隔離C.靈活管理D.以上都是答案：D55.下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)的表述，錯(cuò)誤的是？A.理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)包括經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、法律等知識(shí)B.理財(cái)規(guī)劃師需要具備良好的溝通能力和專業(yè)素養(yǎng)C.理財(cái)規(guī)劃師可以根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)為客戶制定規(guī)劃方案D.理財(cái)規(guī)劃需要遵循客觀、公正、誠信的原則答案：C56.家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃的步驟包括？A.明確財(cái)務(wù)目標(biāo)B.收集和分析財(cái)務(wù)信息C.制定和實(shí)施規(guī)劃方案D.以上都是答案：D57.下列關(guān)于客戶信息收集的表述，正確的是？A.客戶信息收集包括定量信息和定性信息B.定量信息可以通過調(diào)查問卷和財(cái)務(wù)報(bào)表獲取C.定性信息可以通過面談和觀察獲取D.以上都是答案：D58.家庭資產(chǎn)可以分為？A.流動(dòng)性資產(chǎn)B.投資性資產(chǎn)C.自用性資產(chǎn)D.以上都是答案：D59.下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是？A.現(xiàn)金B(yǎng).活期儲(chǔ)蓄C.貨幣市場基金D.以上都是答案：D60.家庭負(fù)債可以分為？A.短期負(fù)債B.中期負(fù)債C.長期負(fù)債D.以上都是答案：D二、多項(xiàng)選擇題（共40題，每題1分，共40分）1.理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)包括？A.財(cái)務(wù)安全B.財(cái)務(wù)自由C.資產(chǎn)增值D.保障家庭生活答案：ABCD2.家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃的內(nèi)容包括？A.現(xiàn)金規(guī)劃B.消費(fèi)支出規(guī)劃C.教育規(guī)劃D.退休養(yǎng)老規(guī)劃答案：ABCD3.客戶信息收集的方法包括？A.調(diào)查問卷B.面談C.財(cái)務(wù)報(bào)表分析D.觀察答案：ABCD4.家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)項(xiàng)目包括？A.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物B.房產(chǎn)C.股票D.應(yīng)收賬款答案：ABCD5.家庭收支儲(chǔ)蓄表中的支出項(xiàng)目包括？A.日常生活支出B.房貸還款C.子女教育支出D.保險(xiǎn)費(fèi)用支出答案：ABCD6.財(cái)務(wù)比率分析中，反映償債能力的比率包括？A.流動(dòng)比率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.速動(dòng)比率D.負(fù)債收入比答案：AB7.現(xiàn)金規(guī)劃的工具包括？A.活期儲(chǔ)蓄B.定期儲(chǔ)蓄C.貨幣市場基金D.信用卡答案：ABC8.消費(fèi)支出規(guī)劃的原則包括？A.量入為出B.合理消費(fèi)C.控制負(fù)債D.優(yōu)先滿足必要支出答案：ABCD9.教育規(guī)劃的工具包括？A.教育儲(chǔ)蓄B.教育保險(xiǎn)C.國家助學(xué)貸款D.股票型基金答案：ABC10.退休養(yǎng)老規(guī)劃的工具包括？A.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)B.企業(yè)年金C.個(gè)人儲(chǔ)蓄D.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)答案：ABCD11.投資規(guī)劃的步驟包括？A.確定投資目標(biāo)B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.選擇投資工具D.制定投資組合答案：ABCD12.下列屬于固定收益類投資工具的是？A.債券B.銀行定期存款C.優(yōu)先股D.貨幣市場基金答案：ABCD13.保險(xiǎn)規(guī)劃的作用包括？A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償C.資金融通D.社會(huì)管理答案：ABCD14.人身保險(xiǎn)的種類包括？A.人壽保險(xiǎn)B.健康保險(xiǎn)C.意外傷害保險(xiǎn)D.年金保險(xiǎn)答案：ABCD15.稅收籌劃的原則包括？A.合法性原則B.合理性原則C.事前籌劃原則D.效益性原則答案：ABCD16.財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃的工具包括？A.遺囑B.信托C.保險(xiǎn)D.贈(zèng)與答案：ABCD17.理財(cái)規(guī)劃的原則包括？A.整體規(guī)劃B.量體裁衣C.風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先D.持續(xù)更新答案：ABCD18.家庭財(cái)務(wù)狀況分析的內(nèi)容包括？A.資產(chǎn)負(fù)債分析B.收支儲(chǔ)蓄分析C.財(cái)務(wù)比率分析D.現(xiàn)金流量分析答案：ABCD19.下列屬于家庭自用性資產(chǎn)的是？A.自用住房B.自用汽車C.家庭家具D.收藏品答案：ABC20.家庭負(fù)債的類型包括？A.消費(fèi)性負(fù)債B.投資性負(fù)債C.自用性負(fù)債D.經(jīng)營性負(fù)債答案：ABC21.流動(dòng)比率過高可能意味著？A.家庭資金利用效率較低B.家庭短期償債能力較強(qiáng)C.家庭存在較多的閑置資金D.家庭面臨較大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)答案：ABC22.現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素包括？A.家庭的流動(dòng)性需求B.通貨膨脹的影響C.投資機(jī)會(huì)成本D.家庭的風(fēng)險(xiǎn)偏好答案：ABCD23.消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)包括？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.還款壓力風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD24.教育規(guī)劃需要考慮的特殊因素包括？A.子女的興趣愛好B.教育費(fèi)用的不確定性C.教育投資的時(shí)間跨度D.國家教育政策的變化答案：BCD25.退休養(yǎng)老規(guī)劃的影響因素包括？A.通貨膨脹率B.投資回報(bào)率C.壽命延長D.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革答案：ABCD26.投資工具的選擇需要考慮的因素包括？A.收益性B.風(fēng)險(xiǎn)性C.流動(dòng)性D.安全性答案：ABCD27.下列屬于衍生金融工具的是？A.期貨B.期權(quán)C.互換D.遠(yuǎn)期答案：ABCD28.保險(xiǎn)規(guī)劃中，確定保險(xiǎn)金額的方法包括？A.生命價(jià)值法B.需求分析法C.倍數(shù)法則D.經(jīng)驗(yàn)法則答案：AB29.稅收籌劃的方法包括？A.利用稅收優(yōu)惠政策B.合理安排收入和支出的時(shí)間C.選擇合適的企業(yè)組織形式D.利用國際稅收差異答案：ABCD30.遺囑的有效條件包括？A.遺囑人具有完全民事行為能力B.遺囑內(nèi)容合法C.遺囑形式符合法律規(guī)定D.遺囑是遺囑人的真實(shí)意思表示答案：ABCD31.信托的功能包括？A.財(cái)產(chǎn)管理B.財(cái)富傳承C.風(fēng)險(xiǎn)隔離D.稅務(wù)規(guī)劃答案：ABCD32.理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)素養(yǎng)包括？A.專業(yè)知識(shí)B.溝通能力C.職業(yè)道德D.服務(wù)意識(shí)答案：ABCD33.家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃中，需要與客戶溝通的內(nèi)容包括？A.財(cái)務(wù)目標(biāo)B.風(fēng)險(xiǎn)偏好C.家庭狀況D.規(guī)劃方案答案：ABCD34.下列屬于家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)的是？A.購房B.子女教育C.退休養(yǎng)老D.旅游計(jì)劃答案：ABCD35.客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好的類型包括？A.保守型B.穩(wěn)健型C.平衡型D.積極型答案：ABCD36.家庭資產(chǎn)負(fù)債表的作用包括？A.反映家庭的財(cái)務(wù)狀況B.為理財(cái)規(guī)劃提供依據(jù)