企業(yè)管理-出納崗位職責(zé)說明書

會計(jì)實(shí)操文庫PAGEPAGE1企業(yè)管理-出納崗位職責(zé)說明書一、崗位概述出納主要負(fù)責(zé)公司日常資金的收付與管理，確保資金流轉(zhuǎn)準(zhǔn)確、安全，同時(shí)協(xié)助進(jìn)行賬務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)事務(wù)，為公司財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供基礎(chǔ)支持。二、主要職責(zé)（一）資金收付管理嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度和審批流程，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對每筆資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行仔細(xì)審核，確保原始憑證的真實(shí)性、合法性和完整性，如發(fā)票、報(bào)銷單等，準(zhǔn)確無誤地收付資金，避免錯收錯付。負(fù)責(zé)現(xiàn)金的日常管理，包括庫存現(xiàn)金的保管、盤點(diǎn)和存取。每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)查明原因并報(bào)告上級領(lǐng)導(dǎo)，按照規(guī)定進(jìn)行處理。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金使用范圍的規(guī)定，控制現(xiàn)金使用量，確?，F(xiàn)金安全。處理銀行存款相關(guān)業(yè)務(wù)，如支票的開具、進(jìn)賬，銀行匯票、本票的辦理等。及時(shí)登記銀行存款日記賬，定期與銀行對賬單進(jìn)行核對，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行跟蹤處理，確保銀行存款賬目準(zhǔn)確無誤。（二）賬務(wù)處理與報(bào)表編制根據(jù)審核無誤的收付款憑證，及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到記賬及時(shí)、摘要清楚、數(shù)字準(zhǔn)確。每日結(jié)出余額，為公司資金管理提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。協(xié)助會計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理工作，如傳遞原始憑證、提供資金收付信息等，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性和連貫性。定期與會計(jì)核對現(xiàn)金和銀行存款賬目，保證賬賬相符。按照規(guī)定編制現(xiàn)金流量報(bào)表及其他相關(guān)資金報(bào)表，準(zhǔn)確反映公司的資金收支情況和資金流動趨勢，為公司管理層的決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)依據(jù)。（三）票據(jù)管理負(fù)責(zé)各類票據(jù)的購買、保管、使用和核銷工作，如支票、匯票、發(fā)票等。建立票據(jù)使用登記臺賬，詳細(xì)記錄票據(jù)的領(lǐng)用、開具、作廢等情況，確保票據(jù)的使用規(guī)范、安全，防止票據(jù)丟失和被盜用。對收到的各類票據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核，檢查票據(jù)的真?zhèn)?、填寫是否?guī)范、內(nèi)容是否完整等。對于不符合要求的票據(jù)，及時(shí)退回并要求相關(guān)人員進(jìn)行更正或更換。在票據(jù)到期前，及時(shí)辦理兌現(xiàn)或支付手續(xù)，確保公司資金的正常流轉(zhuǎn)。（四）稅務(wù)與社保相關(guān)事務(wù)協(xié)助協(xié)助會計(jì)人員進(jìn)行稅款的計(jì)算、申報(bào)和繳納工作，如提供相關(guān)資金數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備納稅申報(bào)所需的資料等，確保公司按時(shí)足額繳納稅款，避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。辦理員工社保費(fèi)用的繳納和相關(guān)手續(xù)，如核對社保繳費(fèi)基數(shù)、計(jì)算應(yīng)繳金額、與社保部門溝通協(xié)調(diào)等，保障員工的社保權(quán)益，維護(hù)公司的正常運(yùn)營秩序。（五）其他工作完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他與財(cái)務(wù)相關(guān)的臨時(shí)性工作任務(wù)，積極配合其他部門的工作，提供必要的財(cái)務(wù)支持。保守公司財(cái)務(wù)機(jī)密，嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和保密規(guī)定，確保公司財(cái)務(wù)信息的安全。三、任職要求學(xué)歷與專業(yè)：大專及以上學(xué)歷，會計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理、審計(jì)學(xué)等相關(guān)專業(yè)優(yōu)先。工作經(jīng)驗(yàn)：1-3年出納或相關(guān)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉財(cái)務(wù)工作流程，有一定的賬務(wù)處理能力。專業(yè)技能：熟練掌握財(cái)務(wù)軟件和辦公軟件的操作，如用友、金蝶、Excel等；熟悉國家財(cái)務(wù)法規(guī)、稅收政策和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；具備扎實(shí)的會計(jì)基礎(chǔ)知識，能夠準(zhǔn)確進(jìn)行資金收付的核算和賬務(wù)處理；具備較強(qiáng)的數(shù)字運(yùn)算能力和數(shù)據(jù)處理能力，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。能力素質(zhì)：具備較強(qiáng)的責(zé)任心和職業(yè)道德，工作認(rèn)真細(xì)致，嚴(yán)謹(jǐn)負(fù)責(zé)，對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)高度敏感；具有良好的溝通能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，能夠與其他部門和同事進(jìn)