小金庫專項治理實施方案

中鋁洛陽銅業(yè)有限公司“小金庫”專項治理工作實施方案根據(jù)《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理實施辦法》和中國鋁業(yè)公司（簡稱中鋁公司）《關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的通知》的精神和要求，結(jié)合公司經(jīng)營實際制定本實施方案。方案內(nèi)容及實施辦法如下：一、專項治理的總體要求堅持“標(biāo)本兼治、糾防并舉”，“統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、完善機(jī)制”的原則，以自查自糾和重點抽查相結(jié)合的方式，在全公司范圍內(nèi)深入開展“小金庫”專項治理工作，堅決查處和糾正各種形式的“小金庫”，健全公司內(nèi)部防治“小金庫”的長效機(jī)制。二、專項治理的范圍和內(nèi)容專項治理范圍:公司所屬機(jī)關(guān)部室、二級單位、駐外分公司、控股子公司。專項治理內(nèi)容:凡違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金(含有價證券)及其形成的資產(chǎn)，均作為治理內(nèi)容。重點自查和抽查2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)；對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，可追溯到以前年度。“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：（一）隱匿收入設(shè)立“小金庫”1、截留、轉(zhuǎn)移銷售收入、勞務(wù)收入等營業(yè)收入設(shè)立“小金庫”；2、用資產(chǎn)處置收入、出租收入設(shè)立“小金庫”；3、用股權(quán)、資產(chǎn)等對外投資形成的投資收益設(shè)立“小金庫”；4、通過私下對外提供人員、服務(wù)、加工等勞務(wù)設(shè)立“小金庫”；5、通過接受客戶饋贈、傭金設(shè)立“小金庫”。（二）虛列支出設(shè)立“小金庫”12、以會議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義報銷，套取資金設(shè)立“小金庫”；4.經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”；5.虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；6.以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”；7.上下級單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”。三、專項治理的方法和步驟此次專項治理工作從本辦法下發(fā)之日起至2009年底基本結(jié)束，主要采取自查自糾和重點檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。(一)動員部署(本辦法下發(fā)之日起至2009年6月初)各級各部門要把專項治理工作擺上重要議事日程，切實加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全工作機(jī)制，深入做好思想發(fā)動、政策宣傳、計劃制定和組織部署工作。充分發(fā)揮新聞媒介作用，支持群眾監(jiān)督，鼓勵群眾舉報。(二)自查自糾(2009年6月初至2009年6月底)凡列入此次專項治理范圍的黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位，要按照本辦法要求，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認(rèn)真組織自查，做到不走過場。自查面必須達(dá)到100%。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。各單位負(fù)責(zé)人對自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任。為保證自查效果，各級要組織力量有重點地進(jìn)行督促指導(dǎo)，及時做好政策解釋和咨詢工作。有關(guān)部門和單位也要組織力量開展內(nèi)部檢查，盡量把問題解決在自查階段。自查自糾工作結(jié)束后，各部門和單位按規(guī)定向本級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)報送自查自糾總結(jié)報告，并填報(一)搞好宣傳發(fā)動。各級、各部門和單位要充分利用報紙、廣播、電視等各種新聞渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，對治理工作中發(fā)現(xiàn)并查處的典型案例有選擇地予以公開曝光，把思想認(rèn)識統(tǒng)一到中央和省的決策部署上來。各級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要通過編發(fā)工作簡報等方式，及時通報治理“小金庫”工作進(jìn)展情況，加強(qiáng)信息溝通，促進(jìn)工作深入開展。(二)落實舉報制度。各級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要設(shè)立并公布舉報電話、舉報信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用。要認(rèn)真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負(fù)責(zé)，做到件件有交待、事事有著落。要認(rèn)真執(zhí)行信訪工作保密制度，切實保護(hù)舉報人的合法權(quán)益，對打擊報復(fù)舉報人的，依法依紀(jì)從嚴(yán)懲處。對舉報有功的單位和個人，根據(jù)查出并已收繳入庫的“小金庫”資金、稅款和罰款的金額，給予3%—5%的獎勵，獎金最高額為10萬元，由同級財政負(fù)擔(dān)。(三)完善協(xié)調(diào)機(jī)制。各級“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及日常工作機(jī)構(gòu)要主動加強(qiáng)與各部門和單位的溝通和聯(lián)系，及時研究明確專項治理的有關(guān)政策規(guī)定和工作要求，加強(qiáng)對方案制定、自查自糾、重點檢查、案件移送、宣傳報道等工作的督促指導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)，建立起分工明確、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、配合有力的專項治理工作協(xié)調(diào)機(jī)制。各級紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和組織人事部門要加強(qiáng)對有關(guān)紀(jì)律規(guī)定執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)典型，對有關(guān)責(zé)任人員及時作出處理；各級財政、審計部門要做好重點檢查工作的組織實施和對違反財政法律法規(guī)問題的處理處罰工作；各級宣傳部門要協(xié)調(diào)有關(guān)新聞單位做好宣傳工作；各級公安機(jī)關(guān)要做好“小金庫”有關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查處理工作；各級稅務(wù)部門要做好有關(guān)涉稅問題的查處工作；各級人民銀行和銀監(jiān)機(jī)構(gòu)要協(xié)調(diào)商業(yè)銀行對專項治理工作給予支持配合，對專項治理中涉及的賬戶查詢、資金凍結(jié)和劃轉(zhuǎn)等事宜，依法及時辦理，特別是對“小金庫”舉報線索的核查取證工作，金融機(jī)構(gòu)要積極配合。(四)強(qiáng)化工作督導(dǎo)。在專項治理工作期間，公