門(mén)診部財(cái)務(wù)管理工作流程

門(mén)診部財(cái)務(wù)管理工作流程一、制定目的及范圍為提升門(mén)診部的財(cái)務(wù)管理水平，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，特制定本工作流程。該流程涵蓋門(mén)診部的收入管理、支出管理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制及財(cái)務(wù)審計(jì)等環(huán)節(jié)，旨在實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化與科學(xué)化。二、財(cái)務(wù)管理原則1.財(cái)務(wù)管理應(yīng)遵循“真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)”的原則，確保所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性與可靠性。2.所有財(cái)務(wù)活動(dòng)必須遵循相關(guān)法律法規(guī)，確保合規(guī)性。3.財(cái)務(wù)管理應(yīng)注重成本控制，合理配置資源，提高資金使用效率。三、財(cái)務(wù)管理流程1.收入管理流程1.1掛號(hào)收費(fèi)：患者在門(mén)診就診時(shí)，需先進(jìn)行掛號(hào)，掛號(hào)費(fèi)由收費(fèi)員收取，并開(kāi)具發(fā)票。1.2診療收費(fèi)：醫(yī)生在為患者提供診療服務(wù)后，需根據(jù)服務(wù)項(xiàng)目填寫(xiě)收費(fèi)單，收費(fèi)員根據(jù)收費(fèi)單進(jìn)行收費(fèi)并開(kāi)具發(fā)票。1.3收入登記：收費(fèi)員每日需將當(dāng)天的收入情況進(jìn)行登記，填寫(xiě)《收入日?qǐng)?bào)表》，并上報(bào)財(cái)務(wù)部。1.4收入核對(duì)：財(cái)務(wù)部對(duì)收入日?qǐng)?bào)表進(jìn)行核對(duì)，確保收入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與收費(fèi)員溝通解決。1.5收入?yún)R總：每月末，財(cái)務(wù)部需對(duì)當(dāng)月的收入進(jìn)行匯總，編制《月度收入報(bào)表》，并提交給門(mén)診部負(fù)責(zé)人審核。2.支出管理流程2.1支出申請(qǐng)：各部門(mén)需根據(jù)實(shí)際需求填寫(xiě)《支出申請(qǐng)單》，并附上相關(guān)憑證。2.2支出審批：支出申請(qǐng)需經(jīng)過(guò)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)支出合理性后，提交財(cái)務(wù)部審批。2.3支出支付：財(cái)務(wù)部審核通過(guò)后，進(jìn)行支付操作，支付方式包括現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬等。2.4支出登記：財(cái)務(wù)部需將所有支出進(jìn)行登記，填寫(xiě)《支出日?qǐng)?bào)表》，并定期匯總。2.5支出報(bào)表編制：每月末，財(cái)務(wù)部需編制《月度支出報(bào)表》，并與收入報(bào)表進(jìn)行對(duì)比分析，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性。3.財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程3.1數(shù)據(jù)收集：財(cái)務(wù)部需定期收集各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括收入、支出、資產(chǎn)負(fù)債等信息。3.2報(bào)表編制：根據(jù)收集的數(shù)據(jù)，編制《財(cái)務(wù)月報(bào)表》，包括損益表、資產(chǎn)負(fù)債表及現(xiàn)金流量表。3.3報(bào)表審核：財(cái)務(wù)月報(bào)表需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與完整性。3.4報(bào)表發(fā)布：審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)月報(bào)表需及時(shí)向門(mén)診部負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門(mén)發(fā)布，供決策參考。4.財(cái)務(wù)審計(jì)流程4.1審計(jì)準(zhǔn)備：財(cái)務(wù)部需提前準(zhǔn)備相關(guān)財(cái)務(wù)資料，包括賬簿、報(bào)表及憑證等。4.2審計(jì)實(shí)施：審計(jì)人員對(duì)財(cái)務(wù)資料進(jìn)行全面審計(jì)，重點(diǎn)檢查收入、支出及資產(chǎn)負(fù)債的真實(shí)性與合規(guī)性。4.3審計(jì)報(bào)告：審計(jì)完成后，需撰寫(xiě)《審計(jì)報(bào)告》，總結(jié)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及改進(jìn)建議。4.4整改落實(shí)：門(mén)診部需根據(jù)審計(jì)報(bào)告中的建議，制定整改措施，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)落實(shí)整改。四、備案與存檔所有財(cái)務(wù)活動(dòng)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部需將相關(guān)憑證、報(bào)表及審計(jì)報(bào)告進(jìn)行歸檔，確保資料的完整性與可追溯性。檔案管理應(yīng)遵循保密原