標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程(SOP)-財(cái)務(wù)部

標(biāo)準(zhǔn)操作程序（SOP）-財(cái)務(wù)部

（目錄）

會(huì)計(jì)工作規(guī)程.........................................................1

審計(jì)工作規(guī)程........................................................2-4

收投款流程...........................................................5

備用金流程...........................................................5

付款程序.............................................................6

員工報(bào)銷流程.........................................................8

成本核算流程.........................................................8

驗(yàn)收工作規(guī)程.........................................................8

采購(gòu)工作流程.........................................................8

收銀工作流程.........................................................8

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：會(huì)計(jì)

任務(wù)號(hào)：SOP-01任務(wù)的題目：會(huì)計(jì)工作規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

審核單據(jù)、填制憑證、過(guò)賬、1.1根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證填制記賬憑證。審核其原始單據(jù)是否符合規(guī)

對(duì)賬、編制報(bào)表1.1.1外來(lái)原始憑證：酒店與其他單位或個(gè)人定標(biāo)準(zhǔn)，保證數(shù)據(jù)來(lái)源的合

發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)，由對(duì)方開(kāi)給本單位的法性和準(zhǔn)確性。

憑證、發(fā)票、收據(jù)等。

1.1.2自制憑證：

(1)發(fā)出憑證：由財(cái)務(wù)稽核進(jìn)行分類匯總，

核查無(wú)誤后，由會(huì)計(jì)根據(jù)營(yíng)業(yè)報(bào)表填制記賬憑

證，送交會(huì)計(jì)主管。

(2)內(nèi)部憑證：米購(gòu)申請(qǐng)單、進(jìn)貨驗(yàn)收單

(直撥單、出入庫(kù)單)、費(fèi)用報(bào)銷單、收款收

據(jù)、借款條、各類費(fèi)用的計(jì)提待攤及分配等。

1.2逐筆輸入金蝶K3進(jìn)行帳務(wù)處理，并登記

打印日記賬和明細(xì)分類賬。

1.3會(huì)計(jì)員對(duì)各種原始憑證進(jìn)行審核，審核完

畢，填制記賬憑證及時(shí)交會(huì)計(jì)主管進(jìn)行審核，

會(huì)計(jì)員根據(jù)審核無(wú)誤后的記賬憑證登記明細(xì)

賬。記賬憑證由專人保管。

1.4根據(jù)記賬憑證匯總，登記總分類賬和明細(xì)

帳。每月末，會(huì)計(jì)主管對(duì)全部記賬憑證進(jìn)行匯

總，編制相關(guān)報(bào)表。

1.5對(duì)總分類賬與所屬的明細(xì)分類賬進(jìn)行核對(duì)

相符，各二級(jí)明細(xì)賬與有關(guān)三級(jí)明細(xì)賬及輔助

張進(jìn)行核對(duì)，明細(xì)賬之間的核對(duì)。。

1.5.1總賬與明細(xì)賬核對(duì)借貸方發(fā)生額及余

額。

1.5.3成本會(huì)計(jì)對(duì)存貨三級(jí)賬與倉(cāng)庫(kù)三級(jí)賬進(jìn)

行核對(duì)，由會(huì)計(jì)員根據(jù)存貨明細(xì)表與總賬進(jìn)行

余額核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤經(jīng)雙方確認(rèn)后，交回會(huì)計(jì)

主管保管。

1.5.4庫(kù)存商品明細(xì)賬與商場(chǎng)進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，

并結(jié)轉(zhuǎn)商品成本及進(jìn)銷差價(jià)。

1.6根據(jù)總分類賬和明細(xì)分類賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)

表。

起早者：I批準(zhǔn)者：

:M時(shí)o科

索器仍科

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管

任務(wù)號(hào)：SOP-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

審核收銀各類賬單，核對(duì)系1.1前臺(tái)賬單審核審核營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入是否準(zhǔn)確，

統(tǒng)、出具酒店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)表(1)查看賬單所列內(nèi)容與附件是否齊全。有無(wú)跑單、做弊情況，檢查

其營(yíng)業(yè)點(diǎn)的折扣、免單是否

(附件指：除房租和房間電話外，其它賬單上

答合規(guī)定，保證酒店的收入

所列的如洗衣、迷你吧、賠償?shù)缺仨氂性紗?/p>

囂夠完整入賬。

據(jù))

(2)查看賬單中所注明的房型與規(guī)定的房?jī)r(jià)

否致，如不樣，看否協(xié)議單位執(zhí)行的

協(xié)議價(jià)或有折扣單。

(3)查看賬單中打印的退房時(shí)間是否超

過(guò)12:00,如超過(guò)則須加收半日房租，否

則必須有效人簽免及原因說(shuō)明。

(4)賬單中如附有銷售部的預(yù)定單，要查看

預(yù)定單的內(nèi)容(包括房型、房?jī)r(jià)、房數(shù)、要求)

與賬單是否一致。

(5)查看賬單所附每張消費(fèi)單據(jù)是否準(zhǔn)確合

理。(例如：賠償標(biāo)準(zhǔn)、租車時(shí)間路程、迷你

吧消耗數(shù)量名稱等)

(6)查看掛帳賬單上有效人簽字與掛帳協(xié)議

上所簽是否一樣。

(7)查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、

簽購(gòu)單、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等。(8)查

看賬單上附的發(fā)票填寫(xiě)是否規(guī)范，有無(wú)多

開(kāi)。

(9)查看以現(xiàn)金結(jié)算退房的賬單中客人押金

單是否收回，賬單上有無(wú)客人的簽字確認(rèn)。

(10)查看貴重物品保管單，在客人退房后

請(qǐng)客人父還保險(xiǎn)相鑰匙。

1.2餐飲及康樂(lè)賬單的審核

(1)查看賬單上的項(xiàng)目與所附order單、

卡是否一致。

(2)查看每張order單所標(biāo)價(jià)格與采譜是否

相同。菜譜上沒(méi)有的菜價(jià)在賬單中必須有餐飲

部經(jīng)理簽字標(biāo)價(jià)。

起草者：批準(zhǔn)者：

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管

任務(wù)號(hào)：SOP-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

(3)查看賬單或order單上有作更改、沖

減、作廢的必須有樓面主管以上人員簽字確認(rèn)

及原因說(shuō)明。(作廢賬單必須三聯(lián)齊全)?

(4)根據(jù)宴請(qǐng)賬單查看有無(wú)按宴請(qǐng)規(guī)定辦理

或超標(biāo)的。

(5)查看各部門工作餐賬單及累計(jì)數(shù)，接近

限額給予提醒。

(6)查看房包餐賬單與預(yù)單或前臺(tái)頭際人

住人數(shù)、房數(shù)是否相符。打折單有無(wú)越權(quán)。

(7)查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、簽購(gòu)

單、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等。

(8)查看結(jié)賬掛賬賬單上有效人簽字與掛賬

協(xié)議上所簽是否一樣

(9)對(duì)于“待處理賬單”須查明原因，跟蹤

解決。

(10)查看每張order單上是否有餐廳收銀

員的簽字、蓋章。

1.3報(bào)表單據(jù)審核

(1)客房部送來(lái)的酒水、洗衣、賠償、

麻將出租報(bào)表與電腦數(shù)核對(duì)，看有無(wú)單據(jù)

漏輸。

(2)根據(jù)每班營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表核對(duì)與其所附的原

始賬單、票據(jù)是否齊全一致，以及投款記錄情

況，確保賬款相符。

(3)通過(guò)營(yíng)業(yè)部門報(bào)表與前臺(tái)收銀核對(duì)房

租、房態(tài)情況。

(4)檢查帳表，對(duì)出現(xiàn)已退房帳結(jié)的帳必須

查明原因，確定責(zé)任并記錄，及時(shí)督促解決。

(5)通過(guò)電腦房?jī)r(jià)表檢查入住房?jī)r(jià)是否正確

合理，有無(wú)漏輸或多輸，注意加床、免費(fèi)房、

團(tuán)隊(duì)會(huì)議減免等情況。

(6)通過(guò)客人離店表核對(duì)12:00后退房半

日租收/免情況。

起早者：批準(zhǔn)者：

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管

任務(wù)號(hào)：SOP-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

(7)根據(jù)每日宮業(yè)明細(xì)表查看每筆宮業(yè)收入

明細(xì)及核對(duì)各營(yíng)業(yè)點(diǎn)住客賬與該表所掛賬是否

一致。

(8)酒水單、酒水報(bào)表與酒水收入二方核

對(duì)。

(9)點(diǎn)菜單廚房聯(lián)與送審賬單中的財(cái)務(wù)聯(lián)核

對(duì)。

1.4分析報(bào)告：每天出具營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、每月4

日前做好上月的所有審計(jì)報(bào)告，詳細(xì)

分析收入狀況和應(yīng)收帳回款率等。

起早者：批準(zhǔn)者：

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期:

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納

任務(wù)號(hào)：SOP-03任務(wù)的題目：收投款流程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

收取營(yíng)業(yè)現(xiàn)金1.審計(jì)到保安部拿取保險(xiǎn)柜鑰匙規(guī)范收投款管理，保證資金

安全。

2.審計(jì)、保安、出納至前廳辦公室，由

出納打開(kāi)保險(xiǎn)柜

3.檢查保險(xiǎn)柜內(nèi)投款袋的數(shù)量是否與

投款本登記的一不一致時(shí)應(yīng)通知

各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查

4.檢查投款袋中的現(xiàn)金是否與投款單

的金額相-不一致時(shí)應(yīng)通知各

部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查

5.對(duì)投款單進(jìn)行分類并根據(jù)投款單制

作現(xiàn)金明細(xì)表

6,對(duì)投款袋數(shù)量和登記本進(jìn)一步核查

7.對(duì)投款金額和投款單進(jìn)一步核查

8,對(duì)投款金額和投款單及投款金額和

投款單不符原因作出處理意見(jiàn)

9.將信用卡單及銀行信用卡進(jìn)賬單交

由應(yīng)收做賬

10.將現(xiàn)金投款單及營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金解款單

交由明細(xì)做賬

H.將現(xiàn)金明細(xì)表交由審計(jì)審查

12.月底對(duì)相關(guān)單據(jù)裝訂存檔

（下附流程

圖）

起早者：批準(zhǔn)者：

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期:

北器仍將

收投款流程圖

保安部

9

處

理

意

見(jiàn)

本登記的相符

對(duì)投^單進(jìn)行

分姿」整41口________________________?

9

現(xiàn)金明細(xì)應(yīng)收賬入

賬賬

覬金明淮者1

審計(jì)核查

L2

月底資料歸

檔

結(jié)束

11

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納

任務(wù)號(hào)：SOP-04任務(wù)的題目：備用金管理

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

現(xiàn)金的提取、支付'盤(pán)點(diǎn)控制好備用金的使用管理

1'酒店財(cái)務(wù)總出納核定酒店需要備用金金

額，向財(cái)務(wù)總監(jiān)T總經(jīng)理申請(qǐng)批準(zhǔn)，填寫(xiě)現(xiàn)金

支票到XX銀行酒店基本賬戶提取。

2-支付個(gè)人各種獎(jiǎng)金、勞保、福利、差旅

費(fèi)，員工食堂每天菜款，各部門零星報(bào)

銷，在1000元內(nèi)的現(xiàn)金報(bào)銷，超過(guò)1000元以

上的一律轉(zhuǎn)賬。

3'根據(jù)財(cái)務(wù)指定報(bào)銷時(shí)間，憑各部門填

寫(xiě)現(xiàn)金報(bào)銷單有報(bào)批手續(xù)的單據(jù)，由財(cái)務(wù)

指定人員出具付款憑證，出納核實(shí)報(bào)銷金

額無(wú)誤后報(bào)銷，按定額補(bǔ)足報(bào)銷的備用

金。

4、為了避免每天現(xiàn)金報(bào)銷收付過(guò)程中發(fā)生錯(cuò)

誤，每天下班前出納應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金。每月最后一

天在總賬會(huì)計(jì)監(jiān)督下盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，出納應(yīng)按

券別（壹角、貳角、伍角、壹元、伍元、拾

元'伍拾元'壹佰元）分別清點(diǎn)其數(shù)量1然后

加總，即可得出當(dāng)月的實(shí)存數(shù)。將盤(pán)存得出的

實(shí)存數(shù)和賬面余額進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)有長(zhǎng)短

款，應(yīng)進(jìn)一步

查明原因，及時(shí)處理。

5、審計(jì)、出納應(yīng)每月不定時(shí)對(duì)各收銀點(diǎn)及部

門的備用金抽查2次，每月底在現(xiàn)金盤(pán)存表

上各收銀點(diǎn)及部門的備用負(fù)責(zé)人簽名。

起早者：批準(zhǔn)者：

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期:

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納

任務(wù)號(hào)：SOP-05任務(wù)的題目：付款程序

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

各類支付規(guī)范管理

1'付款方式有：現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬付款。各部

門確定發(fā)生業(yè)務(wù)種類，由部門文員填制付款憑

證。

2'各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，現(xiàn)金付款的填制現(xiàn)

金付款憑證。

3、對(duì)超過(guò)現(xiàn)金收付限額1000元以上的款項(xiàng)

進(jìn)行收付時(shí)，必須通過(guò)銀行結(jié)算。轉(zhuǎn)賬付款的

填制轉(zhuǎn)賬付款憑證。

4、付款申請(qǐng)需附完整的的單據(jù)憑證

⑴正式發(fā)票(器夠事先提供的情況下)。

⑵收貨記錄(支付供應(yīng)商貨款時(shí)，還應(yīng)附供應(yīng)

商一聯(lián)收貨報(bào)告)。

⑶已批準(zhǔn)的米購(gòu)申請(qǐng)單。

(4)如有合同的付款項(xiàng)目須附有合同復(fù)印件。

⑸固定資產(chǎn)的付款、差旅費(fèi)的支付等有關(guān)費(fèi)

用需附有經(jīng)總經(jīng)理審理批的預(yù)算。

(6)各部門自行申請(qǐng)員工福利費(fèi)或獎(jiǎng)勵(lì)金等必

須附有總經(jīng)理的批準(zhǔn)文件。

5、各部門填制好付款憑證，部門經(jīng)

理簽名，送財(cái)務(wù)對(duì)口人員核對(duì)簽名

財(cái)務(wù)總監(jiān)一總經(jīng)理-董事長(zhǎng)

起早者：批準(zhǔn)者：

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期:

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總會(huì)計(jì)師

任務(wù)號(hào)：SOP-06任務(wù)的題目：?jiǎn)T工報(bào)銷流程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

員工各類費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范管理、權(quán)責(zé)分清、防止

1.員工填寫(xiě)報(bào)銷單及其它支持文件

浪費(fèi)。

2.部門經(jīng)理T會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)總監(jiān)T總經(jīng)理-董事

長(zhǎng)

3.財(cái)務(wù)部查詢員工是否已申請(qǐng)備用金或借

款

4.財(cái)務(wù)部查詢員工申領(lǐng)備用金或借款是否

超過(guò)報(bào)銷金額

5.對(duì)于沒(méi)有申領(lǐng)備用金或借款的員工

付出現(xiàn)金

6.總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)維護(hù)

7.對(duì)于報(bào)銷金額超過(guò)備用金或借款的

員工付出現(xiàn)金

8.總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)維護(hù)

9.對(duì)于申領(lǐng)的備用金（或借款）大于報(bào)銷

金額的員工，收取現(xiàn)金

10.總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)維護(hù)

（下附流程圖）

起草者：批準(zhǔn)者：

職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：

北:M咖科............................

g器仍將...........................

員工報(bào)銷流程圖

財(cái)務(wù)部靄金出納/總瞇人員

結(jié)束

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：成本主管

任務(wù)號(hào)：SOP-04任務(wù)的題目：成本核算管理規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

成本核算管理規(guī)程1'物品申購(gòu)：審核倉(cāng)管員填寫(xiě)的物品補(bǔ)

庫(kù)申購(gòu)單及各使用部門申購(gòu)單的規(guī)格'數(shù)

量是否合理，盡可能內(nèi)部調(diào)撥，并簽名認(rèn)可。

2、物品詢價(jià)和定價(jià)：月底與相關(guān)部門人

員到市場(chǎng)詢價(jià)并記錄，經(jīng)與相關(guān)部門及供應(yīng)商

協(xié)商后對(duì)進(jìn)行定價(jià)，如市場(chǎng)價(jià)格有較大變動(dòng)

時(shí)，再詢價(jià)重新調(diào)整。

3'物品米購(gòu)：將手續(xù)完備的申購(gòu)單交米購(gòu)員

進(jìn)行采購(gòu)。

4-物品驗(yàn)收：將收貨人員驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的

不合規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量的問(wèn)題及時(shí)通知采購(gòu)或

供應(yīng)商，及時(shí)進(jìn)行更換或退貨，保證供應(yīng)。

5、物品入庫(kù)：審核收貨人員開(kāi)出的驗(yàn)收記錄

價(jià)格、數(shù)量、金額是否正確，并做出相應(yīng)的帳

務(wù)處理。

6、物品領(lǐng)用：各部門根據(jù)使用情況填寫(xiě)的領(lǐng)

料單，由成本會(huì)計(jì)審批后方可發(fā)貨。

7'物品發(fā)放：倉(cāng)管員根據(jù)手續(xù)完善的領(lǐng)料單

發(fā)放貨物，并將領(lǐng)料單財(cái)務(wù)聯(lián)交成本會(huì)計(jì)做帳

務(wù)處理。

8、物品盤(pán)點(diǎn)：月末對(duì)倉(cāng)庫(kù)及各部門的庫(kù)存物

品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、核對(duì)，對(duì)盤(pán)盈盤(pán)虧結(jié)果須查明原

因，明確責(zé)任，做相應(yīng)的帳務(wù)處理。

9'分析報(bào)告：每月5日前做好上月的所有成

本報(bào)告，詳細(xì)分析成本狀況和成本率高低原因

等。

起早者：批準(zhǔn)者：

職稱：成本主管簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：倉(cāng)庫(kù)管理員

任務(wù)號(hào)：SOP-04任務(wù)的題目：驗(yàn)收工作規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

驗(yàn)收工作規(guī)程1'進(jìn)貨檢查

在驗(yàn)收貨物時(shí)，要檢查貨物是否和申購(gòu)

單上所填寫(xiě)的相符，凡是申購(gòu)單沒(méi)有的物

品，應(yīng)查明原因并完備有關(guān)手續(xù)才給予受理；

對(duì)手續(xù)不全的物品不予受理。

2-驗(yàn)收

凡發(fā)票或送貨清單與實(shí)物名稱'型號(hào)、

規(guī)格、數(shù)量不相符的不予簽收。食品的質(zhì)量檢

驗(yàn)可請(qǐng)相關(guān)人員進(jìn)行鑒別。其他

物品進(jìn)貨要有使用部門人員在場(chǎng)檢驗(yàn)。

3、入庫(kù)或直拔使用

對(duì)于驗(yàn)收合格的物品根據(jù)情況，采取直

拔或入總庫(kù)的方法進(jìn)行管理。一般鮮貨都采

用直撥的方式。

4、記錄

及時(shí)填寫(xiě)收貨記錄，便于管理人員了解

進(jìn)貨及庫(kù)存情況，作為控制進(jìn)貨的依據(jù)。填寫(xiě)

好的收貨記錄，要妥善保管，及時(shí)送交成本會(huì)

計(jì)、供應(yīng)商、使用部門。

（下附流程圖）

起早者：批準(zhǔn)者：

職稱：成本主管簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期:

北:M咖科............................

北器仍將............................

驗(yàn)收流程

圖：

到貨

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：采購(gòu)經(jīng)理、采購(gòu)員

任務(wù)號(hào)：SOP-05任務(wù)的題目：采購(gòu)部日常采購(gòu)程序

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

1'填寫(xiě)米購(gòu)申請(qǐng)單各部門填寫(xiě)所需物品采購(gòu)申請(qǐng)單（名稱、規(guī)格規(guī)范采購(gòu)流程，杜絕私自采

型號(hào)及數(shù)量部門須填寫(xiě)清楚，個(gè)別物購(gòu)，保證物資正常供給

品沒(méi)有規(guī)格型號(hào)須提供樣品給采購(gòu)部）

2'審批米購(gòu)申請(qǐng)單按照部門經(jīng)理、采購(gòu)經(jīng)理、成本經(jīng)理、財(cái)財(cái)務(wù)

總監(jiān)、總經(jīng)理的順序依次審批（采購(gòu)物品須采

購(gòu)部通過(guò)三家報(bào)價(jià)后選定采購(gòu)價(jià)格）

采購(gòu)部根據(jù)審批完畢的采購(gòu)申請(qǐng)單安排

3、米購(gòu)申請(qǐng)單審批完畢，米

采購(gòu)事宜。

購(gòu)部負(fù)責(zé)米購(gòu)事宜。

物品到貨后通知收貨部、使用部門按照規(guī)定驗(yàn)

4、物品驗(yàn)收

收

采購(gòu)?fù)戤吅蟾鶕?jù)相關(guān)單據(jù)及時(shí)填寫(xiě)會(huì)計(jì)報(bào)銷憑

5、報(bào)帳、結(jié)算

據(jù)匯總單和付款通知單報(bào)帳、付款。

每月月底對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)單、采購(gòu)合同及收貨單

6-單據(jù)整理等進(jìn)行裝訂歸檔。

每日廚房所需的蔬菜、鮮活類原材料，由廚師

7、每日廚房原材料報(bào)單

長(zhǎng)或指定專人開(kāi)具廚房每日申購(gòu)

單”經(jīng)廚師長(zhǎng)簽字后交采購(gòu)部，采購(gòu)部通過(guò)傳

真、電話形式通知供應(yīng)商，供應(yīng)商按要求送

貨。

起草者：批準(zhǔn)者：

職稱：采購(gòu)經(jīng)理簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：收銀員

任務(wù)號(hào)：SOP-05任務(wù)的題目：收銀工作規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

收銀工作規(guī)程1'前臺(tái)收銀

1.1班前準(zhǔn)備

(1)前臺(tái)收款員依照排班表，準(zhǔn)時(shí)到崗簽至打

由前臺(tái)收銀主管或領(lǐng)班監(jiān)督、并編制考勤表。

(2)清點(diǎn)上一班轉(zhuǎn)來(lái)的備用金是否準(zhǔn)確無(wú)誤

后，在現(xiàn)金交接本上簽字，完成轉(zhuǎn)交手續(xù)。

(3)檢查單據(jù)及發(fā)票等是否充足，根據(jù)客人流

量及時(shí)補(bǔ)充，保證當(dāng)天的正常使用。

(4)領(lǐng)用發(fā)票時(shí)，要檢查發(fā)票及其號(hào)碼，

如有缺號(hào)或斷聯(lián)應(yīng)及時(shí)退回，下班時(shí)將未使用

的發(fā)票辦理移交手續(xù)。

(5)查閱交接班記錄，做好相關(guān)工作。

1.2辦理客人入住手續(xù)

A.散客

(1)檢查預(yù)訂單的內(nèi)容：客人姓名、人數(shù)、入

住天數(shù)、房?jī)r(jià)(包早餐)

(2)檢查付款方式(現(xiàn)金、信用卡、掛帳)

(3)前臺(tái)收款、客人簽名

(4)客人的姓名、地址、電話'身份證號(hào)碼

⑸日租金X天數(shù)X2=應(yīng)收取的押金，例：

300房?jī)r(jià)1天交600兀。

(6)如客人入住5天，無(wú)法一次付完住房預(yù)付

款，可先付2-3天，如客人不確定住幾天，可

讓客人交付最少一天的房費(fèi)押金。

起草者：批準(zhǔn)者：

職稱：簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：

:M時(shí)o科

索器仍科

部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：收銀員

任務(wù)號(hào)：SOP-05任務(wù)的題目：收銀工作規(guī)程

需要使用的工具：

效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

做什么怎么做為什么

收銀工作規(guī)程(7)一般收取押金要足夠以減少發(fā)生房租催收

和跑單的情況。

(8)注意交押金的訂房人與住房人是否一致，

以免退房時(shí)把押金退錯(cuò)。

B.團(tuán)隊(duì)

(1)提前核對(duì)銷售部下的預(yù)訂單，(團(tuán)號(hào)、

團(tuán)隊(duì)名稱、旅行社名稱、人數(shù)、用房數(shù)、房?jī)r(jià)

及是否有免單)。

(2)審核前臺(tái)團(tuán)隊(duì)入住單內(nèi)容