金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)管理制度及流程

金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)管理制度及流程一、制定目的及范圍為加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，特制定本制度。本制度適用于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)所有固定資產(chǎn)的管理，包括但不限于辦公設(shè)備、房產(chǎn)、車輛及其他長(zhǎng)期使用的資產(chǎn)。二、固定資產(chǎn)管理原則1.固定資產(chǎn)管理應(yīng)遵循“安全、有效、節(jié)約”的原則，確保資產(chǎn)的合理配置與使用。2.所有固定資產(chǎn)必須經(jīng)過審批程序，確保采購(gòu)的必要性與合理性。3.固定資產(chǎn)的使用、維護(hù)與處置應(yīng)遵循規(guī)范流程，確保信息的透明與可追溯性。三、固定資產(chǎn)管理流程1.固定資產(chǎn)采購(gòu)流程1.1需求提出：各部門根據(jù)工作需要，提出固定資產(chǎn)采購(gòu)需求，填寫“固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表”。1.2預(yù)算審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)采購(gòu)需求進(jìn)行預(yù)算審核，確保資金的合理使用。1.3審批流程：采購(gòu)申請(qǐng)需經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門及管理層的逐級(jí)審批。1.4詢價(jià)與選擇供應(yīng)商：采購(gòu)部門負(fù)責(zé)詢價(jià)，至少提供三家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，選擇性價(jià)比最高的供應(yīng)商。1.5簽訂合同：與選定供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及售后服務(wù)等條款。1.6驗(yàn)收與入庫(kù)：資產(chǎn)到貨后，由相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收，合格后填寫“固定資產(chǎn)入庫(kù)單”，并入庫(kù)登記。2.固定資產(chǎn)使用管理流程2.1資產(chǎn)分配：固定資產(chǎn)由各部門根據(jù)工作需要進(jìn)行分配，填寫“固定資產(chǎn)使用申請(qǐng)表”。2.2使用登記：使用部門需對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行登記，記錄使用情況及責(zé)任人。2.3定期檢查：定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行檢查，確保其正常使用，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。2.4維護(hù)保養(yǎng)：使用部門應(yīng)定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保其性能良好。3.固定資產(chǎn)處置流程3.1處置申請(qǐng)：當(dāng)固定資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢或閑置狀態(tài)時(shí)，使用部門需填寫“固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)表”。3.2審核與批準(zhǔn)：財(cái)務(wù)部門對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，必要時(shí)可組織相關(guān)人員進(jìn)行評(píng)估，確保處置的合理性。3.3處置方式：處置方式包括轉(zhuǎn)讓、拍賣、報(bào)廢等，具體方式由管理層決定。3.4處置記錄：處置完成后，需填寫“固定資產(chǎn)處置記錄表”，并更新固定資產(chǎn)臺(tái)賬。四、固定資產(chǎn)臺(tái)賬管理所有固定資產(chǎn)的采購(gòu)、使用、維護(hù)及處置情況需在固定資產(chǎn)臺(tái)賬中進(jìn)行詳細(xì)記錄。臺(tái)賬應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、使用部門、責(zé)任人、購(gòu)置日期、使用狀態(tài)及處置情況等信息，確保信息的完整性與準(zhǔn)確性。五、固定資產(chǎn)管理的監(jiān)督與反饋機(jī)制1.定期審計(jì)：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)固定資產(chǎn)管理進(jìn)行審計(jì)，確保各項(xiàng)流程的執(zhí)行情況。2.反饋機(jī)制：各部門應(yīng)定期向管理層反饋固定資產(chǎn)使用情況及存在的問題，管理層應(yīng)根據(jù)反饋信息進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。3.培訓(xùn)與宣傳：定期對(duì)員工進(jìn)行固定資產(chǎn)管理培訓(xùn)，提高全員的管理意識(shí)與責(zé)任感。六、固定資產(chǎn)管理的紀(jì)律要求1.責(zé)任明確：各部門應(yīng)明確固定資產(chǎn)的責(zé)任人，確保資產(chǎn)的安全與有效使用。2.違規(guī)處理：對(duì)違反固定資產(chǎn)管理制度的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處