票據(jù)管理制度（20篇）

票據(jù)管理制度（20篇）票據(jù)管理制度（通用20篇）票據(jù)管理制度篇1為了加強(qiáng)有力會計(jì)核算工作，完善財(cái)務(wù)管理制度，確保票據(jù)妥善保管，特制定本制度：一、支票由出納員專人保管。領(lǐng)用支票進(jìn)領(lǐng)用人需填寫領(lǐng)用支票審批單，由總經(jīng)理審批并由財(cái)務(wù)總監(jiān)認(rèn)證后向出納員領(lǐng)用，領(lǐng)用人負(fù)責(zé)收回相關(guān)單據(jù)并及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理有關(guān)報(bào)銷手續(xù)。二、原則上不準(zhǔn)簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實(shí)需要，應(yīng)由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)同意，并在支票上填上最高限額，由領(lǐng)用人員負(fù)責(zé)收回相關(guān)的報(bào)銷憑證，由財(cái)務(wù)人員核對是否準(zhǔn)確。三、建立支票領(lǐng)用備查簿，依序登記領(lǐng)用人，領(lǐng)用支票日期及注銷日期等。四、對已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋“作廢”印章后妥善保管。五、發(fā)票由主管會計(jì)專人保管和負(fù)責(zé)核對，建立發(fā)票領(lǐng)用登記簿，定期對空白發(fā)票及領(lǐng)用的.發(fā)票進(jìn)行檢查。六、倉庫驗(yàn)收單、領(lǐng)用單每月必須定期核對后，交會計(jì)部門入帳，并裝訂保管。七、出納的支出單據(jù)，由出納登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳后，經(jīng)會計(jì)核對后，交會計(jì)入帳。票據(jù)管理制度篇2一、嚴(yán)格遵守《行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)管理試行辦法》、《學(xué)校教育收費(fèi)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費(fèi)和學(xué)校教育收費(fèi)有序地進(jìn)行，保證學(xué)校的全部收入合理，并納入財(cái)政收支二條線管理。二、根據(jù)財(cái)政部門的規(guī)定，辦理收費(fèi)注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》、《收費(fèi)票據(jù)使用情況表》、巳使用、作廢的收費(fèi)票據(jù)存根，到區(qū)財(cái)政部門購買收費(fèi)票據(jù)。三、收費(fèi)票據(jù)必須由學(xué)?？倓?wù)部門統(tǒng)一管理，由總務(wù)負(fù)責(zé)人或會計(jì)保管，并按票據(jù)購買證號碼分類、登記，指明購進(jìn)日期，本數(shù)及編號。四、出納或領(lǐng)用人領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。五、出納或領(lǐng)用人用完，需再領(lǐng)用收費(fèi)票據(jù)時(shí)，需交清上次所領(lǐng)用的`票據(jù)存根，并在《票據(jù)領(lǐng)用薄》寫明交回時(shí)間。六、會計(jì)根據(jù)記帳聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進(jìn)行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。七、發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯(cuò)誤時(shí)，須重新填開，并在錯(cuò)誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳?，不可把收?jù)聯(lián)，記帳聯(lián)，附在記帳憑證后。八、發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報(bào)財(cái)政部門核備。九、總務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財(cái)務(wù)制度規(guī)定期限進(jìn)行銷毀，不可私自處理。票據(jù)管理制度篇3一、為了加強(qiáng)和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政票據(jù)的監(jiān)督管理工作，制止各種亂收費(fèi)濫罰款行為，維護(hù)國家利益，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《省人民政府關(guān)于印發(fā)湖北省政府非稅收入管理辦法的通知》、《湖北省財(cái)政票據(jù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作實(shí)際，特制定本制度。二、本制度所稱的財(cái)政票據(jù)，是指由省財(cái)政廳或減負(fù)辦統(tǒng)一印制和發(fā)放，由行政事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體以及其他組織(以下簡稱執(zhí)收單位)，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，征收或者收取政府非稅收入，社會團(tuán)體收取會費(fèi)，執(zhí)收單位進(jìn)行財(cái)務(wù)往來結(jié)算等應(yīng)當(dāng)使用財(cái)政票據(jù)的財(cái)務(wù)行為時(shí)，向公民、法人及其他組織開具的收款或繳款憑證。三、財(cái)政票據(jù)包括政府非稅收入票據(jù)、單位資金往來票據(jù)、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織票據(jù)、農(nóng)村合作醫(yī)療票據(jù)及其他財(cái)政票據(jù)。四、財(cái)政票據(jù)的購領(lǐng)、核發(fā)、使用、保管、銷毀及監(jiān)督管理活動，適用本制度。法律、法規(guī)和規(guī)章另有規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行。五、財(cái)政票據(jù)實(shí)行專人、專帳、專柜管理。應(yīng)確定專門的票據(jù)管理員，票據(jù)管理員要建立規(guī)范的票據(jù)管理臺帳，財(cái)政票據(jù)要存放在保險(xiǎn)柜中進(jìn)行保管。六、嚴(yán)格按照財(cái)政票據(jù)的使用范圍發(fā)放使用相關(guān)票據(jù)，嚴(yán)禁超用途、超范圍違規(guī)發(fā)放使用票據(jù)，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、買賣、代開財(cái)政票據(jù)，不得拆本使用財(cái)政票據(jù)，非本級預(yù)算單位不得發(fā)放財(cái)政票據(jù)。七、應(yīng)根據(jù)當(dāng)年本鄉(xiāng)鎮(zhèn)各種財(cái)政票據(jù)的使用情況，做好次年度的`.用票計(jì)劃，并在每年的11月底以前向區(qū)級業(yè)務(wù)主管部門申報(bào)。八、財(cái)政票據(jù)實(shí)行憑證購領(lǐng)、分次限量、核舊領(lǐng)新的領(lǐng)購制度，一律憑《財(cái)政票據(jù)領(lǐng)購證》辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。九、加強(qiáng)對財(cái)政票據(jù)使用單位財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，保證其正確使用財(cái)政票據(jù)，票據(jù)填寫內(nèi)容要完整、數(shù)據(jù)要準(zhǔn)確、用途要合法。十、票據(jù)管理員應(yīng)對每一種票據(jù)分戶建立票據(jù)領(lǐng)購及繳銷管理臺帳。發(fā)生票據(jù)領(lǐng)用、繳銷行為，應(yīng)及時(shí)登記臺帳，隨時(shí)掌握票據(jù)領(lǐng)用、繳銷和結(jié)存情況。十一、所有開具財(cái)政票據(jù)取得的收入必須先入財(cái)政專戶，嚴(yán)禁收入不入財(cái)政專戶和坐收坐支等違規(guī)行為。十二、加強(qiáng)對財(cái)政票據(jù)的監(jiān)督檢查。主要內(nèi)容是：(一)按月對票據(jù)的領(lǐng)用、繳銷、結(jié)存情況進(jìn)行清點(diǎn)核查，做到票據(jù)管理臺帳與票據(jù)實(shí)際使用情況相符，若有不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，出現(xiàn)票據(jù)遺失、毀損等情況的及時(shí)上報(bào)區(qū)財(cái)政局進(jìn)行處理。(二)檢查票據(jù)使用的合法性。對于出現(xiàn)違票據(jù)使用范圍違規(guī)收費(fèi)行為的，責(zé)令票據(jù)使用單位更正錯(cuò)誤行為，情節(jié)嚴(yán)重的收回其結(jié)存票據(jù)，停止其領(lǐng)用財(cái)政票據(jù)。(三)檢查使用財(cái)政票據(jù)所收取的各項(xiàng)資金是否及時(shí)、足額上繳財(cái)政專戶。出現(xiàn)收入不入財(cái)政專戶和坐收坐支行為的，責(zé)令其迅速將資金入財(cái)政專戶，情節(jié)嚴(yán)重的收回其結(jié)存票據(jù)，停止其領(lǐng)用財(cái)政票據(jù)。票據(jù)管理制度篇4票據(jù)管理制度一、各類票據(jù)，如銷售發(fā)票、發(fā)貨明細(xì)表、收款收據(jù)、收購發(fā)票、增值稅專用發(fā)票等由公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一領(lǐng)購，分戶建帳，視同現(xiàn)金，專人管理。二、各類票據(jù)的使用實(shí)行領(lǐng)發(fā)制，公司所屬各單位因公用票，由單位記帳員到公司辦理領(lǐng)票手續(xù)，用完后及時(shí)上繳。三、各單位記帳員對領(lǐng)入的各類票據(jù)的填制及所用范圍要監(jiān)督把關(guān)，出現(xiàn)問題一律由記帳員全權(quán)負(fù)責(zé)。四、公司及單位票據(jù)經(jīng)管人員要妥善保管各類發(fā)票，絕對禁止將本單位發(fā)票借給他人使用或代人開票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)處罰。五、發(fā)票的填寫要符合“發(fā)票填開要求”，大小寫相符，金額不得有涂改，并加蓋單位公章及經(jīng)辦人私章。六、發(fā)票專管人員要定期對發(fā)票進(jìn)行清查、盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度：一、為加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)，明確管理責(zé)任，特制定本制度。二、財(cái)務(wù)票據(jù)包括銀行票據(jù)和非銀行票據(jù)。銀行票據(jù)包括支票、貸記憑證等；非銀行票據(jù)包括收據(jù)、各種稅票、社保票據(jù)等。三、財(cái)務(wù)票據(jù)的領(lǐng)購、保管、核銷業(yè)務(wù)由專人分工負(fù)責(zé)。出納擔(dān)任銀行票據(jù)的保管業(yè)務(wù)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)指定的會計(jì)人員負(fù)責(zé)非銀行票據(jù)的保管。非銀行票據(jù)領(lǐng)用后由領(lǐng)用人保管，領(lǐng)用的收據(jù)由出納包管。四、財(cái)務(wù)票據(jù)應(yīng)存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)，有專人妥善保管。財(cái)務(wù)印章與銀行票據(jù)應(yīng)由財(cái)務(wù)總監(jiān)與出納分別保管。非銀行票據(jù)的保管使用兩分開原則，不得由一人兼任。五、辦理有關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)必須財(cái)務(wù)總監(jiān)稽核，出納員根據(jù)稽核無誤的原始憑證收取、支付銀行票據(jù)，收取款項(xiàng)時(shí)應(yīng)開具收據(jù)。六、銀行票據(jù)、收據(jù)必須順號簽發(fā)，作廢時(shí)應(yīng)加蓋專用的作廢章。作廢票據(jù)不得缺聯(lián)少頁，已開出的作廢票據(jù)，由票據(jù)開具人員負(fù)責(zé)收回。七、票據(jù)開具時(shí)候應(yīng)該注意單位名稱（全稱）、金額大小寫規(guī)范、專案名稱準(zhǔn)確，規(guī)范單據(jù)填寫正楷，字跡清晰；單據(jù)在填寫過程中出現(xiàn)錯(cuò)誤，不得撕毀單據(jù)，必須保持單據(jù)完整，并加蓋作廢章。八、出納收到銀行票據(jù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真稽核，及時(shí)入賬，對不合規(guī)票據(jù)及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)反映，由財(cái)務(wù)總監(jiān)確定解決方案。九、已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據(jù)應(yīng)由專人及時(shí)取回，妥善保管，做到以后有查可依。十、票據(jù)管理人員應(yīng)建立備查登記簿。發(fā)生有關(guān)票據(jù)行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)登記備查簿。十一、財(cái)務(wù)人員在發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失、票據(jù)出錯(cuò)和票據(jù)不實(shí)等情況時(shí)，應(yīng)盡快采取相應(yīng)的措施，對重大事故財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)向公司總經(jīng)理匯報(bào)。十二、票據(jù)保管人員調(diào)動工作或離職時(shí)，應(yīng)編制票據(jù)移交明細(xì)表，在財(cái)務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督下逐筆確認(rèn)移交，確認(rèn)無誤后，由監(jiān)督人和后任財(cái)務(wù)人員在交接明細(xì)表上簽名確認(rèn)。十三、本規(guī)定適用于所有財(cái)務(wù)人員，如有違反究其相關(guān)責(zé)任。如何完善財(cái)政票據(jù)管理制度，建議從以下幾個(gè)方面入手：一、從制度本身的完善著手，將制度條例化，規(guī)范化，程式化，制度的出臺相關(guān)人員需要執(zhí)行和遵從；二、在制度實(shí)施前需要聽取相關(guān)人員的意見建議，制度化但不僵化不失人性化，宣傳教育并讓相關(guān)執(zhí)行人員認(rèn)識到制度帶來的好處和優(yōu)勢；三、從上到下執(zhí)行制度，需要相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)起帶頭作用，對制度本身要關(guān)注并執(zhí)行；四、制度執(zhí)行后需要進(jìn)行檢查和監(jiān)督，了解制度執(zhí)行的效果，便于進(jìn)一步完善制度，讓制度實(shí)施的更好。發(fā)票收據(jù)管理制度一、總則（一）為規(guī)范公司發(fā)票和收據(jù)的管理，正確進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算，依據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及《__市發(fā)票管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)，并結(jié)合本公司具體情況，特制定本制度。（二）本制度所規(guī)定的發(fā)票、收據(jù)是指:1、發(fā)票:指從稅務(wù)機(jī)關(guān)購買的專用發(fā)票，包括北京市服務(wù)業(yè)專用發(fā)票、北京市工商企業(yè)資金往來專用發(fā)票等。2、收據(jù):指蓋有公司財(cái)務(wù)專用章（或發(fā)票專用章），從非稅務(wù)機(jī)關(guān)購買的收款票據(jù)。（三）總公司財(cái)務(wù)部設(shè)專人負(fù)責(zé)發(fā)票、收據(jù)的購買、保管、使用、領(lǐng)取、收回和檢查工作，對發(fā)票和收據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。（四）本制度適用于總公司本部及所屬各分公司，并作為分公司制定發(fā)票、收據(jù)管理制度的依據(jù)。二、發(fā)票、收據(jù)的購買、保管和領(lǐng)取（一）發(fā)票、收據(jù)由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一購買，并由專人負(fù)責(zé)，各地督導(dǎo)不得從財(cái)務(wù)部以外的單位和個(gè)人領(lǐng)購發(fā)票或收據(jù)。分公司由于業(yè)務(wù)需要，獨(dú)立從事經(jīng)營業(yè)務(wù)的，可以自行購買使用。（二）發(fā)票、收據(jù)購入后由財(cái)務(wù)部設(shè)專人負(fù)責(zé)保管，并設(shè)定發(fā)票、收據(jù)使用登記簿，按類別登記。（三）分公司或督導(dǎo)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格發(fā)票、收據(jù)的.管理工作，由專案負(fù)責(zé)人統(tǒng)一到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取所有發(fā)票、收據(jù)，填寫發(fā)票、收據(jù)使用登記薄，將領(lǐng)取數(shù)量、號碼進(jìn)行登記，雙方簽字。（四）整本收據(jù)使用完后，收據(jù)使用人應(yīng)將整本收據(jù)存根聯(lián)交到專案負(fù)責(zé)人，由專案負(fù)責(zé)人核對收據(jù)存根、報(bào)表后到財(cái)務(wù)辦理登出登記。（五）財(cái)務(wù)部每季應(yīng)將庫存發(fā)票、收據(jù)清理一次，賬面數(shù)與實(shí)有數(shù)進(jìn)行核對，年終將已使用的發(fā)票、收據(jù)按《會計(jì)檔案管理制度》要求存檔儲存。（六）發(fā)票保管人變更時(shí)，應(yīng)辦理發(fā)票移交、清點(diǎn)手續(xù)。三、發(fā)票的使用（一）總公司及所屬分公司提供服務(wù)收取款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)向付款方開具發(fā)票。（二）總公司及所屬分公司收取單位或個(gè)人往來性質(zhì)的款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)向付款單位或個(gè)人開具資金往來發(fā)票或收據(jù)。（三）使用發(fā)票、收據(jù)前應(yīng)檢查有無缺號、缺聯(lián)、少份、錯(cuò)號現(xiàn)象。如發(fā)現(xiàn)上述情況之一，此本發(fā)票或收據(jù)不能使用，及時(shí)交回財(cái)務(wù)。（四）開據(jù)的發(fā)票、收據(jù)，必須注明單位全稱、日期、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、金額、填制人等。（五）不得虛開、開發(fā)票，不得開具與事實(shí)不符發(fā)票。（六）發(fā)票、收據(jù)要按順序使用，各聯(lián)要一次復(fù)寫，各欄內(nèi)容要真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并在收款單位處加蓋財(cái)務(wù)專用章。（七）填錯(cuò)的發(fā)票要逐聯(lián)加蓋“作廢”字樣，并完整儲存各聯(lián)，統(tǒng)一裝訂。（八）使用電子計(jì)算機(jī)開具發(fā)票，必須經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并使用稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的機(jī)打發(fā)票。（九）任何單位和個(gè)人不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、開發(fā)票、收據(jù)；不得使用拆本發(fā)票、收據(jù)；不得自行擴(kuò)大專業(yè)發(fā)票使用范圍。（十）各地督導(dǎo)所收押金必須向促銷員填開收據(jù)，經(jīng)并雙方簽字，兩天記憶體入總公司財(cái)務(wù)部指定帳戶，同時(shí)上報(bào)收取押金明細(xì)表以及收據(jù)使用狀況，并通知財(cái)務(wù)部查收。四、發(fā)票、收據(jù)的檢查（一）對使用完的發(fā)票，財(cái)務(wù)部應(yīng)仔細(xì)檢查整本發(fā)票是否按規(guī)定使用。（二）發(fā)現(xiàn)丟失發(fā)票、收據(jù)的發(fā)票管理人，必須在當(dāng)日向總公司財(cái)務(wù)部報(bào)告，丟失發(fā)票的，還應(yīng)在2日內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告。五、責(zé)任（一）所有發(fā)票、收據(jù)使用人都應(yīng)按本制度使用和管理發(fā)票、收據(jù)，如違反規(guī)定造成損失的，如能彌補(bǔ)，應(yīng)盡力彌補(bǔ)，不能彌補(bǔ)的，要負(fù)賠償責(zé)任。（二）因發(fā)票管理不善，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，要追究當(dāng)事人及部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。對嚴(yán)重違反發(fā)票使用規(guī)定的，按稅務(wù)管理規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行處罰。（三）凡未按公司要求及時(shí)上交押金，收取押金不開收據(jù)，不及時(shí)上報(bào)收取押金明細(xì)表的情況，一經(jīng)查處，將如數(shù)上交押金，并處相關(guān)責(zé)任人200-500元罰款。六、附則（一）本制度由總公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改和補(bǔ)充。（二）本制度由總公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。（三）本制度自頒布之日起執(zhí)行。票據(jù)管理制度篇5小工廠管理制度第一條生產(chǎn)紀(jì)律1、遵守企業(yè)考勤制度。2、生產(chǎn)過程中必須嚴(yán)格按產(chǎn)品配方生產(chǎn)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)。3、愛惜生產(chǎn)裝置、原材料和各種包裝材料，嚴(yán)禁損壞。4、服從生產(chǎn)主管的安排，及時(shí)作業(yè)，保證按時(shí)、按質(zhì)、按量完成生產(chǎn)任務(wù)。5、衣著清潔整齊，按照要求穿制服上班。6、嚴(yán)禁私自外出，有事必須向生產(chǎn)主管請假。7、保持車間環(huán)境衛(wèi)生，不準(zhǔn)在車間亂扔雜物，禁止隨地吐痰，每次生產(chǎn)任務(wù)完成后要將地面清掃干凈。8、當(dāng)產(chǎn)品出現(xiàn)不良時(shí)應(yīng)立即停工并上報(bào)，查詢原因后方可繼續(xù)生產(chǎn)。第二條操作規(guī)程1、正確使用生產(chǎn)裝置，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，非相關(guān)人員嚴(yán)禁亂動生產(chǎn)裝置。2、生產(chǎn)過程中的'藥品要按使用說明正確操作使用，注意防火、防爆、防毒。3、嚴(yán)格按照裝置的使用說明進(jìn)行生產(chǎn)，嚴(yán)禁因搶時(shí)間而影響產(chǎn)品質(zhì)量。第三條產(chǎn)品質(zhì)量1、必須樹立“質(zhì)量第一、使用者至上”的經(jīng)營理念，保證產(chǎn)品質(zhì)量。2、嚴(yán)把原材料進(jìn)庫關(guān)，高品質(zhì)原料出高品質(zhì)產(chǎn)品。3、禁止使用替代原料，嚴(yán)格按配方配料，配好料，配足料。3、注意生產(chǎn)過程中的細(xì)小環(huán)節(jié)，要求包裝密封良好，碼垛整齊美觀。5、檢查產(chǎn)品的標(biāo)簽、名稱、生產(chǎn)日期、做到萬無一失。6、裝車前需最后檢查、核對(產(chǎn)品名稱，數(shù)量、包裝情況)，做到單貨相符。7、文明裝車，堆碼合理。第四條安全生產(chǎn)1、生產(chǎn)過程中注意防火、防爆、防毒。2、嚴(yán)格按照裝置使用說明操作，防止出現(xiàn)傷亡。3、預(yù)混料生產(chǎn)時(shí)必須戴好防毒口罩、手套，防止腐蝕。4、注意搬運(yùn)機(jī)械的操作，防止壓傷、撞傷。5、正確使用帶電裝置及電氣開關(guān)，防止遭受電擊。6、易燃、易爆物品應(yīng)單獨(dú)堆放，并樹立醒目標(biāo)志。7、原材料、包裝物、零小的裝置應(yīng)布局合理，堆放整齊，第五條裝置管理與維修1、大宗裝置應(yīng)有專人負(fù)責(zé)。2、所有裝置應(yīng)定期保養(yǎng)，每日檢查。3、制訂完善的裝置維修及保養(yǎng)計(jì)劃，并做好維修保養(yǎng)記錄。求公路隧道管理制度機(jī)電管理制度票據(jù)管理制度篇6隧道管理所是在管理處的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)高速公路應(yīng)急處置處置，負(fù)責(zé)保障隧道內(nèi)機(jī)電裝置正常運(yùn)轉(zhuǎn)和隧道結(jié)構(gòu)物整潔。其主要職責(zé)：一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)法和機(jī)電裝置安全操作等有關(guān)規(guī)定，開展隧道車輛執(zhí)行監(jiān)控和事故應(yīng)急處置。二、熟悉和掌握管轄裝置的效能和技術(shù)要求，按照《隧道機(jī)電裝置維護(hù)與管理暫行規(guī)定》進(jìn)行正常維護(hù)，保障機(jī)電裝置正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和崗位職責(zé)，并按《隧道管理所員工工作考核獎罰辦法》的規(guī)定考核工作人員的.工作實(shí)績，做到獎罰分明。四、負(fù)責(zé)高速公路轄管路段路肩上報(bào)警求救電話的管理與維護(hù)，做到及時(shí)通知相關(guān)單位進(jìn)行處理和施救。五、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，積極開展增收節(jié)支活動，做好清算、核資、匯總資產(chǎn)登記等管理工作。六、定期對隧道內(nèi)裝置和車輛執(zhí)行狀況檢查與巡視，并對上崗執(zhí)勤紀(jì)律檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處置，存在違規(guī)按規(guī)定查處。七、參與隧道養(yǎng)護(hù)質(zhì)量的檢查與考評，使管轄路段的隧道整潔、排水暢通、襯砌無滲水或滴水，路面整潔，綠化無損。八、負(fù)責(zé)做好本所黨建和精神文明建設(shè)，抓好綜合治理，做好宣傳報(bào)道工作。九、負(fù)責(zé)做好本所安全保衛(wèi)、環(huán)境衛(wèi)生、計(jì)劃生育、辦公用品發(fā)放、車輛管理、職工福利工資分配等后勤服務(wù)工作。十、組織開展文明視窗、安全視窗等競賽活動。十一、按照應(yīng)急預(yù)案積極開展各項(xiàng)事故處置演練，并組織安全管理人員對各項(xiàng)安全操作技能和體能進(jìn)行訓(xùn)練與考核。十二、完成上級交辦的其它工作。票據(jù)管理制度篇7為了加強(qiáng)收款票據(jù)的管理和監(jiān)督，保障醫(yī)院各項(xiàng)收入納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理的軌道，堵塞漏洞，防患于未然，維護(hù)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)秩序，特制定本制度。一、收款票據(jù)的種類及使用范圍（一）財(cái)政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)行政事業(yè)性收款票據(jù)分為統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)兩大類。1、統(tǒng)一票據(jù)是指能夠適應(yīng)一般的收款需要，具有通用性的收款票據(jù)（如：山東省資金往來結(jié)算票據(jù)）2、專用票據(jù)是指統(tǒng)一票據(jù)不能滿足收費(fèi)的特殊需要，根據(jù)醫(yī)院收費(fèi)特點(diǎn)，特別制作的票據(jù)（如：掛號收據(jù)，門診、住院收款收據(jù)等）。專用票據(jù)分為機(jī)打票據(jù)和手工票據(jù)兩種。（二）醫(yī)院財(cái)務(wù)科監(jiān)制的收款票據(jù)包括與服務(wù)對象發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來時(shí)，在醫(yī)院內(nèi)部使用的收款憑證。二、費(fèi)票據(jù)的購置、領(lǐng)用登記、核銷（一）收費(fèi)票據(jù)的購置1、醫(yī)院使用的行政事業(yè)性統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)，須由財(cái)務(wù)科派專人，持批準(zhǔn)的收費(fèi)文件和收費(fèi)許可證、單位介紹信，向財(cái)政部門申請辦量《票據(jù)準(zhǔn)購證》。單位每次憑《票據(jù)準(zhǔn)購證》核準(zhǔn)的種類、數(shù)量及購票方式，向縣財(cái)政票據(jù)管理中心領(lǐng)購票據(jù)。2、醫(yī)院內(nèi)部收款票據(jù)，由財(cái)務(wù)科根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提供票據(jù)種類、格式、數(shù)量等內(nèi)容的印刷計(jì)劃，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由相關(guān)科室辦理。（二）收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)用登記1、醫(yī)院購入票據(jù)后，應(yīng)由財(cái)務(wù)科驗(yàn)收入庫，并由專人登記收費(fèi)票據(jù)的購入日期、名稱、起止號碼、規(guī)格及數(shù)量，并注明購入渠道。醫(yī)院所有票據(jù)必須由財(cái)務(wù)科統(tǒng)一購買、保管、領(lǐng)用、核銷。2、收費(fèi)人員領(lǐng)取收費(fèi)票據(jù)時(shí)要填寫《票據(jù)領(lǐng)用登記簿》的有關(guān)內(nèi)容并簽字，票據(jù)保管員要對登記簿嚴(yán)格保管。（三）收費(fèi)票據(jù)退費(fèi)、作廢、重制的規(guī)定1、收費(fèi)票據(jù)退費(fèi)的規(guī)定（包括藥費(fèi)、檢查費(fèi)、治療費(fèi)的退費(fèi)）：（1）收回原收款收據(jù)、相關(guān)科室負(fù)責(zé)人書面說明退費(fèi)原因并簽字。（2）退費(fèi)前先核查原收款收據(jù)、負(fù)責(zé)人書面說明的退費(fèi)原因及簽字等，要求病人姓名、收費(fèi)項(xiàng)目、金額相符。2、收費(fèi)票據(jù)作廢的規(guī)定作廢票據(jù)要求一式三聯(lián)或二聯(lián)齊全，并且必須是當(dāng)月結(jié)帳前發(fā)生的事項(xiàng)。作廢后必須在票據(jù)上簡單說明作廢原因。3、重制票據(jù)的規(guī)定如因設(shè)備故障導(dǎo)致票據(jù)打印錯(cuò)誤（如：字跡模糊不清、漏打等），需制打票據(jù)，要求一式三聯(lián)或二聯(lián)齊全，并且必須是當(dāng)天結(jié)帳前發(fā)生的事項(xiàng)，緊接著下一票據(jù)序號上的病人的`姓名、收費(fèi)項(xiàng)目、金額必須與重制票據(jù)保持一致。（四）收費(fèi)票據(jù)的核銷1、交回的收款收據(jù)存根聯(lián)，票據(jù)管理員必須及時(shí)辦理注銷登記。銷號時(shí)以存根聯(lián)及領(lǐng)用記錄為依據(jù)。2、對發(fā)生退費(fèi)、作廢、重制票據(jù)等情況，票據(jù)管理員要逐張審查、核對，確保收款的正確性。3、領(lǐng)用收款票據(jù)未核銷的，除特殊原因外，不得再予領(lǐng)取，對領(lǐng)用人未銷號完畢又開始啟用新的收款票據(jù)，管理人員要查明原因。4、對發(fā)生退費(fèi)、作廢、重置票據(jù)等情況，管理人員應(yīng)逐張審查、核對，確保收款的正確性。三、收款票據(jù)的管理（一）收款票據(jù)由財(cái)務(wù)科指定專人負(fù)責(zé)驗(yàn)收、保管、核銷。出納不得兼任保管或核銷。（二）醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)只限于在醫(yī)院進(jìn)行醫(yī)療服務(wù)時(shí)使用，不得用于非醫(yī)療商業(yè)活動，不得向外單位轉(zhuǎn)讓、借用、代開，不得偽造收費(fèi)票據(jù)，不得私刻監(jiān)制章，未經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)不得自行銷毀收費(fèi)票據(jù)和存根。（三）票據(jù)保管員對收費(fèi)票據(jù)的庫存數(shù)要每月核對一次，每半年編報(bào)收款票據(jù)管理及使用自查報(bào)告。（四）使用收費(fèi)票據(jù)的單位，遺失、短少票據(jù)或存根的，應(yīng)及時(shí)向同級財(cái)政部門報(bào)告，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)在報(bào)刊上聲明作廢。票據(jù)管理制度篇8第一條為規(guī)范協(xié)會的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)協(xié)會財(cái)務(wù)管理，保障協(xié)會健康發(fā)展，依據(jù)財(cái)政部《民間非營利組織會計(jì)制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》，特制定協(xié)會財(cái)務(wù)管理制度。第二條協(xié)會財(cái)務(wù)管理工作遵守《民間非營利組織會計(jì)制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》，切實(shí)履行財(cái)務(wù)職責(zé)，如實(shí)映財(cái)務(wù)狀況，接受上級主管部門和財(cái)務(wù)審計(jì)部門的檢查、監(jiān)督。第三條協(xié)會為非贏利性組織，協(xié)會經(jīng)費(fèi)來源主要為：1、會員交納的會費(fèi);2、企業(yè)和個(gè)人的捐贈;3、政府和有關(guān)單位的資助;4、協(xié)會資金的銀行利息;5、協(xié)會開展有償服務(wù)的收入等。第四條協(xié)會的支出主要用于購買辦公物資和日常辦公費(fèi)用、主辦各類活動的費(fèi)用和各次召開會員會、理事會的相關(guān)費(fèi)用，不得在會員中分配。第五條協(xié)會建立嚴(yán)格的.財(cái)務(wù)管理制度，配備專業(yè)財(cái)務(wù)人員，保證會計(jì)資料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。會計(jì)人員調(diào)動工作或離職時(shí)，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。單設(shè)立銀行賬戶，經(jīng)費(fèi)立，不與其他部門或單位混管。第六條協(xié)會的合法報(bào)銷憑證必須由經(jīng)辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經(jīng)會計(jì)人員審核后，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和協(xié)會會長審批。嚴(yán)格控制開支，緊縮管理費(fèi)支出。協(xié)會經(jīng)費(fèi)收支每季度通報(bào)一次，由秘書長在理事會會議上通報(bào)，并接受審議。第七條協(xié)會實(shí)行理財(cái)，財(cái)務(wù)公開，協(xié)會會長每年向會員會報(bào)告財(cái)務(wù)收支狀況，如實(shí)映協(xié)會收支，并接受審議。協(xié)會換屆或更換法定代表人之前，必須接受鄢陵縣民政局社團(tuán)登架理機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)審計(jì)。第八條本制度經(jīng)理事會審議通過后生效，由理事會解釋。鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會票據(jù)管理制度篇9規(guī)范本公司財(cái)務(wù)票據(jù)的使用、保存，特制定本管理制度。一、票據(jù)的分類本制度中所指的票據(jù)包括：支票和收據(jù)。二、支票管理制度1、支票由出納員負(fù)責(zé)購買、保管，支票密碼要與支票分開存放。印鑒章由會計(jì)保管，實(shí)行嚴(yán)格分工和把關(guān)制度。2、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用申請表”，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，經(jīng)會計(jì)審核后由出納員負(fù)責(zé)簽發(fā)，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規(guī)定限額。會計(jì)負(fù)責(zé)加蓋印鑒，嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票。3、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用登記簿”，支票領(lǐng)用人要在七天內(nèi)（逢雙休日后錯(cuò)二天）及時(shí)持發(fā)票報(bào)銷，發(fā)票簽章要齊全，并在支票領(lǐng)用登記簿上填清注銷日期。4、嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，更不準(zhǔn)將支票借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。5、外單位交來的支票，出納員應(yīng)及時(shí)送交銀行，不得挪用、轉(zhuǎn)讓。6、對每一張銀行對賬單，都要由出納員編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”對未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)查詢處理。7、對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時(shí)裝訂成冊，與票據(jù)一并保存。8、稽核人員要定期檢查支票購入使用及結(jié)存情況，并出個(gè)書面報(bào)告。三、收據(jù)管理制度1、收據(jù)的種類及使用范圍：①凡收費(fèi)許可證規(guī)定的.收費(fèi)項(xiàng)目，使用“北京市統(tǒng)一收費(fèi)票據(jù)”。②一般往來結(jié)算使用“北京市行政事業(yè)單位統(tǒng)一銀錢收據(jù)”③出租房屋使用“北京市服務(wù)業(yè)專用發(fā)票”。2、使用收據(jù)的規(guī)定：①啟用收據(jù)前，應(yīng)檢查是否有缺號、漏號或重號，發(fā)現(xiàn)上述情況，應(yīng)及時(shí)向購買票據(jù)的財(cái)政部門報(bào)告。②收據(jù)必須按號碼順序使用，各聯(lián)復(fù)寫，逐項(xiàng)填清楚后，加蓋本單位財(cái)務(wù)專用章。③填寫錯(cuò)誤的票據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。④票據(jù)存根應(yīng)保存五年以上，銷毀時(shí)，必須造冊登記。票據(jù)管理制度篇10第一章總則為加強(qiáng)單位票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)購買、使用、管理、保管等行為，根據(jù)財(cái)政部行政事業(yè)單位票據(jù)管理的規(guī)定，制定本制度。本制度所指的票據(jù)包括普通教育學(xué)雜費(fèi)專用收據(jù)、資金往來結(jié)算票據(jù)、公益事業(yè)捐贈統(tǒng)一收據(jù)等。第二章票據(jù)購買第一條單位根據(jù)有關(guān)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)收費(fèi)的文件，到區(qū)財(cái)政部門申領(lǐng)《上海市行政事業(yè)單位項(xiàng)目登記和票據(jù)購買證》和《財(cái)政票據(jù)領(lǐng)購證》。第二條單位購買票據(jù)時(shí)，必須按財(cái)政部門規(guī)定申報(bào)收費(fèi)票據(jù)使用情況表，已使用、作廢的收據(jù)交區(qū)財(cái)政部門進(jìn)行查驗(yàn)、核銷。第三章票據(jù)使用第三條在啟用票據(jù)前，應(yīng)當(dāng)檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、漏號、重號等錯(cuò)印情況，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)將整本票據(jù)交回財(cái)政部門更換或注銷。第四條票據(jù)必須整本按序使用；填寫內(nèi)容必須真實(shí)、完整，印章齊全，做到字跡清楚，不得涂改、挖補(bǔ)、撕毀票據(jù)；必須做到票、款相符。使用機(jī)打票據(jù)時(shí)，開具的票據(jù)應(yīng)按規(guī)定做到按號碼順序填開，所有聯(lián)次一起開具，內(nèi)容完全一致，并加蓋單位財(cái)務(wù)印章或收費(fèi)專用章。第五條票據(jù)填寫錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)另行填寫，因填寫錯(cuò)誤等原因作廢的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)加蓋作廢戳記或者注明“作廢”字樣，并完整保存全部聯(lián)次，不得私自銷毀。第六條使用普通學(xué)雜費(fèi)專用收據(jù)，應(yīng)按順序號填列，學(xué)費(fèi)和代辦服務(wù)性收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，必須符合國家和本市的有關(guān)規(guī)定，不得擅自擴(kuò)大收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。每學(xué)期末，單位將本學(xué)期的收費(fèi)情況進(jìn)行匯總，并與存根聯(lián)一同交記賬會計(jì)核對后，返還單位保存歸檔備查。第七條行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)，是指行政事業(yè)單位發(fā)生暫收、代收和單位內(nèi)部資金往來結(jié)算等經(jīng)濟(jì)活動時(shí)開具的憑證。單位必須嚴(yán)格按照財(cái)政票據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的使用范圍開具資金往來結(jié)算票據(jù)，不得超范圍使用資金往來結(jié)算票據(jù)。單位每次結(jié)報(bào)時(shí)，將已開具的記賬聯(lián)與存根聯(lián)一同交記賬會計(jì)予以核對，對于超范圍開具的票據(jù)，不得作為入賬依據(jù)。第四章票據(jù)管理第八條購入的.各類票據(jù)由財(cái)產(chǎn)保管員負(fù)責(zé)保管。財(cái)產(chǎn)保管員應(yīng)建立票據(jù)購買、領(lǐng)用登記簿，購入票據(jù)時(shí)須填寫購入日期、票據(jù)名稱、數(shù)量、編號。領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，必須做好票據(jù)購買、領(lǐng)用登記記錄。第九條單位不得自行轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣、銷毀，涂改，也不得自行改變票據(jù)的用途或不同票據(jù)互相串用。第十條票據(jù)使用完畢必須及時(shí)核銷。結(jié)算中心記賬會計(jì)根據(jù)開出使用的票據(jù)，與相關(guān)的收入賬戶及時(shí)進(jìn)行核對后，予以核銷。第十一條各類票據(jù)如有遺失，應(yīng)及時(shí)在市級新聞媒體上聲明作廢，并將遺失原因等有關(guān)情況以書面形式報(bào)送財(cái)政部門備案。第十二條單位應(yīng)當(dāng)妥善保管已開具的票據(jù)存根及票據(jù)領(lǐng)用登記簿，按會計(jì)年度將其匯總整理，作為會計(jì)資料歸檔。第五章監(jiān)督檢查第十三條單位對票據(jù)的使用管理情況，進(jìn)行定期、不定期的監(jiān)督與檢查。接受財(cái)政部門、主管部門監(jiān)督檢查。票據(jù)管理制度篇11一、店容店貌：1、招牌、燈箱：清晰、無損、無污。2、收銀臺、包裝臺：玻璃明亮、海報(bào)整齊。3、門廳：玻璃潔凈、門簾整齊4、門前環(huán)境：階梯、地面上無紙屑、果皮、菸頭。二、清潔衛(wèi)生：1、存包柜、存包臺：內(nèi)外清潔，存包牌醒目。2、收銀臺、包裝臺：干凈、無雜物，包裝用具整齊3、貨架：清潔、衛(wèi)生、無塵。4、冷凍柜、保鮮柜：干凈、衛(wèi)生、無異味。5、購物車、籃：清潔衛(wèi)生、擺放整齊6、地面：無紙屑、果皮、菸頭、雜物、垃圾。7、頂棚：墻壁無臟跡、蛛網(wǎng)。8、更衣室、更衣柜：干凈整潔。9、衛(wèi)生間：干凈衛(wèi)生、無異味。10員工衛(wèi)生：工作服整潔、儀容大方三、商品陳列：1、陳列：整潔豐滿，美觀醒目2、貨架：陳列豐滿、無空擋3、頂架：存貨整齊，堆碼安全。4、堆頭：整潔豐滿、割箱標(biāo)準(zhǔn)、堆砌整齊、安全5、POP牌：美觀醒目、懸掛端正四、標(biāo)價(jià)簽：1、打價(jià)位置：準(zhǔn)確、標(biāo)準(zhǔn)、端正2、標(biāo)簽：價(jià)格醒目、一貨一價(jià)、一貨一簽3、內(nèi)容齊全：品名、單位、產(chǎn)地、規(guī)格、店內(nèi)碼、單價(jià)、物價(jià)稽核齊全。五、服務(wù)：1、服務(wù)態(tài)度：文明、禮貌、熱情2、服務(wù)表現(xiàn)：留言登記、周到服務(wù)六、經(jīng)營管理：1、規(guī)章制度：嚴(yán)格遵守2、值班經(jīng)理：值班日記交接清楚，記錄完整。3、交接班：交接清楚、記錄完備。4、商品質(zhì)量：賣場商品無損、無污，在保質(zhì)期內(nèi)。5、商品盤點(diǎn)：監(jiān)督執(zhí)行，抽查無誤。6、記帳：及時(shí)準(zhǔn)確、清楚、現(xiàn)貨相符。7、費(fèi)用：節(jié)約每一度電、每一滴水、每一件用品8、經(jīng)營效果：完成銷售計(jì)劃。票據(jù)管理制度篇12一、票據(jù)包括向財(cái)政部門購領(lǐng)的行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)和事業(yè)單位結(jié)算票據(jù)，以及向主管部門購領(lǐng)的.中小學(xué)收費(fèi)收據(jù)。學(xué)校私自印刷的票據(jù)為無效票據(jù)。二、學(xué)校所有票據(jù)的購領(lǐng)、保管、管理統(tǒng)一歸會計(jì)室負(fù)責(zé)。具體管理工作由總賬會計(jì)負(fù)責(zé)。三、建立票據(jù)領(lǐng)、用情況登記制度。票據(jù)在領(lǐng)用時(shí)需在登記簿上登記起止號碼、領(lǐng)用時(shí)間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時(shí)，須檢查其使用的合法性、合規(guī)性，是否缺少、交回日期及剩余份數(shù)等內(nèi)容。票據(jù)使用完畢，須全部送財(cái)政部門核銷。四、對須提供票據(jù)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的性質(zhì)按規(guī)定開具不同種類的票據(jù)。五、票據(jù)項(xiàng)目須填寫齊全、數(shù)字正確、內(nèi)容真實(shí)。不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀和拆本使用。不得代其他單位開具。六、各種票據(jù)不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，方可蓋具印鑒。七、對錯(cuò)填的票據(jù)應(yīng)將各聯(lián)完整保存，并在各聯(lián)顯著位置上加蓋“作廢”戳記。八、票據(jù)使用后存根聯(lián)須和會計(jì)檔案一起保存。九、總賬會計(jì)應(yīng)經(jīng)常檢查票據(jù)的使用、保管情況。票據(jù)管理制度篇13第一條支票簽發(fā)使用管理1、因業(yè)務(wù)需要，由銀行購入支票時(shí)，需登記支票購買手冊，以便備查。2、購入的空白支票及預(yù)留印鑒，應(yīng)存于保險(xiǎn)柜中。銀行預(yù)留印鑒及支票采取分別管理或雙印鑒分別管理的辦法。3、支票上的預(yù)留印鑒需隨用隨蓋，不得預(yù)先在支票上蓋章。4、對作廢支票應(yīng)加蓋作廢章，并妥善保管。第二條支票簽發(fā)使用管理1、不得簽發(fā)空白支票和遠(yuǎn)期支票。簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)填寫簽發(fā)日期、用途、付款金額或限額。2、支票應(yīng)按順序使用，不得跳號使用。3、各部門領(lǐng)用支票時(shí)，必須經(jīng)過廠領(lǐng)導(dǎo)同意、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人認(rèn)可后出納人員才可以簽發(fā)支票。4、日常費(fèi)用支出使用支票時(shí)，應(yīng)建立支票領(lǐng)用登記簿，領(lǐng)用人要在支票登記簿上寫清購買內(nèi)容、領(lǐng)取日期、領(lǐng)取人姓名、支票號碼、用款限額并且由經(jīng)辦人簽字。5、支票使用人需按申請的`用途、核定的金額使用支票，不得套用支票，不得轉(zhuǎn)借他人，實(shí)際使用金額即將出現(xiàn)超限額時(shí)不得先斬后奏，需經(jīng)財(cái)會負(fù)責(zé)人同意后方可使用，并在一周之內(nèi)報(bào)帳。對超期未報(bào)的支票，財(cái)會人員應(yīng)及時(shí)催報(bào)，未報(bào)帳之前不得再領(lǐng)用支票。6、報(bào)帳時(shí)財(cái)會人員要認(rèn)真審核支票的合法性、用途、金額、并由經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人和財(cái)會負(fù)責(zé)人簽字后附支票存根入帳。報(bào)銷后，注銷轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)用記錄。第三條對收入票據(jù)的管理1、支票：要審核簽發(fā)日期是否有效；支票填寫是否符合銀行規(guī)定（大小寫金額及筆色）；對方簽章是否符合規(guī)定；用途是否填寫并屬實(shí)；是否有對方帳號；有密碼的銀行支票是否填有密碼，并應(yīng)核實(shí)支票簽發(fā)單位是否有透支危險(xiǎn)，上述諸項(xiàng)如審核無誤，方可收帳，開具收據(jù)，作為接交依據(jù)，并應(yīng)及時(shí)送交銀行。2、匯票：需審核簽發(fā)日期是否有效，收款人是否為全稱，是否正確，壓數(shù)是否清楚。如上述諸項(xiàng)審核無誤，方可收帳。為明確責(zé)任，財(cái)會結(jié)算人員應(yīng)建立匯票接收登記冊，并由交接雙方簽字。對因各種原因退回的銀行匯票，財(cái)會人員除及時(shí)與對方取得聯(lián)系外，要對匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。3、對收到的銀行承兌匯票除認(rèn)真審核其票面是否合格外，還要按照銀行匯票的有關(guān)管理規(guī)定造冊登記并妥善管理。4、銀行匯票在未到承兌期限時(shí)，應(yīng)由會計(jì)人員妥善保管，如果丟失，應(yīng)立即報(bào)告、作廢和聲明并由責(zé)任人承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)損失。在匯票到期前，會計(jì)人員應(yīng)提前10天向銀行申請承兌。票據(jù)管理制度篇14一、協(xié)會的財(cái)務(wù)工作人員必須持有上崗證，并嚴(yán)格執(zhí)行《民間非營利組織會計(jì)制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》。二、負(fù)責(zé)編制協(xié)會年度收支計(jì)劃，經(jīng)會長同意后，提交理事會審定，并組織貫徹執(zhí)行。三、根據(jù)協(xié)會的收支情況，按月、季編制財(cái)務(wù)報(bào)表。月財(cái)務(wù)報(bào)表分別報(bào)會長、秘書長;季財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)理事會，年度財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)登架理機(jī)關(guān)。四、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動、清查盤點(diǎn)等會計(jì)核算和監(jiān)督，全面映和監(jiān)督固定資產(chǎn)的增、減值和變動情況。五、負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付款和現(xiàn)金銀行存款的`管理，以及日常經(jīng)費(fèi)報(bào)銷、審核工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。六、負(fù)責(zé)保管會計(jì)檔案及固定資產(chǎn)等資料，保證會計(jì)資料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。七、接受財(cái)稅部門、審計(jì)機(jī)關(guān)、業(yè)務(wù)主管單位和登架理機(jī)關(guān)等有關(guān)部門對財(cái)務(wù)工作的檢查、監(jiān)督和財(cái)務(wù)審計(jì)工作。票據(jù)管理制度篇15一、學(xué)校必須嚴(yán)格執(zhí)行由物價(jià)部門核定的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期收費(fèi)須張貼收費(fèi)公示，嚴(yán)禁亂收費(fèi)。所有收費(fèi)必須納入學(xué)校統(tǒng)一賬戶，嚴(yán)禁賬外賬。二、總務(wù)部門在每學(xué)期開始制定學(xué)期財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，期末對財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，嚴(yán)格控制計(jì)劃外支出，做到支出有度，賬目清楚。三、因公出差暫借款須由總務(wù)主任或分管副校長簽字同意，公事結(jié)束后及時(shí)辦理票據(jù)報(bào)銷手續(xù)。嚴(yán)格控制公款私借，個(gè)人特殊情況確需借款，須由校長親自審批。四、嚴(yán)格規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷程序，財(cái)務(wù)報(bào)銷必須提供正規(guī)稅務(wù)發(fā)票，報(bào)銷封面必須由經(jīng)辦人、證明人、總務(wù)主任、分管副校長、校長簽字，方可報(bào)銷。五、公款招待票據(jù)報(bào)銷須提供就餐菜單和由校辦公室出具的通知單；外出學(xué)習(xí)或培訓(xùn)票據(jù)報(bào)銷須提供相關(guān)文件或通知；物品采購票據(jù)報(bào)銷須提供采購合同和物品明細(xì)單；基建維修和零工使用票據(jù)報(bào)銷須提供相關(guān)合同和審計(jì)報(bào)告；其它各類票據(jù)報(bào)銷均須提供相關(guān)明細(xì)表和附件。六、學(xué)校財(cái)會人員必須嚴(yán)格遵守財(cái)會制度，忠實(shí)履行崗位職責(zé)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，廉潔自律，按章辦事。積極配