制度流程管理制度

制度流程管理制度制度流程管理制度「篇一」第一條總則1．為規(guī)范公司發(fā)票管理，特制定本辦法。2．本辦法所稱的發(fā)票，包括稅務(wù)發(fā)票和其它財務(wù)收據(jù)。第二條發(fā)票的領(lǐng)購1．發(fā)票必須按規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一購買；如需自行印制發(fā)票，必須經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。除此之外，公司不得以其他任何途徑購買發(fā)票。2．公司依法辦理稅務(wù)登記，在領(lǐng)取稅務(wù)登記證件后，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請領(lǐng)購發(fā)票。第三條發(fā)票的開具1．公司收取經(jīng)營業(yè)務(wù)所得款項，應(yīng)當(dāng)及時向付款方開具發(fā)票。2．在特殊情況下，如需預(yù)先向付款方開具發(fā)票的，應(yīng)有公司xx部門開具的收款通知。財務(wù)部門應(yīng)做好有關(guān)信息的備查記錄，并有義務(wù)協(xié)同xx部門及時催討，爭取在開具發(fā)票的xx日前將款項收回；如對方確有支付困難，應(yīng)追回發(fā)票并予以注銷；在確認(rèn)同意支付后，重新開具。3．xx部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時限、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具，并加蓋發(fā)票專用章。4．公司建立發(fā)票使用登記制度，設(shè)置發(fā)票登記簿。第四條發(fā)票的保管公司xx部門按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀。對已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存xx年；保存期滿，報經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗后銷毀。第五條發(fā)票的檢查、核對1．公司xx部門應(yīng)定期檢查印制、領(lǐng)購、開具和保管發(fā)票的情況。2．公司xx部門對開具完后的每本發(fā)票存根需進(jìn)行賬務(wù)核對，以確保每筆收入均入賬，并在發(fā)票存根上予以記錄，檢驗每會計期間所開具的發(fā)票累計金額與營業(yè)收入金額是否相符；對金額不符的，應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行整改。第六條禁止事項1．公司任何部門及員工均不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開的發(fā)票。2．未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，不得拆本使用發(fā)票。3．不得自行擴(kuò)大專業(yè)發(fā)票使用范圍。4．禁止倒買倒賣的發(fā)票。第七條變更、注銷公司在辦理變更或者注銷稅務(wù)登記的同時，辦理發(fā)票和發(fā)票領(lǐng)購簿的變更、繳銷手續(xù)。第八條附則本辦法自即日起生效，如有未盡事宜，由xx負(fù)責(zé)解釋、補(bǔ)充。制度流程管理制度「篇二」第一條為了滿足公司飛速發(fā)展的需要，為了加強(qiáng)對本公司物資采購與付款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，財務(wù)部在李總的指示下，在項目部、采購部等部門的配合下，特制定此制度。第二條對外采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的基本要求是采購與付款中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：(一)付款審批人員和付款執(zhí)行人員不能同時辦理尋求供應(yīng)商和洽談價格的業(yè)務(wù);(二)采購合同的洽談人員、訂立人員和采購人員不能由一人同時擔(dān)任;(三)貨物的采購人員不能同時擔(dān)任貨物的驗收和記賬工作。第三條采購部門的劃分(一)生產(chǎn)原材料采購：由采購部門負(fù)責(zé)辦理。(二)日常辦公用品采購：由行政管理部或其指定的部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)辦理。(三)對于重要材料的采購，必要時由總經(jīng)理指派專人或指定部門辦理采購作業(yè)。第四條采購方式一般情況，選擇下列一種最有利的方式進(jìn)行采購：(一)集中計劃采購：凡具有共同性的材料，須以集中計劃辦理采購較為有利，采購前，先通知請購部門依計劃提出請購，采購部門集中辦理采購。(二)長期報價采購：凡經(jīng)常性使用，且使用量較大的材料，采購部門應(yīng)事先選定供應(yīng)廠商，議定長期供應(yīng)價格，批準(zhǔn)后通知請購部門依需要提出請購。(三)未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)書面同意，不得私自變更、替換現(xiàn)有原輔材料供應(yīng)商;如有更適合供應(yīng)商而需要替換原供應(yīng)商的，采購部必須提交書面變更供應(yīng)商陳述材料，獲得書面批準(zhǔn)后方可變更。(四)詢價、議價結(jié)束后，需公司主管領(lǐng)導(dǎo)書面同意方可定價，否則公司不予認(rèn)可價格(特殊情況下，需電話征得總經(jīng)理同意);由此引起后果由責(zé)任人負(fù)全責(zé)。(五)采購合同簽訂由公司指定或授權(quán)委派專人負(fù)責(zé)，否則視為無效。第五條詢價、比價、議價(一)經(jīng)辦人員應(yīng)對廠商的報價資料進(jìn)行整理并經(jīng)過深入調(diào)查分析后，以電話或其他聯(lián)絡(luò)方式向供應(yīng)廠商議價。(二)凡是最低采購量超過請購量的，采購經(jīng)辦人員在議價后，應(yīng)在請購單中注明，經(jīng)主管簽字確認(rèn)后上報。(三)采購經(jīng)辦人員接到“采購申請單”后應(yīng)依采購材料使用時間的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，需精選三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行產(chǎn)品的書面比價，經(jīng)分析后進(jìn)行議價，議價結(jié)果書面上報主管領(lǐng)導(dǎo)。(四)采購部門接到請購部門(項目部、行政管理部)以電話聯(lián)絡(luò)的緊急采購情況，主管應(yīng)立即指定經(jīng)辦人員先行詢價、議價，待接到請購單后，按一般采購程序優(yōu)先辦理。第六條請購與采購(一)使用部門根據(jù)本部門實際物資需求情況，填寫請購單(即采購單第一聯(lián))，明確采購物資的名稱、規(guī)格、質(zhì)量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、價格、使用日期等，交給采購部門審核。請購單應(yīng)有部門經(jīng)理簽字。(二)采購部門收到使用部門提交的請購單時，審核后如確有必要購買，由采購經(jīng)理簽字，再請總經(jīng)理予以批示。采購經(jīng)辦人員接到經(jīng)批準(zhǔn)的“采購申請單”(即采購單第二聯(lián))后，應(yīng)按照上述總則操作，貨比三家，選擇出合適的供應(yīng)商后，并以電話或傳真確定交貨(到貨)日期。(三)采購單一式四份，第一聯(lián)即使用部門提交的請購單，第二聯(lián)即采購部門使用的采購申請單，第三聯(lián)交給財務(wù)(采購員核銷時),第四聯(lián)交給倉管員(以備驗收)。第七條驗收與入庫(一)采購物資到貨后，采購員要及時組織質(zhì)監(jiān)部門、倉庫管-理-員進(jìn)行入庫前的清點驗收，驗收過程中應(yīng)首先比較所收物資與請購單、發(fā)票賬單上的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價是否相符，然后檢查物資有無損壞、使用性能優(yōu)劣。驗收合格后，驗收部門的人員應(yīng)對已收物資編制一式兩聯(lián)、事先編號的驗收單進(jìn)行簽字，作為驗收和檢驗物資的依據(jù)，第一聯(lián)本部門留存，第二聯(lián)交給倉管員。(二)倉管員根據(jù)進(jìn)貨檢驗報告結(jié)果(主要是驗收單)對合格貨品進(jìn)行入庫，入庫單必須通過采購員、倉管員簽字。不合格品由相關(guān)采購員辦理退貨事宜。入庫單一式三份，第一聯(lián)本部門留存，第二聯(lián)交給財務(wù)，第三聯(lián)交給采購員。第八條付款與核算(一)預(yù)付款采購1、按合同約定需要預(yù)付購貨款的，由采購員提供采購申請單、合同復(fù)印件、付款通知書(注明付款事由、付款金額、對方單位名稱、開戶銀行及賬號)，辦理付款批準(zhǔn)手續(xù)后(付款通知書須由總經(jīng)理簽字)，交公司財務(wù)部門辦理預(yù)付貨款業(yè)務(wù)。2、貨物及發(fā)票已到，驗收合格并與購貨合同、發(fā)票及清單核對無誤后，采購員粘貼好報銷票據(jù)(采購申請單、入庫單、購貨發(fā)票、購貨合同)，財務(wù)部審核后，由總經(jīng)理簽字，財務(wù)做賬。(二)現(xiàn)款采購采購員必須憑有總經(jīng)理簽字的借款單向財務(wù)部借款，采購回來后，采購員持購貨發(fā)票到倉庫辦理入庫手續(xù)，由質(zhì)監(jiān)部門、倉庫保管員驗收，并開出入庫單(入庫單必須注名：供貨方名稱，貨物的名稱，數(shù)量、單價、金額、用途簽字)。入庫單必須通過采購員、保管員簽字。采購員粘貼好報銷票據(jù)(采購申請單、入庫單、購貨發(fā)票、購貨合同)，財務(wù)部審核后，由總經(jīng)理簽字，然后辦理報銷手續(xù)。(三)后付款采購采購員粘貼好報銷票據(jù)(采購申請單、入庫單、購貨發(fā)票、購貨合同)，財務(wù)部審核后由總經(jīng)理簽字。供應(yīng)商需要結(jié)款時，由財務(wù)將款項匯出。(四)貨物已到發(fā)票未到，驗收合格并與購貨合同核對無誤后，如供貨方要求并經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，可憑付款通知書支付不超過貨物總價值80%的貨款，待發(fā)票到后再付清余款;發(fā)票已到貨物未到，不準(zhǔn)支付購貨款。采購業(yè)務(wù)完畢后，財務(wù)部門要催促采購員及時結(jié)清購貨結(jié)余款，不留“尾巴”。(五)物資采購必須取得發(fā)票方可報銷，如無特殊情況，發(fā)票應(yīng)是增值稅專用發(fā)票。制度流程管理制度「篇三」1、考勤制度各組銷售主管做好銷售員的日常工作安排，每周末向銷售后勤提供各組銷售人員下一周排班表，以便做好考勤記錄。全體員工上、下班均需遵守公司打卡制度，不允許代打，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)代打卡當(dāng)即給予黃牌警告并處以每人每次100元的罰款。上班未打卡按遲到處理，下班未打卡按早退處理，上、下班均未打卡按曠工處理。全體員工不得遲到、早退、曠工。銷售人員早班（夏、冬季）以8：30分為準(zhǔn)；晚班（夏季）以9：00，（冬季）以9：30為準(zhǔn)。如一個月內(nèi)遲到或早退一次罰款10元，二次罰款20元，三次黃牌警告并處罰30元；無故曠工一次罰款50元，二次黃牌警告并處罰100元；三次以上公司有權(quán)做辭退處理。罰款當(dāng)即以現(xiàn)金形式支付銷售后勤。如有事假應(yīng)提前一天向銷售經(jīng)理請示，得到同意方可離開，強(qiáng)行離崗者罰100元/次。因事假不能準(zhǔn)時到崗者，而應(yīng)事先通知銷售助理，并扣除當(dāng)日工資（一至二個小時10元，半天20元，一天30元）。如因病假無法準(zhǔn)時到崗者，需出示醫(yī)院當(dāng)天開出的病假條并扣除相應(yīng)工資（一至二小時10元，半天15元，一天20元），如無病假條則視作事假處理。如一個月內(nèi)請假兩次以上或連續(xù)超過兩天以上的，銷售助理將其情況匯報至總公司由總公司按照的相應(yīng)規(guī)定進(jìn)行處理。銷售主管每周要保證6個工作日（每個工作日早上9：00到崗），當(dāng)天接客戶、熱線組的銷售主管必須早九點到崗。對主管一周進(jìn)行一次考核，如有遲到、早退、曠工情況，一律與上條處罰相同。2、新來訪客戶為加強(qiáng)銷售管理，提高工作效率，本著公平合理的原則就前臺電話和客戶做如下規(guī)定：銷售員要明確客戶來電來訪目的，有無聯(lián)系過的銷售人員，只要客戶表明是購房（非市調(diào)類）且沒有明確銷售人員則一律視為準(zhǔn)客戶，按當(dāng)日值班表順序依次接待。如果有特殊情況也要順序接待，事后上報銷售經(jīng)理、銷售主管共同商議決定；明確市調(diào)客戶由銷售經(jīng)理安排人員負(fù)責(zé)接待。禁止銷售員在前臺互相推讓或爭搶客戶，發(fā)現(xiàn)后嚴(yán)肅處理。注：違反規(guī)定者處以50—100元/次罰款，銷售主管100—200元/次，銷售經(jīng)理承擔(dān)管理責(zé)任200元/次。給公司造成嚴(yán)重后果者公司將從重處罰或予以除名。3、成交原則及撞單處理原則⑴成交原則銷售部保護(hù)銷售員工的辛勤勞動，但同時提出獎勤罰懶，多勞多得原則。客戶確認(rèn)制度，采用公平競爭原則、友好協(xié)商原則來處理各種撞單情況?！龉礁偁幵瓌t：1、從客戶打來第一個熱線電話，第一次走進(jìn)銷售部大門，銷售員按順序依次接待客戶，應(yīng)給予最熱情周到的全程銷售服務(wù)，同時做好來訪來電登記。此客戶為該銷售員的客戶，直到最終成交。該銷售員享受全部業(yè)績和傭金。2、老客戶（無論是否成交客戶）介紹新客戶，新客戶未明確指定銷售人員的，則按銷售部新客戶標(biāo)準(zhǔn)接待；若指定原銷售員接待則視為原銷售員的老客戶。3、老客戶（無論是否成交客戶）介紹新客戶，新客戶與老客戶同來的，則無須再明確銷售人員，由原銷售員接待?！鲇押脜f(xié)商原則：銷售員發(fā)現(xiàn)撞單后，應(yīng)事先進(jìn)行友好協(xié)商，成交后按事先達(dá)成一致的意見分單，公司鼓勵銷售員的友好合作精神?！鲇押煤献髟瓌t：銷售小組、銷售員之間應(yīng)該團(tuán)結(jié)協(xié)作，互相幫助，共同提高專業(yè)知識和銷售技巧，不斷培養(yǎng)自身團(tuán)隊意識和團(tuán)隊精神，禁止銷售員為私人利益，說有損整體團(tuán)結(jié)的話和做損害團(tuán)隊利益的事?！隹蛻暨x擇原則：如客戶投訴，視情節(jié)輕重將給予銷售員黃牌及開除處理。此客戶由銷售經(jīng)理重新分配銷售員接待，原銷售員不得與客戶聯(lián)系。⑵嚴(yán)禁銷售員以給予優(yōu)惠等方式進(jìn)行惡性競爭，具體處理原則如下：■禁止銷售員協(xié)助客戶以各種名義，各種目的的抄房行為。■銷售員在銷售過程中應(yīng)及時委婉的拒絕客戶提出的任何違反《銷售管理制度》規(guī)定、有損公司利益、形象的事。■有關(guān)兩個銷售員共同跟進(jìn)一個客戶，其中一個（假設(shè)為乙）為爭取客戶，暗示可以拿到優(yōu)惠，如客戶直接投訴，將給予乙計黃牌一次并處罰金不低于5000元，如果銷售員投訴，將給予乙警告一次；■甲深度接觸客戶，乙在不知情的情況下以高折扣或特殊優(yōu)惠成交，則業(yè)績與傭金的分配為甲得60%，乙得40%；如甲在深度接觸客戶，乙在知情的情況下以高折扣成交，則傭金、業(yè)績100%歸甲，并給予乙黃牌一次并處罰金不低于5000元。⑶銷售員撞單處理：●如客戶已經(jīng)委托甲購買（通過甲將定金或誠意金交納給公司或指定銀行），但當(dāng)時沒有客戶需求的房號，乙在不知情的情況下推薦客戶其他房號（或引導(dǎo)客戶改變購買意象）成交，則業(yè)績與傭金的分配為甲得60%，乙得40%；如前題同上，乙在知情的情況下推薦客戶其他房號（或誘導(dǎo)客戶改變購買意象）成交，則傭金、業(yè)績100%歸甲，并給予乙黃牌一次并處罰金不低于5000元?！駸o論在乙是否知情的情況下，客戶已在甲處正式成交制度流程管理制度「篇四」1.0目的因公司對外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理，規(guī)范出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實際情況，特制本管理制度。2.0適應(yīng)范圍適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續(xù)辦理。3.0職責(zé)3.1出差人員負(fù)責(zé)出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據(jù)粘貼；3.2直接上級與部門經(jīng)理負(fù)責(zé)出差申請與費用報銷的審核；3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請與費用報銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)；3.4總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項的費用報銷單據(jù)的最終批準(zhǔn)；3.5財務(wù)部復(fù)核后控制度對出差借款進(jìn)行預(yù)支及出差費用進(jìn)行報銷。4.0程序4.1出差申請與借款：4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外)，應(yīng)至少提前一天填寫《出差申請單》注明相關(guān)項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級和部門經(jīng)理審核后，由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)。4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實際情況核定，因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻，需延后回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理，待回來后補(bǔ)辦出差或請假手續(xù)。4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時將《出差申請單》(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依據(jù)，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務(wù)部。4.1.4出差人員必須提前準(zhǔn)備好出差所需用品，并根據(jù)《出差用品檢查清單》對出差用品進(jìn)行清點、檢查、確認(rèn)。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。4.1.5出差人員必須對出差費用進(jìn)行合理預(yù)算，填寫《借支單》，按程序經(jīng)部門經(jīng)理、(副)總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)部借款。4.1.6財務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進(jìn)行。特別是借支大額現(xiàn)金時，有必要采取安全措施。4.2出差借款流程：出差人員填寫《借支單》—部門經(jīng)理確認(rèn)—總經(jīng)辦審批—財務(wù)部借款4.3費用報銷流程：出差工作匯報—填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據(jù)—部門經(jīng)理核實—財務(wù)部核對—總經(jīng)辦核準(zhǔn)—財務(wù)部報銷4.4出差報銷標(biāo)準(zhǔn)：4.4.1國內(nèi)出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等，其標(biāo)準(zhǔn)如下：4.4.2國外出差：4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓(xùn)需到國外出差者，應(yīng)簽呈到總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.4.2.2公司派遣出國受訓(xùn)的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當(dāng)?shù)匾话銟?biāo)準(zhǔn)報銷，工作交通費實報實銷(具體情況另行公布)。4.5報銷標(biāo)準(zhǔn)說明：4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機(jī)或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應(yīng)共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。4.5.3部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況：返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現(xiàn)金；有貴賓陪同；其他類似情況。4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。4.5.5當(dāng)同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費補(bǔ)助為：部門經(jīng)理15元/天，業(yè)務(wù)員8/天，執(zhí)照(包括發(fā)傳真的費用和其他費用)。4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當(dāng)天去當(dāng)天回來的業(yè)務(wù)除車票實報實銷外，超過用餐時間1小時以上的補(bǔ)助誤餐費用10元/餐；部門經(jīng)理級以上人員補(bǔ)助誤餐費用15元/餐。4.5.8以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報銷參考。一般本著經(jīng)濟(jì)、實惠、真實、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。4.6出差報銷要求：4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。4.6.1.2乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機(jī)票據(jù)報支旅費。4.6.1.4乘坐計程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)